Файл: Основы банковского дела Тема Роль и функции банков.pdf

Основы банковского дела
Тема 1. Роль и функции банков
Цель изучения темы -
познакомиться с основами и особенностями функционирования современной банковской системы и ее структурными элементами.
Задачи изучения темы:
• Охарактеризовать роль банковской системы в экономике России.
• Рассмотреть деятельность коммерческого банка как элемента банковской системы.
• Изучить виды банков.
• Рассмотреть цели деятельности, функции и задачи Банка России.
• Выяснить сущность денежно-кредитной политики и инструментов для ее проведения.
В результате изучения данной темы вы будете знать:
• сущность банков как финансовых посредников, их функции и роль на финансовом рынке страны;
• место банков в банковской системе страны;
• основные направления деятельности банков;
• виды проводимых банками операций, их содержание;
• цели, задачи, функции Банка России как мегарегулятора;
• основные способы регулирования Банком России деятельности коммерческих банков.
Уметь:
• ориентироваться в основных источниках информации по вопросам деятельности банков;
• обосновать необходимость банковского регулирования;
• охарактеризовать основные функции, выполняемые Банком
России на финансовом рынке страны.
Учебные вопросы темы:

1. Банковская система страны, ее роль в развитии экономики
России. Характеристика коммерческого банка как элемента банковской системы. Виды банков
2. Банк России: статус, цели и задачи. Основные функции Банка
России
Основные термины и понятия, которые вам предстоит изучить:
 Банк
 Кредитная организация
 Небанковская кредитная организация
 Мегарегулятор
 Денежно-кредитная политика
 Инфляция
 Ключевая ставка
Вопрос 1. Банковская система страны, ее роль в развитии
экономики России. Характеристика коммерческого банка как
элемента банковской системы. Виды банков.
Банковская система- исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в конкретной стране.
Банковская система включает в себя все банковские и небанковские институты, выполняющие отдельные банковские операции.
Банковские системы большинства стран двухуровневые. Российская банковская система не исключение и представлена Банком России на 1 уровне и кредитными организациями, представительствами иностранных банков на втором.
Содержание деятельности банка определяется его сущностью.
Деятельность банка имеет особый, специфический характер, отличающий ее от деятельности других учреждений.
Специфика банка определяется сферой его деятельности, функциями, характером производимого продукта.
Денежные отношения на практике осуществляются в трех сферах:
бюджетной, налоговой, кредитной. Кредитная сфера - сфера деятельности банка.
Банк отличается от других предприятий своими функциями:
• привлечение
(аккумуляция) денежных средств для последующего их перераспределения (передачи) другим участникам рынка;
• стимулирование накоплений в экономике;

• регулирование денежного оборота;
• посредничество в кредите, в платежах, на фондовом рынке;
• создание кредитных средств обращения;
• предоставление консультационных, информационных и других услуг.
Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране.
Стимулирующая политика предполагает:
• установление привлекательных процентных ставок по вкладам;
• высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков;
• достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о его деятельности;
• разнообразие депозитных услуг.
Посредничество в кредите
– важнейшая функция банка как кредитной организации. Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции являются главным источником доходов банка.
Посредничество в платежах – изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты.
На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.
Создание кредитных средств обращения представляет собой процесс производства денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы.
Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора.
В отличие от других предприятий, работающих на собственных ресурсах, банк функционирует преимущественно на чужих деньгах – заемных ресурсах.
Кредитные организации России осуществляют свою деятельность на основе федерального закона от 2 декабря 1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

В соответствии с законом кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством.
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством.
Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
К банковским операциям относятся:
1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8. выдача банковских гарантий.
Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
1. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с юридическими и физическими лицами;
3. осуществление операций с драгоценными металлами;
4. лизинговые операции;
5. оказание консультационных и информационных услуг;
6. имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг.
Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте.
Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
Вопрос 2. Банк России: статус, цели и задачи. Основные функции
Банка России.
Банк России (или Центральный Банк Российской Федерации) является главным банком страны. В своей деятельности он руководствуется
Конституцией РФ, Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской
Федерации (Банке России)».
Цели деятельности Банка России:
• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы Российской
Федерации;
• обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;
• развитие финансового рынка Российской Федерации;
• обеспечение стабильности финансового рынка Российской
Федерации.
Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
Правовой статус Банка России:
1. Банк России является юридическим лицом;
2. Функционирует на основе принципа независимости, т.е. не входит в структуру федеральных органов государственной власти;
3. Банк России – особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения;
4. Уставный капитал (3 млрд. рублей) и иное имущество Банка
России являются федеральной собственностью;
5. Банк России обладает финансовой независимостью, т.е. осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах;

6. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк
России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя таких обязательств;
7. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального
Собрания Российской Федерации.
Комплекс основных функций Банка России закреплен в Конституции
РФ (ст.75):
1. Денежной единицей в Российской Федерации является рубль.
Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным
Банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускается.
2. Защита и обеспечение устойчивости рубля – основная функция
Банка России, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.
В ст.4 Федерального Закона «О Центральном Банке Российской
Федерации (Банке России)» выделены следующие функции:
• разрабатывает и проводит единую государственную денежно кредитную политику;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
• устанавливает правила осуществления расчетов в Российской
Федерации;
• устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской
Федерации;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса
Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики
Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых

отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.
Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки:
• предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение;
• покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
• покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;
• покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
• покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
• проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;
• выдавать поручительства и банковские гарантии;
• осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
• открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;
• выставлять чеки и векселя в любой валюте;
Организационная структура Банка России
Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.
В систему
Банка
России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и
Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.
Первый уровень Банка России - Совет директоров, состоит из
Председателя Банка России и 12 членов Совета директоров.
Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности и осуществляющий руководство и управление Банком
России. Срок полномочий членов Совета директоров составляет
4 года. Кандидатуру Председателя ЦБ РФ утверждает Государственная
Дума по представлению президента РФ.

При Банке России действует Национальный финансовый совет- коллегиальный орган Банка России, состоит из 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального Собрания
Российской Федерации из числа членов Совета Федерации, трое -
Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, трое - Президентом Российской Федерации, трое - Правительством
Российской Федерации. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России.
Национальные банки республик в составе Российской Федерации являются территориальными учреждениями Банка России.
Территориальные учреждения
Банка
России не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения нормативного характера и выдавать без разрешения Совета директоров банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства.
Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных учреждениях Банка
России, утверждаемым Советом директоров.
Полевые учреждения Банка России осуществляют банковские операции и являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России, утверждаемым совместно Банком
России и Министерством обороны Российской Федерации.
Полевые учреждения Банка России предназначены для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций
Министерства обороны Российской Федерации, иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность
Российской Федерации. В тех случаях, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России невозможны полевые учреждения могут обслуживать физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями Банка России.
Банк России совместно с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно- кредитную политику.
Денежно – кредитная политика традиционно рассматривается как важнейшее направление государственной экономической политики.
Основные цели денежно – кредитной политики:
• Достижение финансовой стабилизации;
• Снижение темпов инфляции;
• Укрепление курса национальной валюты;

• Обеспечение устойчивости платежного баланса страны;
• Создание условий для стимулирования экономического роста.
Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики
Банка России являются:
1. процентные ставки по операциям Банка России;
2. нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке
России (резервные требования);
3. депозитные операции;
4. операции на открытом рынке;
5. валютное регулирование;
6. установление ориентиров роста денежной массы;
7. прямые количественные ограничения.
Вопросы для самопроверки:
1. В чем разница между коммерческими и центральными банками?
2. В чем особенности функционирования коммерческих банков?
3. Какие функции выполняют банки в банковской системе?