Практические задания по теме 5:Ликвидность и платежеспособность коммерческого банкаВопросы1. Какие факторы влияют на ликвидность банка?К внутренним факторам относятся:

• 
  Надежность капитальной базы;
  
• 
  Качество активов;
  
• 
  Качество депозитов;
  
• 
  Умеренная зависимость от внешних источников ресурсов;
  
• 
  Сбалансированность активов и пассивов по срокам;
  
• 
  Имидж банка;
  
• 
  Должный уровень менеджмента.
  

К внешним факторам относятся:

• 
  Общая политическая и экономическая обстановка в стране.
  
• 
  Развитие рынков межбанковских ресурсов и ценных бумаг.
  
• 
  Организация системы рефинансирования.
  
• 
  Эффективность надзорных функций центрального банка.
  

2. В чем заключается конфликт между ликвидностью и прибыльностью?

	Ликвидность	Прибыльность
Определение	способность компании конвертировать активы в наличные средства.	способность компании получать прибыль.
Время	В краткосрочной перспективе ликвидность менее важна.	В долгосрочной перспективе прибыльность наиболее важна.
Соотношения	Ключевые коэффициенты - коэффициент текущей ликвидности и коэффициент быстрой ликвидности.	Ключевые коэффициенты включают маржу GP, маржу OP, маржу NP и ROCE.
Отличие между прибыльностью и ликвидностью это наличие прибыли. Прибыль есть основной показатель устойчивости компании и приоритет интереса акционеров. Хоть прибыль и является наиболее важным фактором, это не означает, что бизнес будет устойчивым. Кроме того, у прибыльной компании может не быть достаточной ликвидности, потому что большая часть средств в компании инвестируется в проекты, а компания, у которой много денежных средств или ликвидности, может быть нерентабельной, потому что она не использовала эффективно избыточные средства. В результате, успех зависит от лучшего управления прибылью и материальными средствами.

---

3. Какие показатели характеризуют ликвидность банка? Охарактеризуйте их экономический смысл.

Обозначение норматива	Наименование	Описание	норматив
Н2	мгновенная ликвидность банка	ограничивает риск потери банком ликвидности и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования, определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.	≥ 15 %
Н3	текущая ликвидность банка	ограничивает риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.	≥ 50 %
Н4	долгосрочная ликвидность банка	регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.	≤ 120 %

---

4. Каким образом Центральный Банк контролирует соблюдение ликвидности банками?Огромное влияние денежно-кредитной политики ЦБ на инвестицию и ликвидность коммерческих банков обусловлено сущностью и ролью Центрального Банка в экономике. Координируя действия коммерческих банков, Банк России стремится не только укрепить банковскую систему, но и поддержать стабильность развития экономики в целом. Одной из основных задач коммерческого банка является поддержание ликвидности на необходимом уровне. Коммерческий банк считается ликвидным, если у него есть достаточное количество ликвидных активов. Органом власти, регулирующим уровень ликвидности кредитных организаций, является Центральный Банка Российской Федерации. Центральный Банк считает, что условием эффективного управления ликвидностью является наличие в кредитной организации официально утвержденного документа о политике в сфере управления и контроля за состоянием ликвидности. Указанный документ должен содержать систему требований к организации работы по управлению ликвидностью. Коммерческие банки и другие кредитные организации могут обращаться в Банк России, как к кредитору последней инстанции, с целью кредитования в ситуации отсутствия ресурсов для кредитования своих клиентов. С помощью недорогих «кредитов ликвидности» Банк России дает возможность коммерческим организациям сохранить уровень ликвидности и капитала. Кредиты ликвидности предоставляются центральным банком на основе срочности, возвратности и платности. Для получения кредита кредитные учреждения должны регулярно представлять отчетность, выполнять резервные требования и осуществлять свою деятельность на рынке более одного года.Одним из основных способов регулирования Центральным Банком ликвидности является поддержка ликвидности, т.е. предоставление кредитов коммерческим банкам.5. В чем заключается риск недостаточной и риск избыточной ликвидности?Риск недостаточной ликвидности - это риск того, что банк не сможет своевременно выполнить свои обязательства или для этого потребуется продажа отдельных активов банка на невыгодных условиях.

---

Риск излишней ликвидности - это риск потери доходов банка из-за избытка высоколиквидных активов, но мало или не имеющих дохода активов и, как следствие, неоправданного финансирования низкодоходных активов за счет привлеченных ресурсов.Задача 1. Рассчитайте фактические показатели нормативов ликвидности по данным, приведенным в таблице 20. Сравните их с нормативными значениями (Приложение 1). Сделайте выводы.Таблица 1 – Расчет нормативов ликвидности банка «Х» на 01.01.2021 года

Наименование показателя	Значение показателя		Отклонение, (+,-)
	факт	норматив
Капитал банка, тыс. р.	2 185 564	Х	Х
Обязательства банка по полученным кредитам и депозитам сроком погашения свыше года, тыс. р.	1 798 226	Х	Х
Обязательства банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней, тыс. р.	1 849 269	Х	Х
Ликвидные активы, тыс. р.	1 365 230	Х	Х
Кредитные требования с оставшимся сроком до погашения свыше года, тыс. р.	2 218 403	Х	Х
Норматив текущей ликвидности, %	73,8	50	+23,8
Норматив долгосрочной ликвидности, %	55,9	120	-64,1

Решение:1) Н3 >=50% - норматив текущей ликвидности банка. Регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней. Определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.Норматив текущей ликвидности (Н3) рассчитывается по формуле:H3 = 1 365 230 / (1 849 269 — 0,5 * 0) *100 = 73,8%

---

2) Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком погашения до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по формуле:H4 = 2 218 403 / (2 185 564 + 1 798 226 + 0,5 * 0)*100 = 55,9%Норматив фактической текущей ликвидности превышает норму на 23,8%. А фактический показатель долгосрочной ликвидности меньше норматива на 64,1%. Задача 2. Составьте прогнозный платежный баланс банка «Х» на ближайшую неделю на основе данных приложения 3, если известно, что:

1. 
   01.02 предполагается выдача кредита предприятию в сумме 300 тыс. р.;
   
2. 
   с 01.02 по 04.02 включительно планируется гашение кредитной линии по 30 тыс. р. ежедневно;
   
3. 
   03.02 по сроку ожидается гашение депозита юридического лица в сумме 500 тыс. р.;
   
4. 
   04.02 банк должен перечислить в бюджет налоги, числящиеся сейчас в составе кредиторской задолженности, в сумме 400 тыс. р.;
   
5. 
   01.02 и 02.02 ожидается снятие наличных с картсчетов, учтенных в составе депозитов физических лиц, в сумме 200 тыс. р. ежедневно в связи с перечислением предприятиями на эти счета заработной платы работников. В остальные дни расход со счетов физических лиц покрывался приходом;
   
6. 
   03.02 и 04.02 планируется, что предприятия с расчетных счетов направят в бюджет по 500 тыс. р. (каждый день). В остальные дни расход с расчетных счетов покрывался приходом.
   

Какие проблемы могут возникнуть у банка, если тенденции сохранятся? Каковы возможные пути преодоления проблем?Приложение 1Значения обязательных нормативов в соответствии с Инструкцией Центрального Банка России от 16.01.2004 № 110-И¹ «Об обязательных нормативах банков»

Наименование норматива	Обозначение	Допустимое значение
Достаточности собственных средств (капитала) банка	Н1	Для банков с капиталом: не менее 180 млн. рублей – 10 % менее 180 млн. рублей – 11 %
Мгновенной ликвидности	Н2	мin 15 %
Текущей ликвидности	Н3	мin 50 %
Долгосрочной ликвидности	Н4	мax 120 %
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Н6	мax 25 %
Максимальный размер крупных кредитных рисков	Н7	мax 800 %
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)	Н9.1	мax 50 %
Совокупная величина риска по инсайдерам банка	Н10.1	мax 3 %
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц	Н12	мax 25 %

---

Смотрите также файлы

• Отчет по рекламе 12. 06 18. 06 ДомаПенза Посетителей на сайте было 433.pdf

• Цели и задачи производственной практики.docx

• ПрактическОе заданиЕ 11,12.docx

• Практическая работа 1 Задание Выберите две теории и сделайте их сопоставительную характеристику, заполнив таблицу.rtf

• Что такое дружба.doc