ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 18.10.2020
Просмотров: 101
Скачиваний: 1
Руководители устанавливают максимальную сумму наличных денег, которая может храниться в месте для проведения кассовых операций определенного руководителя. Наличные деньги может вносить в банк установленное лицо, руководителем предприятия.
Лимит остатка денежных средств в кассе предприятия не подтверждается банком, максимально допустимая величина устанавливается предприятием и скрепляется приказом руководителя. Применяются новые формы. Лимит предприятия определяется по двум формулам.
-----------------------------------------
Продолжение 20 September
В КБ прием денежной наличности (владельцев счетов), производится по объявлению на взнос наличными, по форме 0402001, состоящей из объявления, ордера и квитанции. Можно вносить наличные деньги только на свой счет.
Операционный работник оформляет объявление на взнос наличными в программе и передает в кассу.
Получив объявление на взнос наличными, сотрудник приходной кассы поверяет наличие и тождественность подписей операционного сотрудника имеющихся образцов, сверяет цифр (суммы и опись), вызывает вносителя денег и принимает от него банкноты и монеты.
После приема кассовый сотрудник, сверяет сумму указанную в объявлении с фактически оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм, подписывает объявление на взнос наличными, квитанцию и ордер к нему. Ставит печать на квитанции и выдает ее вносителю денег. Объявление на взнос наличными оставляет у себя. Ордер отдает кассиру. Квитанция вносителю.
Выдача наличных денег со счета проводится по денежным чекам.
Для совершения расходной операции заведующий кассой выдает кассовым сотрудникам расходный ордер и под отчет (под расписку) определенную сумму денег и вносит запись в книгу учета принятых и выданных денег.
Для получения наличных денег, чек предъявляется операционисту, после проверки вносителю выдается контрольная марка от денежного чека, для предъявления его в кассу. Кассовый сотрудник проверяет наличие подписей должностных лиц банка оформивших и принявших чек, сличает сумму, проверяет наличие на денежном чеке расписки клиента, данных его паспорта или удостоверения его личности. Подготавливает сумму к выдаче. Вызывает получателя денег по номеру чека и спрашивает у него сумму. Сверяет номер контрольной марки с номером на чеке, повторно пересчитывает подготовленную к выдаче сумму в присутствии клиента. Выдает деньги. Подписывает чек. Получив деньги клиент обязан пересчитать деньги в присутствии кассира.
К концу опер дня. Кассир сверяет сумму полученную под отчет с суммой указанной в ордерах, фактическим остатком денег, после чего составляет справку о сумме выданных денег и полученных под отче. Сверяет кассовые обороты с записями кассовых журналов операциониста. Сверка оформляется подписями в кассовых журналах и операциониста на справке кассира.
На основании приходов и расходов за день, выводится остаток денег и наличности в книге номер 120 и сверяется с наличностью и ценностями находящимися в кассе. Книга номер 120 заверяется подписями ответственных лиц за вход в хранилище и подписью главного бухгалтера.
За кассовое обслуживание КБ взимает комиссию:
За выдачу наличных денег;
Пересчет наличных средств сдаваемых в банк и зачисление их на счет;
Повторный пересчет при обнаружении излишек или недосдачи;
Обмен банкнот на металлическую монету или наоборот;
Подготовка денежных средств к доставке;
Инкассация денежных средств.;
Получение денежных средств без предварительного заказа;
Оформление чековой книжки.
Положение Банка России от 03.10.2002 номер 2-П О безналичных расчетах в РФ.
Значение безналичных расчетов:
Безналичные расчеты способствуют концентрации денежных ресурсов в банках.
Способствую круговороту денег в народном хозяйстве.
Четкое разграничение безналичного и наличного оборота создает условия, способствующие планированию денежного обращения и безналичного оборота.
Принципы организации безналичного оборота:
Принцип правового режима осуществления расчетов и платежей.(ГК, ФЗ, нормативные акты)
Главный регулирующий орган платежной системы Банк России.
Принцип осуществления расчетов по банковским счетам.
Исключения для физ. лиц(перечисление денег без открытия счета).
Принцип обеспеченности платежа - собственные или заемные.
Принцип периодической очередности платежей - хронологическая или целевая, по требованию клиента.
Принцип согласия (акцепта) плательщика. Принцип реализуется: либо соответствующим платежным инструментом (чек, вексель, платежное поручение) или специальным акцептным документом (платежное требование, поручение) , законодательством предусмотрено бесспорное списание денежных средств.
Принцип срочности платежа. Банки обязаны зачислять на счета или списывать со счета не позднее следующего рабочего дня, после получения документов.
Принцип контроля за проведением операций - может быть: предварительный, текущий, последующий. Банки выступают посредниками между покупателями и продавьцами, контролируют соблюдение ими установленных правил расчетов.
Принцип имущественной ответственности по договору - нарушение договорных обязательств влечет возмещение убытков, уплаты неустойки, а также и иных мер ответственности.
Списание средств со счета осуществляется только владельцем счета или в случаях предусмотренных законодательством.
Для открытия счета, клиент приносит соответствующие документы, в соответствии с ГК.
Далее заключается договор банковского счета.
Банк обязуется по договору, открыть счет, соблюдать действующее законодательство и осуществлении наличных и безналичных расчетов, своевременно выдавать выписки со счета, обеспечивать клиента банка, расчетно денежными документами (чековая книжка, объявление на взнос наличных денег в кассу). Исполняет все распоряжения клиента о перечислении и зачислению денежных средств на счет. По окончанию календарного года отправляет клиенту письменное завещение об остатке средств на счете. Проводить платежи со счета при отсутствии на нем денежных средств (при условии кредитования по овердрафту). Банк обязуется соблюдать тайну операций по счету клиента, банк к договору счета прилагает тарифы на услуги банка. Банк в обязательном порядке в договоре прописывает бесспорное описание денежных средств за выполненные услуги в соответствии с тарифами. Клиент обязан соблюдать действующее законодательство, предоставлять документы в банк в течении операционного дня. Сообщает банку не позднее 3 дней о получении наличных денег. Обязан поддерживать минимальный остаток денежных средств на счете. В 3 дневный срок информировать банк об изменении адреса реорганизации или ликвидации. При закрытии счета, клиент обязан вернуть чековую книжку с не использованными чеками. Все остальные договоренности закрепляются дополнительным соглашением клиента и банка к договору.
К счету банк ведет 2 картотеки.
В положении прописаны формы безналичных расчетов: ПП, чек, инкассо, аккредитив.
Расчетные документы: ПП, ПТ, чек, инкассо, аккредитив, вексель, банковская пластиковая карта.
В положении 2-П в приложении представлены форматы платежных документов. Банк России принимает только те, которые соответствуют стандартизированным требованиям и содержат соответствующие реквизиты расчетного документа.
И тут начался бред, к чему, как мы к этому перешли, не знаю.
Свифт
Ассоциация свифт является негос некомерч орг участником системы глав системы свифт, в России с 1994 года, оказывает правовую, и тд помощь, ввозит свое криптографическое оборудование для подключения к сети свифт. Платежи проходят в течение 30 минут, достаточно дешевые комиссии, не более 3-4 рублей. Участвуют около 200 стран, поэтому Банк России при совершении расчетов через расчетную сеть свифт не используется.
Электродиллинг
Селд
Акцепт наличными в течение 30 дней, но нет слова акцепт, я нех не понял, доприте сами до просветления.
Тема 4. Валютные операции коммерческих банков.
Бла-бла валютные – там где торгуют преимущественно валютой, ну-ну.