Файл: Оценка рисков принятия решения (Классификация рисков).pdf

Введение

Риски возникают в результате действия как объективных так и субъективных факторов. Риски характерны для большинства аспектов деятельности человека и присутствую во всех сферах жизнедеятельности человека, в не зависимости от того, замечаем мы эти риски или нет, учитываем мы эти риски или нет.

Объективность рисков вызвана вероятностной природой многих факторов, влияющих на объект управления. Объективность рисков, так же связывают с множеством возможных вариантов исходов принимаемых решений или недостатком информации в условиях необходимости принятия решения.

Субъективность риска связывают с тем, что на принятие решения в значительной степени влияют предпочтения лица принимающего решения (ЛПР). Так же суда можно отнести состояние ЛПР и индивидуальные черты его характера, которые во многом влияют на принятие решение.

Рассмотрим условия появления рисков. В основном эти условия делятся на общие и специфические. К общим условия можно отнести:

• наличие неопределенности;
• возможность выбирать альтернативы;
• возможность оценивать вероятности исхода.

По мимо общих, в каждой сфере есть свои специфические риски. Например, для экономической сферы, присуще следующие специфические риски:

• уровень зрелости экономики, что приводит к появлению альтернативных вариантов развития;
• заинтересованность руководителя в результате и так далее.

Существует множество определений понятия риск. Приведем несколько из них.

Риск – это деятельность, которая связана с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.

Риск – это вероятность того, что желаемые результаты не будут достигнуты.

Риск – это вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с их прогнозируемыми значениями.

Говоря о риске можно выделить его субъект и объект. Объектом риска является система, в которой могут возникнуть рассматриваемые, неблагоприятные события. К объектам риска можно отнести:

• человека;
• территорию;
• предприятие;
• транспортное средство;
• производственное оборудование и так далее.

Субъектом риска является лицо или группа лиц, которые заинтересованы в результатах управления объектом риска и обладают полномочиями принимать управленческие решения.

Одной из основной сферой, где риски учитываются и принимаются во внимание, является деятельности по управлению предприятием, а точнее принятие решений в управлении предприятием.

Глава 1. Классификация рисков

Как уже отмечалось, понятие риска многогранно. Исходя из этого, риски могут рассматриваться с разных сторон. Особое внимание уделяется оценки риска. Исходя из оценки лицо принимающее решение (ЛПР) может принимать нужное и максимально правильное решение или отказываться от принятия решения в пользу другого.

Кратко опишем основные виды рисков.

По источнику возникновения риски делятся на:

• внешние (систематические, рыночные);
• внутренние ( не систематические, специфические).

Внешние риски характеризуются независимостью от ЛПР и независимостью от деятельности организации. Они возникают во внешней по отношению к предприятию среде и влиять на них предприятие не может.

Внутренние риски наоборот зависят от ЛПР и от деятельности организации. Внутренние риски находятся в нутрии предприятия, и зачастую предприятие стремится их снизить.

По факторам возникновения риски можно разделить на:

• природные;
• техногенные;
• экономические;
• политически и другие.

Каждый из этих пунктов можно поделить на еще более мелкие. Например экономические риски делятся на:

• коммерческие;
• производственные;
• финансовые;
• инновационные и другие.

Коммерческие риски возникают во время взаимодействия потребителя и производителя товаров и услуг. Пример такого риска может служить – риск снижения спроса на тот или иной товар.

Производственные риски – это вероятность нарушения производственного процесса. Пример такого риска – вероятность попадания бракованной детали в партии продукции. Или как пример может быть использован риск отсутствия детали на складе в случае запроса от покупателя на его покупку.

Финансовые риски связывают осуществлением различных финансовых операций. Их так же подразделяю на валютные, кредитные и так далее. Пример такого вида риска – риск банка в не возврате кредита заемщиком или риск потери части прибыли в связи с колебанием курса валюты.

Инновационные риски возникают в результате вложение денег в новое производство и новые технологии. Пример такого риска – риск не запуска новой производственной линии в связи с техническими проблемами.

Если рассматривать риск с точки зрения возможного ущерба, риски можно классифицировать как:

• допустимые;
• критические;
• катастрофические.

Допустимые риски из своего названия, очевидно подразумевают, что в случае их возникновения изменения от намеченной цели не произойдет.

Критические риски могут привести к серьезным отклонениям и как следствия получение больших финансовых потерь на производстве.

Катастрофические риски могут привести к полному разрушению объекта управления. Банкротство или закрытие предприятия или его части.

По возможности предвидения выделяют риски:

• прогнозируемые (те которые можно заблаговременно предвидеть и оценить);
• не прогнозируемые (не возможно предвидеть и дать им предварительную оценку).

По характеру проявления:

• постоянные (действуют постоянно);
• временные (появляется в определенных ситуациях).

По частоте реализации можно риски разделить на:

• высокие (реализуются очень часто);
• средние (имеют средний уровень возникновения);
• низкие (очень редкие в возникновении).

В соответствии с работой [1] риски бывают чистые и спекулятивные. Чистый риск — это возможность получения отрицательного или нулевого варианта. Спекулятивный риск — это возможность получения как отрицательного, так и положительного результата. Примерами чистых рисков являются:

• природно-естественные, связанные со стихийными проявлениями;
• экологические, связанные с загрязнением окружающей среды;
• политические, связанные с политической обстановкой в стране и не зависящие от конкретной деятельности организации;
• транспортные;

Примером спекулятивного риска являются финансовые риски как часть коммерческих рисков.

Вышеприведенная классификация разделяет риски по признаку происхождения.

Следует обратить внимание на то, что риску подвергаются значительные денежные ресурсы. Поэтому необходимо оценивать степень риска и возможные потери.

Степень риска — это размер наиболее вероятного ущерба, который может понести организация в результате того или иного действия в соответствии с принимаемым руководителем решением.

Риски так же, бывают вынужденные и не вынужденные. Вынужденным риск является тогда, когда без рисковое решение проблем, стоящих перед организацией, невозможно. Не вынужденный риск — это риск руководителя, принимающего решение о вложении средств с положительной вероятностью возможного выигрыша при наличии без рискового альтернативного варианта решения.

По отношению к риску руководители могут подразделяться на категории, условно называемые:

• "предприниматель", если он вкладывает собственный капитал организации при определенной степени риска;
• "инвестор", если он, вкладывая в большей степени чужой капитал, стремится к минимизации риска;
• "спекулянт", если он идет на заранее рассчитанный риск;
• "игрок", если он готов идти на не вынужденный риск при возможности выигрыша.

Профессионального руководителя характеризует умение правильно оценить риск и исходя из этого принять эффективное управленческое решение.

Глава 2. Методы оценки рисков

Часть 1. Основные методы оценивания рисков

Оценивание риска – это совокупность действий позволяющих получить количественную (вероятностную) или качественную (экспертную) оценку возможного ущерба от реализации неблагоприятного исхода предпринимаемого решения.

Выделяют следующие основные этапы оценивания риска:

• выявление источников и причин риска;
• идентификация всех возможных причин риска для их дальнейшего рассмотрения;
• оценивание отдельных составляющих риска и риска в целом;
• определение допустимого уровня риска;
• разработка мер по снижению риска.

Для разработки мер по снижению или ухода от риска зачастую выделяю так называемые зоны принятия решения. Выделяют следующие зоны принятия решений:

• без рисковая зона;
• зона минимального риска;
• зона повышенного риска;
• зона критического риска;
• зона катастрофического риска;

Существует множество методов оценивания рисков. Выбор метода по оцениванию рисков зависит от условий, в которых риск рассматривают. Выделяют следующие условия:

• условия определенности;
• условия статистической неопределенности;
• условия полной неопределенности.

В условиях определенности применят расчетно-аналитические методы оценивания рисков. Данные методы обычно просты в применении и имеют четкие аналитические формулы расчета риска. В условиях статистической неопределенности, применяют статистические методы определения риска. В условиях полной неопределенности применяются одни из самых сложных методов - методы экспертного оценивания.

Расчетно-аналитические методы предполагают построение зависимости уровня риска от параметров объекта и внешней среды. Такие зависимости можно представить в аналитическом виде (в виде функции), в табличном виде или графическом. Все расчетно-аналитические методы разделяются на две группы: использующие и не использующие информацию о вероятности.

К группе методов не использующих информацию о вероятности относят:

• анализ чувствительности;
• корректировка абсолютных и относительных показателей;
• анализ сценариев и другие.

К группе методов использующих информацию о вероятности относят:

• имитационное моделирование;
• теория игр;
• теория нечетких множеств и другие.

Статистические методы предполагают оценивание вероятностей наступление рисковых событий на основе статистической информации о поведении объекта риска. Для оценки вероятности риска в данных методах используют:

• вероятность события;
• вероятность масштаба событий;
• статистические характеристики;
• функции распределения и другие.

В данных методах зачастую рассчитываю такие показатели объекта как – среднее значение, дисперсия, медиана, мода и так далее.

Методы экспертного оценивания используются в тех случаях, когда имеющейся информации об объекте недостаточно для применения статистических или аналитических методов. Для их использования необходимо привлечение независимых экспертов, которых иногда очень сложно найти.

Часть 2. Аналитический метод оценивания рисков

Когда выбор планового решения осуществляется в условиях риска, известны или задаются субъективные вероятности возможных состояний внешней среды. При этом постановка задачи может звучать следующей образом:

1. Имеется множество альтернатив A = {A₁, A₂, …, A_m} и множество состояний внешней среды Z = {Z₁, Z₂, …, Z_n}.

2. Известны субъективные вероятности состояния среды (p(Z₁), p(Z₂), …, p(Z_n)) = (p₁, p₂, …, p_n) причем = 1.

3. Для каждого сочетания альтернативного решения A_i и состояния Z_j задана функциональная полезность e_ij.

Задачи могут быть различными. Например, один из самых простых примеров рассчитать среднее значение прибыли в условиях риска возникновения неблагоприятных условий.