Тема 1.

Виды КО:

1. Ком банки ( с гос участием, частные, с участием иностр. капитала, узкоспециализир.)

2. НКО ( небанк. кред. депозитн. орг, расчетные небанк кред орг, небанк кред орг инкассации)

3. Филиалы и представительства иностранных банков.

Основные принципы формирования двухуровневой банковской системы:

Принцип управляемости - процесс создания и последующего развития банковской системы идет в подсознательном контроле государства, общества, банковского сообщества.

Принцип эволюционности - идет развитие банковских структур, осваиваемых операций, технологий и тд..

Принцип адекватности - банковская система в целом и каждый ее элемент на любом этапе развития должны соответствовать окружающей действительности.

Принцип функциональной полноты - система должна содержать необходимые элементы в нужных пропорциях.

Принцип открытости - он включает свободу входа и выхода из банковской системы в рамках закона. Развитие разнообразных форм развития между элементами банковской системы. Информационной прозрачности включая ЦБРФ, развитие отношений конкурсности на базе определенных правил.

Принцип эффективности - деятельность банковской системы должна быть эффективна для банков, для клиентов и для народного хозяйства.

Принцип адекватного правового сопровождения - внутренняя не противоречивость и своевременность правовой базы по банковской системе.

Всем НКО запрещено привлекать денежные средства юр и физ лиц во вклады до востребования.

Банки имеют право объединяться в союзы, ассоциации, холдинги и тд. Создаются не в целях извлечения прибыли.

Банки имеют создавать дочерние структуры. Дочерние банки создаются на 50% из прибыли. Взаимоотношения регулируются договором и уставом дочернего банка. Если действия дочернего банка привели к убытку, он отвечает самостоятельно. Если имеется письменное распоряжение, приведшее к убыткам, то отвечают субсидиарно. Общество может быть зависимым, если учредитель имеет более 20% УК. На филиалы и представительства иностр банков распространяется регулирование банковской деятельности российским законодательством. Все российские банки развиваются как универсальные.

Коммерческие банки имеют право образовывать филиалы, структурные подразделения - доп. офисы, обменные пункты вне места нахождения банка, кассовые узлы вне банка. Кассы вне кассового узла в настоящее время не распространены в связи с введением банковских карт.Представительство создается для представительских функций и ему открывается текущий счет. 

Тема 2. Организационные основы деятельности коммерческих банков.

Коммерческий банк считается созданным и приобретает статус юр. лица, после его регистрации в Банке России.

Инициатива организации коммерческого банка принадлежит юр. и физ. лицам, заинтересованных в создание банка и готовых принять участие в формировании УК. В процессе регистрации и лицензирования подтверждается:

---

• Правомочность учредителей банка на его создание

• Наличие у учредителей достаточного капитала для устойчивой работы банка

• Квалификации, деловая репутация руководителей банка.

Не могут быть учредителями банка предприятия и организации, имеющие неликвидный баланс.

Учредители берут на себя оформление всех необходимых для создания банка документов. Обеспечение материально технической базы, определение круга клиентов и тд. Учредители оформляют и подписывают учредительный договор, предварительно направляют в Банк России, ходатайство об учреждении названия банка (действительно 12 месяцев). Учредители определяют организационно правовую форму банка, определяют характер банка, проводят собрания (обязательно оформляется протокол собрания учредителей, в нем отражаются руководители банка).

Собрание выбирает название банка, рекомендации по избранию совета директоров, утверждается бизнес план (на 3 года) - все фиксируется в протоколе. В устав в обязательном порядке вносится отметка о службе внутреннего контроля.

При обеспечении деятельности Банк России предъявляет требования к кандидатам на должности руководителей. Руководитель банка должен иметь экономическое или юридическое образование, опыт работы руководителем не менее 2 лет. Не иметь судимости, не должен содержать административных правонарушений в области торговли и финансов. Не иметь в течение последних лет, увольнений по инициативе администрации. В течение последних трех лет Банком России не должны применяться требования об их замене руководителя. Деловая репутация должна соответствовать требованиям федеральных законов и Банка России.

Юридические и физические лица должны предоставить документы подтверждающие доходы. Физ. лица подтверждают декларацией из налоговой. Юр. лица предоставляют балансы за 3 года заверенные налоговой, аудиторское заключение, при условие, что в течение 3 лет не было задолженности перед бюджетами всех уровней. 

Документы необходимые для регистрации банка:

1. Заявление о названии банка с ходатайством о его государственной регистрации.

2. Учредительный договор.

3. Устав банка.

4. Протокол собрания.

5. Анкеты на руководителей.

6. Декларации о доходах учредителей.

7. Бизнес план.

8. Документы на служебные помещения.(план кассового узла, техническое обеспечение и тд.)

9. Сертификат на кассовый узел.

10. План служебных помещений.

11. Охрана.

Весь пакет документов в двух экземпляров предоставляется в ГТУ, где их регистрируют в журнале. ГТУ имеет право рассматривать документы 4 месяца, пишет заключение по каждому документу, если документ не готов (имеются замечания), то он возвращается на доработку.

Если нет замечаний, документы отправляются в Банк России, рассматриваются и передаются в регистрирующий орган, вносится запись в книгу государственной регистрации. Банк России рассматривает документы не дольше 6 месяцев. Ставит на титульном листе каждого из представленных документов, штамп о дате государственной регистрации и регистрационный номер.

---

Направляет сообщение учредителям и в ГТУ. Присваивает БИК и кор. счет и два экземпляра свидетельства о гос. регистрации. Сообщение о регистрации публикуются в вестнике Банка России.

В свою очередь Банк России отправляет письмо учредителям с требованием внести уставный капитал. Учредители предоставляют баланс, заверенный налоговой и копию платежного документа об оплате пошлины.

Учредители не имеют права выходить из состава учредителей в течение трех лет. ГТУ выдают лицензии и вносят записи в журнал выданных лицензий. 

При регистрации банка ему выдаются три вида лицензий: 

• На осуществление операций со средствами в рублях, без права привлечения средств физ. лиц.

• На осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, без права привлечения средств физ. лиц. (При наличии второй лицензии КБ вправе устанавливать кор. отношения с не ограниченным количеством иностранных банков.)

• Одновременно с ней может быть выдана лицензия на привлечение во вклады и размещение драг металлов, без права привлечения средств физ. лиц.

Для получения других лицензий, организация должна быть устойчива 6 месяцев, выполнять установленные банком требования:

• к размеру УК.

• выполнять обязательные резервные требования

• не иметь задолженностей перед бюджетами всех уровней

• иметь структуру включающую службу внутреннего контроля

• выполнять квалификационные требования Банка России к сотрудникам (знание иностранных языков, лицензия на осуществление операций на бирже),

• соблюдать требования необходимые для совершения банковских операций

При наличии всех лицензий на осуществление банковских операций, которые не требуют отдельных лицензий, банку выдается генеральная лицензия.

Филиалы КБ имеет право открыть, письменно уведомив ГТУ.
При открытие филиала взымается взнос в размере 100 кратного МРОТ, КО принимает для согласования на должности руководителей и помещение. Филиал не имеет статуса юр. лица, действует на основании положения о филиале. Руководитель филиала работает на основании доверенности, в которой прописаны банковские операции, которые филиал имеет право осуществлять. ГТУ по месту открытия филиала в 2 недельный срок рассматривает документы и согласовывает кандидатуры руководителей и в течение 1 месяца, направляет в Банк России заключение об открытии банком филиала, в течение 10 дней филиалу присваивают порядковый номер.

Решение о закрытие филиала принимается головным банком, не позднее 30 дней с даты закрытия, в письменной форме уведомляются все кредиторы. Уведомление содержит обязательство провести акт сверки с клиентом и сведения о номере кор. cчета на который будут перечислены остатки со счетов закрываемого филиала.

Банк России в течение 10 дней вносит запись о закрытии филиала и направляет всем ГТУ сообщение о закрытии филиала. Датой закрытия считается, дата внесения соответствующих записей в книгу  государственной регистрации КО, все имущество отражается на балансе головного банка. Операционная касса вне кассового узла - открывается, закрывается по решению КО, об открытии, закрытии уведомляются ГТУ (при закрытии в 10 дневной срок).

---

Регистрация иностранного банка на территории РФ или с иностранным участием.

При регистрации Банк России принимает во внимание очередность подачи заявки, имя, деловую репутацию учредителей, характер двухсторонних отношений между РФ и страной пребывания учредителей. Все действия далее как при регистрации КБ.

Тема 3. Коммерческий банк как организатор и контролер денежного обращения, расчетно-кассовые операции КБ.

Совокупность всех денежных платежей совершаемых в экономике - представляет собой  денежное обращение. Важное значение имеет механизм обеспечивающий единство двух его сфер, наличной и безналичной(Банк России).

Клиент открывает расчетный счет в банкет для проведения оборотов по ним. При открытии счета, клиент сообщает банку даты получения авансы з/п , составляет реестр спроса на наличные деньги и их фактическое поступление.

Сдают в ГТУ, ГТУ составляет реестр спроса на наличные деньги и их фактическое поступление, прикладывает прогноз поступления наличных денег и отправляют в департамент денежного обращения Банка России.

Банк России производит эмиссию, имея фактические данные спроса на них. В соответствие с требованиями Банка России ветхие и пришедшие в негодность банкноты, изымаются из оборота. Банк может прогнозировать дополнительный выпуск эмиссии и сколько наличных денег имеется в руках у населения.

Расчетно-кассовые операции КБ - Банк России также является методическим центром по разработке правил, сроков, расчетов сроков стандартов платежных документов, а также организатором проведения безналичных расчетов.

Сущность и функции расчетно-кассовых операций КБ, можно отнести к федеральному закону (О банках и банковской деятельности), который определяет основные виды банковских операций. Перечень операций:

• Привлечение денежных средств физ. и юр. лиц во вклады до востребования и на определенный срок. Размещение данных средств от своего имени и за свой счет.

• Открытие и ведение счетов физ. и юр. лиц. Осуществление расчетов по поручению физ. и юр. лиц, в том числе банков корреспондентов по их счетам.

• Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

• Кассовое обслуживание физ. и юр. лиц.

• Купля/продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

• Привлечение во вклады и размещение драг металлов.

• Выдача банковских гарантий.

• Осуществление переводов денежных средств по поручению физ. лиц, без открытия банковских счетов(за исключением почтовых переводов).

Практически все из перечисленных операций, осуществляются в рамках расчетно-кассового обслуживания, различных категорий клиентов.

Расчетно-кассовое обслуживание в целом - это ведение счетов юр. и физ. лиц и осуществление расчетов по их поручению.

Все юридические лица хранят денежные средства в КБ, эта функция расчетно-кассового обслуживания является одной из самых приоритетных в деятельности КБ. Банк заинтересован в привлечении клиентов т.к. это остатки на расчетных счетах, которые формируют ресурсы банка, которые банк размещает с целью получения максимальной прибыли.

---

Расчеты - процесс определения размера обязательств покупателем перед продавцом или размер взаимных обязательств сторон сделки. Платежи логически продолжают процесс расчетов и означают погашение покупателем денежного обязательства.

Платежи - операции денежные, осуществляются посредством денег.

Вся совокупность банковских операций в функциональном аспекте, делится на три блока.

1. Основной блок. Собственные платежные операции:

• Зачисление на счета средств.

• Списание со счетов денежных средств.

• Кассовые операции.

• Прием и выдача наличных денег.

• Ведение собственных счетов в учреждениях Банка России.

• Ведение кор. счетов других КО в своём банке.

2. Дополнительный блок. Сопутствующий дополнительным услугам банка:

• Перевод средств клиента с одного его счета на другой.

• Конвертация одной валюты в другую.

• Перевод наличных денег в безналичный оборот и наоборот.

• Размен и обмен денег.

• Инкассированние денежных средств клиентов.

3. С точки зрения технологий:

• Внутри банковские платежи - участвует банк и его филиалы.

• Межбанковские платежи - минимум две КО, которые можно проводить через кор. счета в Банке России, через кор. счета открытые в третьем банке.

• Клиринговые центры.

• Кор. счета открытые банками друг у друга.

Все вышеперечисленные банковские операции являются традиционными доступными для всех банков.

В настоящее время как правило все банки универсальные, поэтому конкуренция за клиента растет.

В любом КБ расчетно-кассовым обслуживанием занимается -
Операционный отдел - непосредственно обслуживает клиентов, проводит операции по списанию и зачислению на счета клиентов, удерживает средства в доходы банка согласно с тарифами. Ведут картотеки 1 и 2. Предъявляют требования к расчетным счетам, выдают выписки из лицевых счетов клиентов, проводят акты сверок.

Кассовый узел - осуществляет все операции связанные с приемом и выдачей наличных денежных средств во взаимодействии с отделами обслуживающими клиентов.

Службы занимающиеся непосредственной и приемом платежей, выпиской по кор. счетам через корреспондентские сети или РКЦ Банка России.

Основные функции расчетно-кассовых операций заключаются в следующем:

• Организация по работе счетов клиентов различных категорий с обеспечением должного уровня сервиса, конфиденциальности, срочности и законности.

• Организация безналичных расчетов и налично-денежного обращения по счетам предприятий и организаций различных форм собственности.

• Оказание консультативной помощи клиентам и их партнерам,  по вопросам входящих в компетенцию отдела.

Банк России принял положение о порядке проведения кассовых операций с банкнотами и монетами Банка России на территории РФ номер 373-П от 12.10.11 вступает в силу с января 2012 года. Распространяется на юр. лиц и физ. лиц осуществляющих предпринимательскую деятельность без высшего образования и ИП, не распространяется на физ. лиц.

---

Смотрите также файлы

• ODKB_vse_vmeste.doc

• Otvety_k_zachetu_2013g_TF_i_ODKB.docx

• pobediteli_Kubka_ODKB.pdf

• shpory_odkb.docx

• sozdanie_1710_TsMF_ODKB.pdf