Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (История развития страхования).pdf

- обеспечения определенной степени численности и структуры трудовых ресурсов;

- сокращение существующего разрыва в уровнях материального обеспечения как работающих, так и неработающих по определенным причинам граждан;

- содействие по выравниванию жизненного уровня различных социальных групп населения, которые не принимают участие в трудовом процессе. [15, С. 139]

Так как каждый вид социального риска имеет свою природу и по-разному проявляется для разных категорий трудящихся, то и формы защиты, а значит, и организация социального страхования, различаются по видам, которые имеют свои особенности.

Только таким образом можно четко рассчитывать финансовые средства, необходимые для страхования отдельных рисков, и только так будет исключено скрытое перераспределение средств при страховании различных рисков.

К основным видам социального страхования следует отнести:

- первый связан с восстановлением и сохранением работоспособности работников;

- второй должен гарантировать материальное обеспечение гражданам, которые потеряли работоспособность или же не имели ее. [6, С. 223]

Сделаем выводы: социальное страхование как финансовая категория представляет собою часть денежных отношений по распределению и перераспределению национального дохода с целью формирования и использования фондов, предназначенных для содержания лиц, не участвующих в общественном труде.

Медицинское страхование является моделью социальной защиты интересов населения в случае ухудшения здоровья от любой причины. Медицинское страхование связано с компенсацией затрат граждан, обусловленных получением медпомощи, а также других затрат, связанных с поддержанием здоровья. Это выражает особенность объектов страхования, в качестве которых представляют затраты по лечению застрахованного, связанные: с посещением врачей-специалистов и осуществлением необходимого лечения либо другого лечения в амбулаторных условиях; приобретением лекарств; пребыванием в санатории; получением лечения у стоматолога; проведением профилактических мероприятий. До последнего времени медицинское страхование было составной частью государственного обязательного социального страхования, которое проводилось за счет средств организаций и учреждений. При потере здоровья застрахованные рабочие, служащие имеют право на денежное пособие по месту службы в размере до полного дохода в зависимости от своего рабочего стажа на весь период нетрудоспособности в границах 4-х месяцев. В Случае, Если нетрудоспособность застрахованных длится свыше 4-х месяц, то они переводятся на пенсию по инвалидности. Указанные пособия и пенсии позволяют застрахованным полностью или частично возмещать потери в своих домашних доходах, связанные с временней, продолжительной или постоянной нетрудоспособностью. Такая теория медицинского страхования в составе социального страхования действует у нас в условиях бесплатного здравоохранения, т.е. оказания гражданам бесплатной врачебной помощи в больницах и поликлиниках. [2, С. 143]

За рубежом, где бесплатное оказание медпомощи ограничено рамками лишь определенных слоев населения, и где огромное распространение имеет платное здравоохранение, медицинское страхование направлено на то, чтобы плата за лечение могла быть более доступной для большинства рабочих. По действующему там законодательству медицинское страхование проходит, обычно, в обязательном и свободном режиме. По обязательному страхованию работодатели отчисляют от своих заработков страховые взносы, за счет каких-либо формируется управляемый государством страховой фонд. Некоторая доля этого ресурса создается и за счет удерживаемых из зарплаты взносов самих рабочих. Из средств указанного фонда производится возмещение определенного минимально-необходимого уровня расходов на лечение застрахованных рабочих и служащих их нетрудоспособности в связи с потерей здоровья от болезни, или по иной причине. По добровольному медицинскому страхованию, оплачиваемому за счет средств самих рабочих, обеспечивается возмещение более великого уровня медпомощи. Условиями обязательного и добровольного медицинского страхования оговаривается список соответствующих врачебных услуг, предоставляемых застрахованным гражданам. Следовательно, объектом медицинского страхования на Западе есть не выплата нормированного денежного пособия, как у нас, а явный показатель возмещения расходов на лечение.

В связи с тем, что в нашей стране наиболее острой сегодня является проблема подъема уровня народного здравоохранения, возникает вопрос об увеличении его бюджетного финансирования и о поиске новых, внебюджетных источников возмещения необходимых затрат на охрану здоровья граждан. Одним из таких источников может стать медицинское страхование.

Прежде всего, следует иметь ввиду, что в условиях всеобщего бесплатного здравоохранения в РФ, обязательное медицинское страхование является отраслью обязательного социального страхования. В составе фонда социального страхования за счет некоторого увеличения размеров взносов, которые отчисляют предприятия и учреждения в этот фонд, должно происходить формирование автономного целевого фонда дополнительного финансирования здравоохранения. За счет этих средств необходимо финансировать в первую очередь те мероприятия, которые будут способствовать уменьшению степени страхового риска.

Однако, страховое законодательство Российской Федерации принимает несколько иное направление, которое связанно с развитием автономных фондов медицинского страхования как в обязательном, так и добровольном порядке. Данное направление установлено Законом о медицинском страховании граждан Российской Федерации, принятым в июне 1991 г.

Медицинское страхование проводимое в обязательной форме, приобретает черты социального страхования, т.к. порядок его проведения регулируется государственным законодательством. Для обязательного медицинского страхования характерны следующие черты: уплата страхователями страховых взносов в установленных размерах и в определенные сроки; стандартный, одинаковый для всех застрахованных уровень страхового обеспечения.

Уплата страховых взносов по обязательному медицинскому страхованию может быть возложена как на предпринимателей, так и на трудящихся. Доля участия сторон зависит от конкретных экономических условий проведения такого страхования и стоимости медицинского обслуживания. Принятие Закона

Российской Федерации «О медицинском страховании граждан в РСФСР» 28 июня 1991 г. предусматривает изменение принципов финансирования здравоохранения, используя источники, формируемые при проведении медицинского страхования.

Установлены два уровня медицинского страхования — обязательный и добровольный. Фонды обязательного медицинского страхования становятся источниками развития страховой медицины, при этом страховые взносы по обязательному медицинскому страхованию уплачиваются за работающих граждан — из средств организаций и организаций и включаются в затраты по их содержанию; за нетрудоспособных граждан, а также за работающих в бюджетных организациях — из средств бюджетов соответствующих уровней.

В основу проведения обязательного медицинского страхования положены программы обязательного медицинского обслуживания, в которых указаны объемы и условия проявления медицинской и лекарственной помощи населению. В них закладывается минимально-необходимый список врачебных услуг, который обеспечивает каждому горожанину, имеющему соответствующий страховой полис, право на применение этими услугами.

Страхование Имущества в России — отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений представляет достояние в различных типах. Под имуществом понимается сумма вещей и материальных сил, состоящих в собственности и операционном управлении физического или юр. лица. В состав имущества входят деньги и важные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от иных лиц. [3, С. 148]

Экономическое содержание имущественного страхования состоит в организации индивидуального фонда страхования, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, в случае нанесения вреда.

Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника фонда страхования), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, однако и другие юридические и физ. лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного наследства могут существенно отличаться, что отражено в точных правилах страхования.

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Делят добро предприятий промышленности, с/х организаций, имущество граждан.

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

• здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор);
• имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п. (дополнительный договор);
• сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;
• урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных сенокосов). [3, С. 219]

Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; по страхованию строений - не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение.

В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:

• для основных фондов максимальный - балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;
• для оборотных фондов - фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;
• незавершенное строительство - в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая. [1, С. 57]

Имущество, принятое от других организаций и населения на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п., считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по его приему, но не выше действительной стоимости этого имущества (за вычетом износа).

Страхование имущества проходит на случай смерти или повреждения в итоге пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в т. ч. транспортных средств, отопительной, водопроводной и сточной системы.

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в т. ч. и за имущество, поступившее к страхователю в срок действия договора. Возле смерти или повреждении застрахованного имущества во время транспортировки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором перевозки не назначена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза.

Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения, а за имущество, принятое от других организаций и населения, - в случае гибели и повреждения его только в местах (магазинах, складах, мастерских и т.п.), указанных в заявлении о страховании.

У сельскохозяйственных предприятий может быть застраховано следующее имущество:

• урожай сельскохозяйственных культур (кроме урожая сенокосов);
• сельскохозяйственные животные, домашняя птица, пушные звери, семьи пчел;
• здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины и оборудование, инвентарь, продукция, сырье, материалы и многолетние насаждения. [9, С. 38]

Размер ущерба при смерти или повреждении земельных участков устанавливается из стоимости количественных потерь урожая основной продукции культуры на всей зоны посева, исчисленной по разности между стоимостью урожая на 1 га приблизительно за последние 5 лет по действующим государственным закупочным ценам. В случае гобели, домашней птицы и пчел размер ущерба вычисляется из их балансовой стоимости на день смерти. Ущерб основных и оборотных ресурсов определяется из балансовой (инвентарной) стоимости с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба включаются также затраты по спасанию имущества и приведению его в порядок там бедствия.

Страхование имущества граждан проходит в случае угона, смерти, утраты или ухудшения состояния граждан в итоге стихийных бедствий, неудачных случаев и иных критических событий. Под имуществом граждан понимаются вопросы личной обстановки, обихода и потребления, применяемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных нужд семьи по разрешению индивидуальной собственности.

Объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа и т.д.

Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.