Файл: Банковские услуги.pdf

Введение

Реагируя на изменяющиеся потребности рынка, приспосабливаясь с современной жизни, учитывая новые явления в экономике, политике, политическом устройстве общества, банковское дело дает описание той технологии, которая должна использоваться в конкретных экономических ситуациях, на стадиях кризиса или подъема, при стабильной или неустойчивой обстановке.

Банковские услуги так же является изменяющимся феноменом, и он неразрывно связан с банковским делом. В своем развитии банковские услуги сменили множество форм. На сегодняшний день существует множество разнообразных услуг.

Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики. Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и качественные характеристики банковского обслуживания.

Выбранная тема чрезвычайно актуальна не только в свете существующих проблем обслуживания клиентов, но и созвучна общемировой проблеме недостаточного финансирования производственного сектора экономики по ряду причин, рассматриваемых в работе в рамках изучения российского и зарубежного опыта подобных взаимоотношений.

Цель данной работы проследить развитие банковских услуг, выяснить, какие тенденции существуют сейчас, и что подразумевается под современными банковскими услугами.

Глава 1. Особенности развития рынка банковских услуг

С 1988года началось создание коммерческих банков (первый коммерческий банк был зарегистрирован Госбанком СССР в августе 1988г.), и на сегодняшний день в России уже сформирована двухуровневая банковская система, постепенно наполняется рынок финансовых услуг, начинают развиваться элементы конкуренции между финансово- кредитными институтами.

Среди характерных черт, присущих банковскому сектору российской экономики на сегодняшний день, можно выделить следующие:

• достаточно большое количество кредитных институтов
• концентрация активов у крупнейших банков
• неравномерность территориального распределения субъектов банковского рынка.
• внедрение на банковский рынок небанковских кредитных организаций (не банков)
• локальный характер банковских рынков

---

1.1 Основные направления развития рынка банковских услуг

Основные виды банковских услуг в России:

Банковская деятельность - банковские операции, а также другие сделки, разрешенные действующим законодательством, для проведения кредитными организациями помимо банковских операций.

Банковские операции - сделки, являющиеся в соответствии с законодательством исключительным предметом деятельности кредитной организации, на основании выданной им лицензии, к ним относятся:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады.
2. Размещение этих привлеченных средств от своего имени и за свой счет.
3. Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц.
4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
6. Купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
8. Выдача банковских гарантий.
9. Осуществление переводов иностранной валюты по поручению физических лиц без открытия счета.

Помимо перечисленных, кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки:

1. Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или нахождение в них сейфов для хранения документов и ценностей;
5. Лизинговые операции;
6. Оказание консультационных и информационных услуг и т.д;
7. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой (кроме рисков) деятельностью.

Для реализации своих функций банк:

1. Осуществляет разнообразные операции и сделки, разрешенные банковским законодательством;
2. использует различные финансовые инструменты, отличающиеся друг от друга условиями, формой, сферой применения и т.д.

---

Все многообразие банковских операций и сделок можно разделить на следующие основные группы в зависимости от их содержания и ресурсов, задействованных при их осуществлении:

Пассивные операции - операции, посредством которых банки формируют и аккумулируют собственные и привлеченные финансовые ресурсы.

Активные операции - операции банка по размещению от своего имени за свой счет привлеченных и собственных средств с целью получения дохода.

Комиссионно-посреднические операции - операции, выполняемые банками по поручению клиентов, за их счет и за определенную плату (комиссионные), т.е. операции, дающие возможность банку получать доход без использования собственных и привлеченных ресурсов.

Пассивные операции являются исходными в деятельности коммерческого банка, поскольку банк сначала формирует свои ресурсы, а затем размещает их среди заемщиков на различных условиях. Это:

• формирование и увеличение собственного капитала банка
• акционерный капитал - уставный фонд;
• резервный капитал - служит для покрытия возможных убытков и не предусмотренных в планах банков расходов;
• фонд накопления - используется для дальнейшего развития банка;
• специальные фонды и резервы;
• депозитные операции.

депозиты до востребования - денежные средства, вносимые в кредитные организации без указания срока хранения, которые в любое время могут быть востребованы полностью или частично;

срочные вклады - денежные средства, хранящиеся на счетах в течение определенного срока (до 3-х месяцев, от 3-х до 6-ти месяцев, от 6-ти до 9-ти месяцев, более года);

Существуют следующие разновидности депозитов:

сберегательные вклады - служат для накопления или вложения денежных средств. Используют различные формы вкладов:

• выигрышные;
• срочные;
• на предъявителя;
• рождественские;
• до востребования и т.д.

Сертификат - письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (бенефициара) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему;

Межбанковские депозиты - срочные вклады и вклады до востребования, которые банки держат друг у друга, как правило короткое время для:

• осуществления своих расчетов;
• регулирования уровня ликвидности банка;
• получения дополнительных ресурсов;
• средства, зарезервированные на счетах для их расчетов, такие как:
• аккредитивы;
• лимитированные чековые книжки;
• пластиковые карточки и т.д.;
• открытие расчетных, текущих и иных счетов юридическим и физическим лицам;
• межбанковские кредиты (ссуды, получаемые у других банков);

---

Основные группы активных операций:

1. Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса, за счет которой формируется основная часть прибыли банка. Кредитные операции можно классифицировать следующим образом:

• по срокам (онкольные - до востребования; срочные - до 1 года, от 1 до 3 лет, свыше 3 лет);
• по характеру обеспечения (необеспеченные - бланковые или персональные; обеспеченные - выдающиеся под залог либо имеющие гарантию оплаты);
• по размерам ссуды (мелкий кредит, средний, крупный);
• по категориям заемщиков и кредитов:
• межбанковский кредит - предоставляется одним банком другому;
• банковский кредит - ссуды торгово-промышленным предприятиям;
• потребительский кредит - ссуда частным лицам;
• муниципальный кредит - предоставленный органам местного самоуправления;
• государственный кредит - финансирование за счет федерального бюджета;
• международный кредит - предоставляется субъектом-резидентом одного государства другому, являющемуся нерезидентом (фирменный, банковский, государственный);

1. В зависимости от целей кредитования:

• ссуды на капитальные вложения - производственные основные фонды;
• ссуды на временное пополнение недостатка средств - оборотные средства;
• ссуды на потребительские цели;
• ссуды на фондовые операции - для участников бирж с ценными бумагами;

1. По способу взимания процентов:

• проценты удерживаются в момент предоставления ссуды;
• проценты удерживаются в момент погашения кредита;
• проценты выплачиваются равномерными взносами на протяжении всего срока кредита;
• плавающая процентная ставка (ролловерный кредит);
• прогрессивная ставка;
• регрессивная ставка;
• депозитные операции с Банком России и коммерческими банками;

1. Факторинговые операции коммерческих банков (факторинг - это переуступка факторинговому отделу банка неоплаченных долговых обязательств, возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг на условиях коммерческого кредита в сочетании с элементами бухгалтерского, информационного, страхового, юридического и другого обслуживания клиента):

• внутренний;
• внешний;
• открытый;
• закрытый;
• с правом регресса;
• без права регресса;
• без кредитования;
• с кредитованием;

1. Лизинговые операции коммерческих банков (лизинг - это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передачи его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем):

---

• оперативный лизинг (с неполной окупаемостью);
• финансовый лизинг (с полной окупаемостью);
• возвратный лизинг;
• прямой лизинг;
• лизинг по остаточной стоимости;
• чистый лизинг;
• мокрый лизинг;
• раздельный лизинг;
• фондовые активные операции банков.

Основные операции комиссионно-посреднических операций:

• Расчетно-кассовое обслуживание клиентов - операции, выполняемые банками при выдаче (внесении) денежных средств со счетов (на счета) клиентов из кассы банка;
• безналичные расчеты по поручению клиентов;
• расчеты платежными поручениями - поручение клиента своему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя;
• расчеты платежными требованиями-поручениями - требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в его адрес расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставляемой по договору продукции, выполняемых работ, услуг;
• расчеты аккредитивами (аккредитив - вид банковского счета, используемый для расчетов между предприятиями за счет специально забронированных ими средств) - покупатель поручает своему банку произвести за счет собственных средств, депонированных в банке, или ссуды банка оплату счетов за товары, услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.

Виды аккредитивов:

1. С точки зрения возможности изменения - отзывной, безотзывной;
2. С точки зрения их использования в расчетах с поставщиками - простые, переводные;
3. С точки зрения возможности возобновления аккредитива - не возобновляемый, возобновляемый;
4. С точки зрения покрытия валютой - непокрытые, покрытые;
5. С точки зрения обусловленности выплаты - документарный или гарантированный, денежный;

Расчеты чеками - владелец чека (чекодатель) дает письменное распоряжение своему банку перечислить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю). Различают следующие чеки:

• именные;
• ордерные;
• предъявительские;

Инкассовая форма расчетов (инкассо - банковская операция, при которой банк поставщика-экспортера по поручение своего клиента и на основании полученных от него инструкций (инкассового поручения) получает платеж или подтверждение (акцепт) о том, что денежная сумма будет выплачена в установленный срок, и зачисляет ее на счет поставщика). Применяется в двух формах:

1. Чистое инкассо - оплата товара финансовыми документами (векселя, чеки ПП и т.д.) без предоставления от поставщика-экспортера коммерческих документов (счет-фактура, отгрузочные и т.д.)
2. Документарное инкассо - оплата товара производится финансовыми инструментами только против коммерческих;

---