Файл: Имущественное страхование и его значение в экономике (Понятие страхования и его правовое регулирование).pdf

Введение

Объективная основа развития имущественного страхования - необходимость обеспечения непрерывности процесса воспроизводства путем предоставления денежной помощи потерпевшим в случае непредвиденных, неблагоприятных обстоятельств.

В последнее время в деле страхования произошли радикальные изменения, вызванные реформами в экономике и политической перестройкой. Потребности экономики обусловили не только развитие уже существующих имущественных видов страхования, но и появление таких новых, ранее не применявшихся в нашей стране нетрадиционных видов страхования, как страхование предпринимательского риска, страхование ответственности за загрязнение окружающей среды (воздуха, воды, почвы), приватизационное страхование.

Предпосылками для дальнейшего развития имущественного страхования в нашей стране являются не только наметившаяся финансовая стабилизация и оживление экономики, но и становление источников такого развития. Во-первых, укрепление негосударственного сектора экономики: частный предприниматель (собственник) в силу своей экономической обособленности от государства вынужден страховать свои риски. Во-вторых, источником спроса на страховые услуги является рост объемов и разнообразия частной собственности физических и юридических лиц. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования жилищного строительства, а также приватизация государственного жилого фонда. В создавшихся условиях необходимо формирование надежного, эффективного механизма страховой защиты — это не проблема только расширения деятельности страховых организаций. Это задача современного общества в целом, один из непременных факторов рыночной экономики, какую бы ориентацию она ни выбирала.

1. Теоретические аспекты страхования как отрасли экономик

1.1 Понятие страхования и его правовое регулирование

Страхование - это отношение к защите прав собственности физических и юридических лиц при наступлении определенных событий в ущерб средствам от уплаченных ими страховых премий.

Первоначальное значение термина «страхование» связано со словом «страх». Собственники недвижимости, вступая в производственные отношения друг с другом, боятся за свою безопасность. Внедренные в России широкомасштабные реформы во всех сферах жизни и связанная с ними перестройка отношений собственности привели к значительному повышению уязвимости граждан и юридических лиц от последствий различных неблагоприятных событий. При преобладании государственной собственности на государство в принципе есть достаточные ресурсы для компенсации как минимум минимальных потерь компаний и организаций, а также тех областей, в которых они пострадали из-за всех видов стихийных бедствий , техногенные катастрофы, несчастные случаи и т. д.

В настоящее время причины причинения ущерба гражданским субъектам часто не могут быть выполнены ими в ущерб их материальным и финансовым ресурсам. Это способствует возникновению осознанной необходимости и даже объективной потребности в более широкой страховой защите. В соответствии с новыми условиями управления страхование обеспечивает финансовую защиту не только от традиционных рисков, но и от негативных последствий предпринимательской деятельности.

Страхование является важным элементом системы мер по обеспечению финансовой стабильности компаний и организаций независимо от их организационно-правовой формы. Действующее законодательство определяет страхование как гражданское юридическое учреждение, поскольку страховые отношения основаны на имущественных обязательствах субъектов страховых отношений. Источниками страхового законодательства являются законодательные и нормативные акты разного уровня и различные секторы российского законодательства, что связано со сложностью этого учреждения.

Так, кроме Конституции РФ (в части, регулирующей основы экономики и предпринимательской деятельности) к важнейшим актам, регламентирующим страхование и являющимся основными в системе страхового законодательства, относятся Гражданский кодекс РФ и Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. с последующими изменениями и дополнениями (далее — «Об организации страхового дела ...»).

Договор страхования исчерпывающим образом урегулирован нормами гл. 48 «Страхование» ГК (ст. 927—970), а также общими нормами гражданского права. Исключение составляют договоры, касающиеся специальных видов страхования: иностранных инвестиций от некоммерческих рисков, морского, медицинского, банковских вкладов и пенсий, которые подчиняются законам об этих видах страхования (ст. 970 ГК).

Упомянутый выше Закон 1992 г. также служит важным источником страхового права, носит основополагающий характер для выработки подзаконных актов в области страхования. Он имеет комплексное значение, поскольку касается не только правовых, но и организационных, а также финансово-экономических аспектов страхового дела. При наличии расхождений между нормами ГК РФ и Закона приоритет отдается положениям ГК (п. 2 ст. 3 ГК). Страховые отношения в определенной их части регулируются и другими федеральными законами. Среди них прежде всего нужно назвать Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28 июня 1991 г. № 1499-1 (в ред. ФЗ от 1 июля 1994 г. № 9-ФЗ), закрепивший новые подходы к организации медицинской помощи населению через схему обязательного и добровольного медицинского страхования, подробно урегулировавший всю систему отношений в этой сфере. Кодекс торгового мореплавания РФ от 30 апреля 1999 г. № 81-ФЗ содержит специальную главу, посвященную морскому страхованию и раскрывающую все его основные условия и особенности.

Статья 38 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. (в ред. ФЗ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ с последующими изм. и доп.) устанавливает не только обязательность, но и особый порядок страхования банковских вкладов — через формирование каждым банком, привлекающим средства населения, фонда обязательного резервирования в Центральном банке РФ.

Большое значение для развития страхового рынка в стране имеют указы Президента РФ по вопросам основных направлений государственной политики в сфере страхования. Важную роль в правовом регулировании отдельных аспектов страховой деятельности выполняют и постановления Правительства РФ. В первую очередь из них нужно упомянуть постановление «Об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками» от 16 мая 1994 г. № 491.

Страховая деятельность регламентируется также нормативными актами Росстрахнадзора, принятыми до того, как Указом Президента РФ от 14 августа 1996 г. № 1177 он был расформирован при очередном реформировании Правительства, а его функции переданы Министерству финансов РФ, актами Минфина России по вопросам финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций, соблюдения ими страхового законодательства, документами Центрального банка РФ в части валютного регулирования, а также Федерального фонда обязательного медицинского страхования по отдельным вопросам осуществления ОМС.

Страхование характеризуется как экономическая категория и признается самостоятельным институтом финансовой системы государства в связи с тем, что в рамках страховой деятельности происходит относительно равномерное распределение рисков между хозяйствующими субъектами, повышается их финансовая устойчивость, формируются специальные страховые фонды, предназначенные для реализации страховой защиты и являющиеся важным источником инвестиционных ресурсов. Особо следует подчеркнуть, что в ходе страхования связываются значительные денежные средства населения, предприятий и организаций, а это, в свою очередь, способствует стабилизации денежной системы страны. Таким образом, страхование как институт финансовой системы выполняет предупредительные, восстановительные (защитные) и контрольные функции.

1.2 Экономическая сущность и функции страхования

Экономическая сущность страхования - предоставление страхового покрытия. Обложку можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природных, технологических, экономических, социальных, экологических и других причин. С одной стороны, страховая защита обусловлена объективной необходимостью физических и юридических лиц сохранять свои имущественные интересы, связанные с различными аспектами жизни. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей обеспечивать эти интересы.

Если потребность в защите порождается страхом, а способность защищать знания настолько боится необходимости в соответствующих природных или денежных средствах, с помощью которых вы можете обеспечить безопасность имущества, интересы персонала и других лиц, то можно сказать, что действие вступило в систему страховой защиты.

Таким образом, покрытие может быть определено как осознанная потребность отдельных лиц и организаций в создании страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, инвалидности и дохода, которые участники сами создают сами эти средства, а также третий.

Общественная практика в течение длительного периода времени разработала три основные формы организации страховых фондов:

1. Централизованные (резервные) страховые фонды, созданные бюджетными средствами и другими государственными средствами. Формирование этих средств производится в натуральном и денежном выражении. Страховые (резервные) средства доступны для правительства.

2. Самострахование как система создания и использования страховых фондов компаниями и частными лицами. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральном и денежном выражении. Эти средства предназначены для преодоления временных трудностей в деятельности конкретного производителя или отдельного лица. Основным источником децентрализованных страховых фондов является доход компании или отдельного лица.

3. На самом деле страхование - это система для создания и использования средств страховых организаций в ущерб страховым премиям, представляющим интерес для сторон. Использование средств этих средств производится для компенсации ущерба, причиненного в соответствии с условиями и правилами страхования.

В настоящее время взаимосвязь между централизованными и децентрализованными фондами и специализированными страховыми фондами значительно меняется. Сдвиг соответствует укреплению роли страхования.

Таким образом, экономическая сущность страхования заключается в предоставлении денежных средств из-за вклада сторон, заинтересованных в страховании, и направлена на устранение лиц, участвующих в формировании этих фондов. Поскольку потенциальный ущерб (или страховой риск) является вероятностным, происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве, так и во времени. Можно сказать, что ранение раненых связано с вкладом всех тех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов. Присвоить следующие страховые функции, выражая общественную цель этой категории:

1. Функция риска, заключающаяся в предоставлении страховой защиты от различных видов риска - случайных событий, ведущих к убыткам. В рамках работы этой функции происходит перераспределение финансовых ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с договором страхования, после чего страховые взносы (в денежной форме) не возвращаются страховщику. Эта функция отражает основную цель страхования - защиту от рисков.

2. Инвестиционная функция, состоящая в том, что за счет средств временно свободных страховых фондов (страховых резервов) финансируется экономика. В связи с тем, что страховые компании аккумулируют в своих фондах большие суммы денег, которые предназначены для исправления, но до тех пор, пока ни одно событие не застраховано, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и других областях. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет более 24 миллиардов долларов США. Во второй половине двадцатого века в странах, где развилось страхование, доходы от инвестиций со стороны страховых компаний стали преобладать над доходами от страховой деятельности.