ВУЗ: Пермский национальный исследовательский политехнический университет
Категория: Учебное пособие
Дисциплина: Информационные технологии в управлении
Добавлен: 20.10.2018
Просмотров: 10855
Скачиваний: 25
«Информационные технологии в экономике и управлении». Ахметова М.И., Крутова А.В.
Кафедра «Экономика и финансы», ПНИПУ
2017
36
Рис. 2.3
Введите в ячейке В9 формулу ЧПС из категории «Финансовые»
(рис. 2.4)
Рис. 2.4 Аргументы функции ЧПС
Чистая приведенная стоимость по проекту составит 366 437,72
руб., это говорит об эффективности проекта, поскольку NPV>0.
Домашнее задание 2.2. Определение чистой приведенной
стоимости проекта
Определите NPV проекта, если затраты по проекту в начальный
момент его реализации составляют 370 тыс. руб., а ожидаемые
«Информационные технологии в экономике и управлении». Ахметова М.И., Крутова А.В.
Кафедра «Экономика и финансы», ПНИПУ
2017
37
денежные потоки за первые пять лет: 80, 92, 100, 139, 145 тыс. руб. На
шестой год ожидается убыток 50 тыс. руб., цена капитала 8% годовых.
2.2.
Определение срока платежа и процентной ставки
Функции для определения срока платежа и процентной ставки
очень эффективны, поскольку ручной расчет этих величин
затруднителен. Функция КПЕР определяет число периодов, через
которое начальная сумма займа (вклада) достигает заданного
значения. Если платежи производятся несколько раз в год, найденное
значение необходимо разделить на число расчетных периодов в году,
чтобы найти число лет выплат. Значение ставки процента по вкладу
или займу можно определить с использование функции СТАВКА.
Функция КПЕР может применяться, например, если требуется
рассчитать число периодов, через которое произойдет полное
погашение займа. Полученное значение также можно использовать
как показатель срока окупаемости при анализе инвестиционного
проекта. При этом предполагается, что поступление доходов
происходит периодически равными величинами в конце или в начале
каждого расчетного периода. Рассчитанное значение будет
представлять число расчетных периодов, через которое сумма
доходов, дисконтированных на момент завершения инвестиций,
будет равна величине инвестиций.
Тренинг 2.3. Расчет срока окупаемости проекта
Ожидается, что ежегодные денежные потоки по проекту
составляют 33 млн. руб. Необходимо рассчитать срок окупаемости
«Информационные технологии в экономике и управлении». Ахметова М.И., Крутова А.В.
Кафедра «Экономика и финансы», ПНИПУ
2017
38
проекта, если инвестиции к началу поступления доходов составляют
100 млн. руб., а норма дисконтирования 12,11%.
Для решения поставленной задачи введите исходные данные как
на рис. 2.5.
Рис. 2.5
Введите в ячейке В7 формулу, используя функцию КПЕР из
категории «Финансовые» (рис. 2.6). Поля «Бс» и «Тип» оставьте
пустыми. В результате расчетов срок окупаемости проекта составит 4
года.
Рис. 2.6 Аргументы функции КПЕР
Домашнее задание 2.3. Определение срока платежа
Для обеспечения будущих расходов создается фонд. Средства в
фонд поступают в виде постоянной годовой ренты в конце каждого
«Информационные технологии в экономике и управлении». Ахметова М.И., Крутова А.В.
Кафедра «Экономика и финансы», ПНИПУ
2017
39
периода. Размер разового платежа 16 млн. рублей. На поступившие
взносы начисляется 11,18% годовых. Необходимо определить, когда
величина фонда будет равна 100 млн. рублей?
____________________________________________________________
Продолжение:
А теперь на примере рассмотрим применение функции
СТАВКА, которая также находится в категории «Финансовые».
Тренинг 2.4. Определение процентной ставки по займу
Требуется рассчитать процентную ставку для четырехлетнего
займа в 70 000 рублей с ежемесячным погашением по 2 500 рублей
при условии, что заем погашается полностью за указанный срок.
Для решения задачи необходимо ввести исходные данные как на
рис. 2.7. Обратите внимание на то, что ежемесячный платеж введен в
ячейке В5 со знаком «минус», поскольку это выплаты по погашению
займа.
Рис. 2.7
В ячейке В4 срок займа указа в месяцах, поскольку платежи в
условии задачи ежемесячные, теперь в ячейке В7 вставьте функцию
«Информационные технологии в экономике и управлении». Ахметова М.И., Крутова А.В.
Кафедра «Экономика и финансы», ПНИПУ
2017
40
СТАВКА (рис. 2.8), а в ячейке В8 рассчитайте процентную ставку в %
годовых, умножив результат в В7 на 12 месяцев.
Рис. 2.8 Аргументы функции СТАВКА
После завершения всех расчетов ставка по займу в процентах
годовых составит 29,5%.
Домашнее задание 2.4. Определение процентной ставки
Предположим, что компании «Сити» потребуется 1 млн. рублей
через 2 года. Компания готова вложить 50 тыс. рублей сразу и по 25
тыс. руб. каждый последующий месяц. Каким должен быть процент на
инвестированные средства, чтобы получить необходимую сумму в
конце второго года.
2.3.
Анализ платежей по кредитам и займам
Далее мы рассмотрим другие возможности Excel для анализа
платежей по кредитам и займам, подбора процентных ставок и
периодов. В любом случае, выбор остается за Вами, какими
инструментами Excel Вы будете пользоваться для выполнения
финансовых расчетов.
При
анализе
данных
часто
возникает
необходимость
определить, как повлияет на результат вычислений по формуле