Файл: Финансовое состояние: анализ и оценка на примере ПАО «ПЕРВОБАНК».pdf

Таблица 1 – Достоинства и недостатки организационной структуры

Достоинства

Недостатки

– высокая компетентность функциональных руководителей; – уменьшение дублирования усилий и потребления материальных ресурсов в функциональных областях; – улучшение координации в функциональных областях; – высокая эффективность при небольшом разнообразии продукции и рынков; – максимальная адаптация к диверсификации производства; – формализация и стандартизация процессов; – высокий уровень использования мощностей.

– чрезмерная заинтересованность в результатах деятельности "своих" подразделений. Ответственность за общие результаты только на высшем уровне; – проблемы межфункциональной координации; – чрезмерная централизация; – увеличение времени принятия решений из-за необходимости согласований; – реакция на изменения рынка чрезвычайно замедлена; – ограничены масштабы предпринимательства и инноваций.

В организационной структуре ПАО «Первобанк» отсутствует чёткое закрепление прав и обязанностей за структурными единицами, должностными лицами и специалистами по отдельным функциям (планирование деятельности банка, управление персоналом, мониторинг системы внутреннего контроля), что не позволяет формализовать их до уровня конкретных процедур и регламентов и, соответственно, обеспечить качественную реализацию.

В банке преобладает демократический стиль управления. Партнерский стиль управления (демократический, коллективный) – руководитель реализует преимущественно коллегиальное управление, принятие решения осуществляется «снизу вверх» – сначала собираются мнения руководителей низшего звена, а затем вырабатывается решение на высших этажах власти. Руководитель эффективно использует механизмы самоуправления в своем коллективе и, как правило, опирается на неформального лидера в работающей группе. Руководитель партнерского склада предпочитает формулировать задания в виде постановки общей задачи, при этом сам подчиненный составляет перечень конкретных задач и выбирает методы и способы их решения. Партнерский стиль успешно применим в творческих коллективах, а также при наличии высокого, неоспоримого авторитета руководителя, который часто держится в своем коллективе не как начальник, а как партнер, соратник, а сотрудники выступают в качестве единомышленников.

---

2.2 ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «ПЕРВОБАНК»

Основной целью развития банка является упрочение позиций универсального коммерческого банка, развитие и сохранение специализации на розничном рынке банковских услуг, повышение его устойчивости и эффективности функционирования.

Основными результатами развития банка будут существенное повышение его роли в экономике региона, рост финансовой устойчивости и обеспечение транспарентности.

Стратегическая перспектива развития банка состоит в его специализации на кредитовании малого и среднего бизнеса, универсальности предоставляемого комплекса банковских услуг.

Приоритетными направлениями у банка считается развитие рынка розничных услуг, увеличение объемов операций на рынке ценных бумаг с фиксированной доходностью, активное развитие межбанковского бизнеса. Банк стремится к увеличению объемов кредитного портфеля и корпоративного финансирования.

Стратегическая цель реализуется через существенное качественное и количественное расширение клиентской базы юридических и физических лиц по всем направлениям деятельности банка, увеличение объема оказываемых услуг. Основными направлениями деятельности банка на перспективу и сейчас являются:

1. Продолжение работы по наращиванию ресурсной базы путем привлечения на обслуживание новых клиентов, депозитов, вкладов населения,

выпуска ценных бумаг, эмиссии пластиковых карт, межбанковских кредитов.

2. Обслуживание депозитов и вкладов населения.

3. Международные расчеты.

4. Работа на рынке государственных и корпоративных ценных бумаг.

5. Кредитование.

6. Обеспечение транспарентности деятельности банка, реализация требований международных стандартов финансовой отчетности (МСФО).

7. Укрепление доверия к банку со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

8. Последовательная модернизация информационно-вычислительной системы банка.

9. Содействие развитию малого и среднего бизнеса в регионе.

10. Повышение конкурентоспособности банка и другие направления.

На протяжении всей своей деятельности банк добивается устойчивых темпов роста, является успешно развивающим кредитным учреждением в регионе. ПАО «Первобанк» относится к группе кредитных организаций с величиной зарегистрированного уставного капитала по состоянию на 01.01.2016 г до 12,5 млн. руб. Удельный вес аналогичных кредитных организаций 10,7% к общему количеству действующих в России (общее количество КО 1299). Банк постоянно добивается положительных финансовых результатов, при этом уделяет большое внимание сдерживанию роста расходов и их обоснованности, стремится к сокращению операционных расходов, изыскивает наиболее передовые и экономичные технологии.

---

Привлеченные ресурсы по состоянию на 1 января 2016 г. достигли 944,6 млн. руб. (рисунок 1), в т.ч. остатки на счетах клиентов 440 млн. руб., депозиты физических лиц – 323 млн. руб.

тыс.

руб.

643797

877236

944650

212707

304984

439571

347089

349247

323480

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

700000

01.01.2014

01.01.2015

01.01.2016

Привлеченные ресурсы

Остатки денежных средств на счетах клиентов

Вклады физических лиц

Рисунок 1 – Динамика привлечённых ресурсов

Привлеченные ресурсы выступают важнейшим фактором получения прибыли банка, используемым для проведения активных операций банка, приобретения ценных бумаг, содействуют получению прибыли для обеспечения долговременного роста. В связи с увеличением конкурентами процента по вкладам на 0,5%, что привело к снижению вкладов физических лиц в банке на 25767 тыс. руб.

Валюта баланса за прошедший год увеличилась на 22,9% и на 1 января 2016 года составила 1097, 4 млн. руб. (рисунок 2).

Это количественный показатель, позволяющий дать первичную оценку развитию банка и сформировать мнение о его позициях на рынке. Данный показатель не позволяет выявить качественные стороны деятельности банка, т.е. на чем специализируется банк, или является ли более-менее надежным.

Балансовая прибыль – это положительный финансовый результат деятельности кредитной организации за определенный период времени. Основной показатель эффективности работы банка. Из прибыли выплачиваются дивиденды акционерам, она увеличивает капитал банка. Для того, чтобы вычислить финансовый результат кредитной организации, из всех доходов, полученных банком, вычитаются все расходы, которые он осуществил. Так как с каждым годом растет привлечение ресурсов, растет валюта баланса банка, то и собственный капитал увеличевается с каждым годом.

1097355

942083

773720

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

700000

800000

900000

1000000

01.01.2014

01.01.2015

01.01.2016

Тыс. руб.

Рисунок 2 – Динамика валютного баланса (тыс. руб.)

Балансовая прибыль банка за 2015 год составила 75,4 млн. руб. Собственный капитал банка на 01.01.2016 год достиг 128,7 млн. руб. (рисунок 3)

Собственный капитал – это раздел бухгалтерского баланса, отражающий остаточное требование учредителей (участников) к созданному ими юридическому лицу. Он может уменьшаться или увеличиваться в зависимости от дополнительных инвестиций в компанию (эмиссионный доход при выпуске акций, безвозмездно полученные ценности и прочее) и результатов собственной деятельности (чистый доход за период, переоценка основных средств и прочее).

---

В течение 2015 года кредитование оставалось приоритетным направлением деятельности банка.

128676

75440

67369

0

20000

40000

60000

80000

100000

120000

01.01.2014

01.01.2015

01.01.2016

тыс.

руб.

Рисунок 3 – Динамика собственного капитала

Наиболее активно развивалась и совершенствовалась программа кредитования клиентов малого и среднего бизнеса.

Практическая деятельность банка в области кредитования построена на высокой культуре обслуживания, предоставлении классических банковских кредитных продуктов в сочетании с индивидуальным подходом к каждому клиенту. Правление банка уделяет серьезное внимание повышению качества и расширению спектра предоставляемых банковских услуг.

В процессе кредитования каждому клиенту предоставляется персональный кредитный менеджер.

Опыт банка в области кредитования сформировал основные принципы кредитной политики:

1. Защита интересов акционеров, вкладчиков и клиентов банка;
2. Минимизация кредитных и правовых рисков;
3. Структуризация и диверсификация кредитного портфеля по сферам вложений и по категориям заемщиков;
4. Высоколиквидное залоговое обеспечение кредитов и страхование предметов залога.

В результате развития программы кредитования в 2015 году объем кредитного портфеля с учетом межбанковских кредитов увеличился на 29,3% и на 01.01.2016 г. составил 684 млн. руб. (рисунок 4). Доля кредитного портфеля в работающих активах банка составила 89 %.

Рисунок 4 – Динамика роста кредитного портфеля с учетом

межбанковских кредитов (тыс. руб.)

Кредитный портфель в банке увеличивается с каждым годом. Это связано привлечением новых физических и юридических лиц, с новыми услугами кредитования такие как: программа кредитования клиентов малого и среднего бизнеса, кредитование юридических лиц и предпринимателей в форме «овердрафт» для оплаты расчетных документов при отсутствии или недостаточности денежных средств на банковском счете.

Коэффициент покрытия обеспечением кредитного портфеля без учета межбанковских кредитов составляет 97,7%.

В настоящее время банк располагается в одном собственном производственном здании, в котором оборудованы кассовые узлы. Имеется выход на осуществление платежей по электронной почте и в систему «Интернет». Банк осуществляет международные расчеты по экспорту и импорту в сроки, установленные международными стандартами, а также предоставляет полный перечень услуг по обслуживанию контрактов как агент валютного контроля. Открыт корреспондентский счет в зарубежном банке, через который осуществляются платежи и переводы в инвалюте в любую точку земного шара. Банк обеспечен необходимым транспортом, есть своя служба инкассации.

---

2.3 SWOT-АНАЛИЗ ПАО «ПЕРВОБАНК»

SWOT-анализ – метод стратегического планирования, используемый для оценки факторов и явлений, влияющих на проект или предприятие. Все факторы делятся на четыре категории: strengths (сильные стороны), weaknesses (слабые стороны), opportunities (возможности) и threats (угрозы). Метод включает определение цели проекта и выявление внутренних и внешних факторов, способствующих её достижению или осложняющих его.

В ходе написания выпускной квалификационной работы был проведён анализ внешней и внутренней среды ПАО «ПЕРВОБАНК» (таблица 2).

В результате SWOT-анализа можно получить следующий список возможных перспектив и направлений работы банка.

Если в штатное расписание ввести специалиста отдела кадров, на данное колличество персонала (96 человек) достаточно одного сотрудника, то перекроется несколько слабых сторон. Будет совершенствоваться процесс поиска и отбора персонала как внутренних, так и внешних человеческих ресурсов. Новых сотрудников направить на освоения видов обслуживания (Интернет-банкинг). Будет проводиться анализ качества трудовой жизни, часть обязанностей возложенных на определенного руководителя частично будут сняты.

Таблица 2 – SWOT – анализ ПАО «ПЕРВОБАНК»

Сильные стороны (S):	Слабые стороны (W):
– высокопрофессиональное управление банком; – надёжность банка; – низкая стоимость услуг; – концентрация на определённых услугах; – опыт привлечения и удержания клиентов; – динамичное реагирование на рыночные изменения; – профессиональный персонал; – высокое качество обслуживания; – эффективная связь с местными органами власти.	– не проводятся маркетинговые исследования; – величина собственного капитала ограничивает возможность банка в решении потребности крупных заёмщиков; – недостаточное количество дополнительных офисов; – не уделяется должностное внимание вопросам качества трудовой жизни персонала; – отсутствие в штатном расписании специалиста отдела кадров. – недостаточно освоенные новые виды обслуживания (Интернет-банкинг);
Возможности (O):	Угрозы (T):
– улучшение инвестиционного климата в стране; – снижение инфляции; – укрепление курса рубля по отношению к доллару; – ухудшение позиций конкурентов; – распространение электронных платежей.	– изменение предпочтений клиентов; – политика государства (проверка кассовой дисциплины клиентов); – появление мощных конкурентов; – рост налогов; – отсутствие механизма погашения просроченных кредитов.

---