Добавлен: 15.06.2023
Просмотров: 242
Скачиваний: 2
Но при этом, хотя госпрограммы выделяют средства, не предусматривая их дальнейшего возврата, расходование их должно быть строго целевой направленности. Это значит, что предприниматель, получивший государственное финансирование, должен будет предоставить отчетность о расходовании средств, подтверждающую их целевое использование.
Большую роль в государственной поддержке малого бизнеса должны сыграть государственные и муниципальные фонды, которые еще называются организациями инфраструктуры поддержки[41]. Фонды поддержки малого предпринимательства могут предоставить льготные кредиты, беспроцентные ссуды, краткосрочные займы, выполнять функции залогодателя, поручителя, гаранта в целях развития конкуренции и насыщения товарного рынка. Эта система может быть построена на принципах открытости и совместимости с другими государственными системами, например с Акционерным обществом «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» (далее – Корпорация МСП)., создано без ограничения срока и действует в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», Федеральным законом от 24.07.2007 №209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», Указом Президента Российской Федерации от 05.06.2015 №287 «О мерах по дальнейшему развитию малого и среднего предпринимательства», иными законодательными и нормативными правовыми актами Российской Федерации. Корпорация МСП осуществляет свою деятельность в качестве института развития в сфере малого и среднего предпринимательства в целях координации оказания субъектам малого и среднего предпринимательства (МСП) поддержки, предусмотренной Федеральным законом от 24.07.2007 №209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» после изменения наименования акционерного общества «Небанковская депозитно-кредитная организация «Агентство кредитных гарантий»[42].
На практике реализация господдержки с помощью фондов[43] и Корпорации МСП выглядит следующим образом:
-Уполномоченный орган исполнительной власти субъекта Российской Федерации, где реализуется государственная программа, создает Фонд наделяет его полномочиями по реализации Программы и направляет в Корпорацию МСП сведения о фондах и реализуемые Программы региона, субъекта.
-Корпорация МСП, которая создана для оказания поддержки малого и среднего предпринимательства, проводит аккредитацию Фондов и ведет их реестр, который находится в открытом доступе сайт Корпорации МСП – 84 Фонда в 84 субъектах Российской Федерации, в свою очередь определяет вид поддержки: финансовая, имущественная, информационная, консультационная, в зависимости от нормативно-правовых актов Программы. Формы поддержки и порядок оказания поддержки Корпорации МСП определяется Советом директоров Корпорации МСП. После этого Корпорация МСП проводит мониторинг реализации Программ и ведет отчетность по оказанной поддержке. В связи с чем, юридическое лицо может обратиться в фонд того субъекта Федерации, в котором зарегистрировано и ведет свой бизнес для реализации Программы, а если при реализации госпрограммы привлекаются банки, то компании, также обращаются в свои местные Фонды и Банки, которые аккредитованы Корпорацией МСП.
Государственная поддержка не может быть оказана субъектам малого предпринимательства в соответствии с их видом деятельности. Например, компаниям, которые осуществляют свою деятельность в игорном бизнесе, производство и реализация подакцизных товаров (ст. 181 НК), добыча и реализация полезных ископаемых (ст. 337 НК), кредитные и страховые организации, инвестиционные и негосударственные пенсионные фонды, профессиональные участники рынка ценных бумаг и ломбарды.
Таким образом, изучив определения субъектов малого предпринимательства и их виды деятельности, виды государственной в следующей главе рассмотрим детальный анализ получения кредита или гарантии малым бизнесом при государственной поддержке малого предпринимательства Корпорации МСП, и планированию новых законодательных актов принятых в России на ближайшее время.
Глава 2. Анализ предоставления финансовой государственной поддержка Корпорации МСП для развития субъектов малого предпринимательства, и новые законодательные акты, регулирующие отношения субъектов малого предпринимательства
2.1.Анализ финансовой государственной поддержки Корпорации МСП для развития субъектов малого предпринимательства
Одной из важнейших задач Корпорации МСП является обеспечение субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП) доступными кредитными ресурсами, наиболее распространенные из них – это независимые гарантии и поручительства Корпорации МСП.
Гарантии Корпорации МСП.
В рамках привлечения клиентов на кредитование, аккредитованный Банк информирует потенциальных заемщиков о возможности предоставления кредита с обеспечением в форме независимой гарантии Корпорации МСП, и консультирует потенциальных заемщиков по условиям гарантийных продуктов Корпорации и их преимуществам. Гарантия Корпорации МСП предоставляется при наличии у Заемщика не полного имущественного обеспечения по кредиту.
Банк с учетом целевого использования кредита подбирает для потенциального заемщика гарантийный продукт Корпорации МСП, который учитывает практически все потребности потенциального клиента. Для субъектов малого предпринимательства гарантия не может превышать 50 млн. рублей.[44]
Пакет документов направляется на специальный электронный ящик Банка в Корпорации МСП для принятия решения о возможности или не возможности предоставить гарантию Корпорации в качестве обеспечения по кредиту Заемщика. Срок принятия решения по предоставлению гарантии у Корпорации до 10 рабочих дней.
Цели кредита для получения гарантии должны быть определенными и согласованные с Корпорацией МСП, такие как, как указаны в таблице 2 составленной на основании данных официального сайта Корпорации МСП 2[45]:
Таблица 2 . Целевое использование
|
Инвестиции |
Приобретение и создание, модернизация основных средств, реконструкция или ремонт, а также инновационные цели (при кредитовании торгового предприятия кредит должен направляться на инвестиционные неторговые цели). Возможно кредитование целей некапитального характера в рамках проекта – до 30 % суммы кредита |
|
Пополнение оборотных средств |
Приобретение товаров и сырья, оборотных средств, финансирование некапитальных (операционных) затрат, расчетов с поставщиками и подрядчиками, финансирование затрат на проведение сезонных работ и т.д. |
|
Исполнение государственных и муниципальных контрактов |
Строительство, изготовление и поставка оборудования и оказание услуг в части профильного направления деятельности субъекта малого предпринимательства. |
|
Реструктуризация/рефинансирование действующего кредита |
Увеличение срока погашения ранее выданного кредита и прочие изменения существенных условий кредитного договора. |
На основании цели, указанной в кредитном договоре субъекту малого предпринимательства предлагается гарантийный продукт. Гарантии могут быть следующих видов: прямые гарантии для инвестиций, обеспечения кредитов неторгового сектора с целью пополнения оборотных средств[46], обеспечения гарантии исполнения контракта, обеспечения кредитов на исполнение контрактов, гарантии для застройщиков, гарантии обеспечения финансирования индустриальных парков[47], а также гарантии обеспечения выданных кредитов и реструктурируем/рефинансируемых кредитов, и обеспечения предприятий, зарегистрированных в республике Крым, в Дальневосточном федеральном округе или в моногородах[48].
Также гарантии могут предоставляться Корпорации совместно с поручительство Фондов.
Взаимодействие Корпорации МСП в части предоставлении гарантии Банку осуществляется исключительно по определённой схеме согласно рис. 2
Рис.2 Схема взаимодействия
Рассмотрим схему взаимодействия рис. 2 прямой независимой гарантии без поручительства Фонда. Из схемы мы видим, что Корпорация по независимой гарантии выступает в качестве гаранта в пользу бенефициара, которым является банк, а заемщик банка в свою очередь принципалом.
Сумма независимой гарантии может быть любая, но не более 50 % основного долга по кредиту, не более 60 % суммы кредита, выданному сельхозкооперативу или члену сельхозкооперативы, и не более 70 % от суммы гарантии исполнения контракта, суммы кредита исполнения контракта. Корпорация МСП предоставляет гарантии за вознаграждение, которое составляет 0,75% от суммы гарантии за весь срок действия кредитов, срок гарантии доходит до 15 лет зависимости от решения Корпорации МСП.
При получении гарантии Корпорации МСП субъект малого предпринимательства получает следующие возможности:
-пониженные процентные ставки по кредитам, которые являются очень важным для получения доходности компании и для расширения бизнеса;
-стоимость вознаграждения гарантии Корпорации МСП значительно ниже страхования залога транспортных средств, ниже стоимости банковских гарантий банков – партнеров;
- отсуствует специальные требования к обеспечению по кредитным сделкам и необходимости предоставления обеспечения по кредитам;
- возможность получения гарантии как по новым кредитным договорам, так и по ранее заключенным.
При этом также необходимо отметить, как уже говорилось выше, что банки самостоятельно формируют пакет документов и направляют его в Корпорацию МСП, а Корпорация МСП быстро предоставляет независимые гарантии, что достаточно эффективно сказывается не только на взаимодействие Корпорации МСП и банка, но и взаимодействие банка и заемщиков.
Поручительство Корпорации МСП.
Еще одной из очень важных и интересных, и востребованных программ Корпорации МСП – это Программа стимулирования кредитования малого и среднего предпринимательства (далее Программа 6,5). Программа 6,5 – это государственный механизм поддержки предпринимателей[49].
Для субъектов малого препирательства Программа 6,5 имеет следующие основные условия:
- Процентная ставка для клиента по кредитному договору не может превышать 10,6 процентов годовых. Учитывая, что рыночные ставки для малого предпринимательства гораздо выше. Формула расчета процентной ставки следующая: не выше уровня процентной ставки, установленной Банком России по кредитам Банка России (6,5%), обеспеченным поручительствами Корпорации, предоставляемым уполномоченным банкам, увеличенной на размер комиссионного вознаграждения Корпорации (0,1%) при предоставлении поручительства Корпорации за уполномоченные банки перед Банком России, плюс 3% годовых (при условии, что конечным заемщиком является субъект среднего предпринимательства) или 4% годовых (при условии, что конечным заемщиком является субъект малого предпринимательства). Отсюда и название Программы «Программа 6,5».
-Сумма кредита от 3 млн. рублей до 1 млрд. рублей (общий кредитный лимит на заемщика – до 4 млрд. рублей).
- Срок фондирования Банка России до 3 – х лет. Фондирование, как раз и происходит из суммы кредита Банка России под 6,5 % годовых. Срок кредита может быть любым.
Цели кредитования могут быть, как инвестиционными по приобретению основных средств, модернизации и реконструкции производства, запуску новых проектов/производств. Допускается финансирование текущих расходов, связанных с реализацией инвестиционного проекта (не более 30% от совокупной величины инвестиционных кредитов), так и оборотного кредитования.
Участниками Программы 6,5 являются: Банк, Заемщик, Корпорация МСП и Банк России. Схема взаимодействия представлена на рисунке 3.
Рис. 3 Схема взаимодействия в рамках Программы 6,5
Согласно информации с сайта Корпорации МСП схему условно можно разделить на следующие этапы: