Файл: Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности.pdf

1. аккумуляции и мобилизации свободных денежных средств;

2. посредничество в кредите;

3. проведение расчетов и платежей.

1. Аккумуляция и мобилизация свободных денежных средств

«Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов, т.е. населения, предприятий и государства, и превращения их в капитал с целью получения прибыли.»^[11] А это значит, что именно коммерческие банки аккумулируют денежные средства клиентов и капитализируют их, выплачивая при этом определенный процент клиенту. Тем самым у банков появляется возможность кредитовать население и предприятия, заниматься инвестиционной деятельностью, покупать ценные бумаги и др.

2. Посредничество в кредите

В современной экономической ситуации часто бывает, что у одних людей или предприятий возникает потребность в определенной сумме денежный средств, а других наоборот есть свободный капитал. Однако проблематично найти два экономических субьекта, желания и возможности которых дополняли бы друг друга на 100%: или требуемая сумма не соответствует имеющейся, или человек территориально находится в другом месте, или срок не устраивает и др.. Поэтому и возникли коммерческие банки, которые выступают посредником в кредитовании. Они аккумулируют свободные денежные средства и реализуют потребность в них у других лиц в форме кредитования нуждающихся. При этом срок, сумма и условия субсидирования будут удовлетворять всех участников процесса. Собственник капитала может не располагать информацией о финансовом положении заемщика. Таким образом благодаря этой функции коммерческие банки кредитуют все сферы экономики страны: сельское-хозяйство, автомобильную промышленность, градостроение, текстильное производство и т.п.

3. Проведение расчетов и платежей

Отлаженная система расчетов и платежей является залогом стабильности в экономике любой страны. Эту функцию берут на себя коммерческие банки. Банки берут на себя обязательства быть посредником между организациями и физическими лицами, другими экономическими субьектами. Они принимают денежные средства на счета и ведут учет всех денежных операций, в том числе выдачу денежных средств. В условиях современной рыночной экономики большая часть расчетов ведется безналичным путем. В зарубежных странах на такие расчеты приходится уже более 90%, а в России около 64% всех расчетов.

Коммерческие банки осуществляют переводы денежных средств, использую при этом вклады до востребования, постоянно совершенствуют технологию осуществления таких операций, а экономические субьекты, их клиенты ищут способы наиболее эффективного использования своих денежных средств. Не мало важную роль играют международные переводы, которые реализуют коммерческие банковские структуры.

Среди дополнительных функций коммерческих банков можно выделить: создание платежных средств, организация выпуска и размещения ценных бумаг.

Создание платежных средств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. С помощью внесения клиентом денег в банк или выдачей заемщику кредита создается депозит. При этом такие операции определенным образом влияют на объем денежной массы в обращении. Так, если клиент внес в банк 10 тыс. долл. и поручил зачислить их на счет до востребования, то результатом этой операции будет увеличение кассовых остатков в активе баланса, а в пассиве — увеличение депозитов ни данную сумму. Вместе с тем общее количество денег в хозяйстве будет неизменным, поскольку произошел переход денег из наличной формы в безналичную. Другой пример. Заемщик получил ссуду 50 тыс. долл. и банк зачислил ее на депозитный счет клиента. В результате в хозяйстве увеличилось общее количество денег на 50 тыс. долл., так как банк в процессе кредитования создал новые платежные средства. Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможно при погашении заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитных счетов. В данном случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается. При этом коммерческие банки безусловно действуют в пределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральными банками.

Эмиссионно-учредительная функция - организация выпуска и размещения ценных бумаг – имеет немаловажное значение в жизни коммерческих банков. Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней. Например, коммерческие банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг (компаниям-учредителям) ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги для перепродажи в розницу. Если компания-учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. При этом банк обычно организует консорциум по размещению ценных бумаг.

Калинин Н. В., Матраева Л. В. , Денисов В. Н. в учебнике «Деньги. Кредит»^[12] выделяют также функцию оказания банками консультационных услуг. Действительно, многие банки сейчас практикуют информирование своих клиентах об особенностях кредитования, о возможностях и способах вложения капиталов, о том, как эффективнее использовать свои денежные средства и т.п. Тем самым, они повышают уровень экономической грамотности своих клиентов, экономических субьектов.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что коммерческие банки обладают, несомненно, богатым потенциалом для экономического развития любой страны. Их функционал постоянно совершенствуется и отвечает потребностям всех экономических субъектов. Коммерческие банки являются неотъемлемой частью жизни людей и предприятий.

Коммерческие банки в своей деятельности опираются на определенные принципы. Принципы – это основополагающие положения деятельности банка, которые обеспечивают реализацию возложенных на них задач и выполнение банковских операций. Зеленкова Н. М. , Жуков Е. Ф. , Эриашвили Н. Д.^[13] определяю следующие принципы работы коммерческих банков:

1) прибыльность хозяйствования — основа работы всех коммерческих банков – это получение прибыли, которую «в общем» можно определить, как разницу между процентами по кредитам и процентами по вкладам;

2) спекулятивный принцип — покупай дешевле – продавай дороже, оставаться всегда в «плюсе». Процент по вкладам ниже процента по кредитам, цена покупки валюты ниже курса продажи и т.д.

3) максимальное использование всех ресурсов — коммерческие банки привлекают все возможные способы для получения максимальной прибыли: кредитование, заключение договоров на комплексное обслуживание юридических лиц, аренда инкассации и т.п.

4) «риск ради прибыли» — банк несет ответственность не только за собственные средства, но и за привлеченный капитал. Он рискует и поэтому еще больше стремиться получить максимальную прибыль и вложить ее в другие рисковые и доходные операции;

5) «все для клиента» — коммерческие банки дорожат каждым клиентом, чтобы привлечь больше свободных денежных средств клиента. Поэтому банки разрабатывают свою клиент ориентированную политику, и ведут активную работу по увеличению количества клиентов;

6) принцип взаимной заинтересованности с партнерами — банки между собой не только конкурируют, но и стараются поддерживать хорошие отношения, что позволяет сократить издержки, повысить финансовую устойчивость; этому служат развитая система корреспондентских счетов, система межбанковского кредитования, формирования фондов кредитоспособности клиентов (как регулярно клиент выплачивает кредиты, насколько дисциплинирован), ведение кредитных историй клиентов;

7) привлечение в качестве клиентов всех членов семьи, которые впоследствии не только не покинут этот банк, но и увеличат клиентскую базу за счет своих детей, внуков, родственников, друзей и т.д. («домашний» банк); это происходит либо по месту работы, либо по месту жительства.

В основе данной классификация принципов деятельности коммерческих банков лежит получение максимальной прибыли при соблюдении клиент ориентированного подхода и комплексных партнерских отношений с конкурентами.

Несколько другая классификация принципов деятельности коммерческих банков приводится в книге Голубева А.А., Абакумовой А.В., Мишуры Л.Г.:^[14]

• работа в пределах реально имеющихся ресурсов: коммерческий банк должен обеспечивать соответствие между финансовыми ресурсами и кредитными возможностями, то есть - банковских ресурсов специфике мобилизированных ресурсов;

• обеспечение полной экономической самостоятельности: свободное распоряжение собственными и привлеченными средствами, свободный выбор клиентов, свободное распоряжение прибылью;

• обеспечение экономической ответственности: коммерческий банк по своим обязательствам отвечает всем своим имуществом и средствами, а весь риск от своих операций берет на себя;

• рыночная ориентация: при работе с клиентами коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности;

• экономические методы регулирования деятельности: государство не имеет права административно вмешиваться в деятельность коммерческого банка и использует только нормативно-правовые инструменты.

Такой взгляд на содержание принципов деятельности коммерческих банков характеризует их, как самостоятельные экономические субьекты, действующие в соответствии с законами государственной политики, несущие определенные риски, ответственные за свою деятельность.

Рассматривая принципы работы коммерческих банков необходимо учитывать все особенности их деятельности, при этом понимать, что основной целью коммерческих банков является получение прибыли в соответствии с законодательством той, страны, где они существуют.

Глава 2. Направления деятельности коммерческих банков

Коммерческие банки проводят множество экономических операций, среди которых можно выделить: пассивные, активные и посреднические (рис. 7).

Рисунок 7.

Основные операции коммерческих банков

2.1. Пассивные операции коммерческих банков

Все банковские операции по привлечению средств, формированию их ресурсов относятся к пассивным операциям.

В условиях современных рыночных отношениях безусловно важную роль занимает именно процесс формирования банковских пассивов, совершенствование их системы, и, как следствие, качество управления всеми источниками денежных средств, образующих ресурсный потенциал коммерческого банка.

К пассивным операциям банка относят:

1) привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц;

2) открытие срочных счетов граждан и организаций;

3) выпуск ценных бумаг;

4) займы, полученные от других банков.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания подразделяются следующим образом:

– депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

– эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капитала.

Собственный капитал – это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Собственный капитал банка выполняет ряд важных функций: защитную, оперативную, регулирующую.

Управление собственным капиталом играет важную роль в обеспечении устойчивости пассивов и прибыльности банка. Одним из способов управления собственным капиталом банка является дивидендная политика.

Крупные банки широко используют эмиссию акций в качестве эффективного способа привлечения денежных ресурсов. Коммерческие банки эмитируют как простые акции, так и привилегированные акции.

В зарубежной практике для увеличения объема собственного капитала нередко применяется выпуск облигаций.

Резервы банка формируются за счет его прибыли и включают:

– резервный фонд – предназначен для покрытия крупных убытков;

– резервный фонд под обесценение ценных бумаг, средства которого идут на покрытие убытков, возникающих при падении курса ценных бумаг;

– резерв по ссудам, используемый для погашения возможных потерь по ссудам и относимый на расходы банка;

– фонд экономического развития, формируемый в размере, установленном собранием акционеров, и предназначенный для развития банка. Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Привлеченные средства по способу их аккумуляции подразделяют на депозиты и прочие привлеченные средства.