Файл: ПМ. 03 Выполнение работ по одной или нескольким профессиям рабочих, должностям служащих.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 06.11.2023
Просмотров: 167
Скачиваний: 10
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Коммерческие банки осуществляют операции с наличными деньгами по обслуживанию клиентов только при наличии у них лицензии. Для обеспечения рационального оборота наличных денег в кассе банк на основании заявок клиентов составляет кассовый прогноз. При недостатке кассовой наличности банк может получить деньги в РКЦ за счет средств на корреспондентском счете.
Положением ЦБ РФ от 24.04.2008 г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
Количество таких касс зависит от объема операции и характера деятельности банка.
Центральный банк России устанавливает правила ведения кассовой работы в коммерческих банках:
-
общий порядок ведения кассовых операций; -
правила перевозки денежных знаков; -
правила хранения денежных знаков; -
порядок определения платежеспособности денежных знаков; -
порядок замены и уничтожения поврежденных денежных знаков.
Для приема и выдачи наличных денег в коммерческом банке создается отдел кассовых операций.
В коммерческом банке обслуживание клиентов производится операционной кассой. В состав операционной кассы входят:
-
приходные кассы; -
расходные кассы; -
приходно-расходные кассы; -
вечерние кассы; -
кассы для выдачи чековых книжек; -
кассы перерасчета денежной выручки.
Кассовое подразделение возглавляется заведующим кассой, заведующим хранилищем ценностей, главным, старшим кассиром или другим кассовым работником банка, с которым заключается договор о полной материальной ответственности.
Руководитель, главный бухгалтер и заведующий кассой банка, должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, обеспечивают сохранность денежных средств и ценностей, осуществляют контроль за
своевременным оприходованием денег, организуют четкое кассовое обслуживание своих клиентов и несут ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.
Выполнение операций с наличными деньгами осуществляют кассовые и инкассаторские работники банка. С каждым кассовым и инкассаторским работником, выполняющим операции с наличными деньгами и другими ценностями, заключается договор о полной материальной ответственности.
Кассовые и инкассаторские работники несут полную материальную ответственность за сохранность вверенных им ценностей в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Кассовым работникам запрещается:
-
передоверять выполнение порученной работы с ценностями другим лицам; -
выполнять поручения организаций по проведению операций с денежной наличностью по их счетам в банке, принимая объявления на взнос наличными или денежные чеки, минуя операционных работников; -
хранить свои деньги и другие ценности вместе с деньгами и ценностями банка.
Для хранения наличных денег и других ценностей в течение рабочего дня кассовые работники обеспечиваются металлическими шкафами, сейфами, тележками закрытого типа, специальными столами, имеющими индивидуальные секреты замков.
Кассовые работники приходных и расходных касс снабжаются образцами подписей операционных работников, уполномоченных подписывать приходные и расходные документы, а операционные работники, связанные с оформлением приходно-расходных кассовых документов, – образцами подписей кассовых работников указанных касс. Образцы заверяются подписями руководителя и главного бухгалтера и скрепляются печатью.
Передача приходных и расходных документов между кассовыми и операционными работниками банка производится внутренним порядком.
В обязанности бухгалтера-контролера входят следующие функции:
-
выписка приходных и расходных кассовых ордеров; -
регистрация приходных и расходных ордеров в кассовом журнале; -
проверка чеков клиентов, объявлений на взнос наличными, полученных от операциониста (передача на исполнение кассиру); -
проверка соответствия количества исполненных кассиром документов ихкачеству, зарегистрированному в кассовых журналах (по приходу и расходу); -
обработка кассовых документов и отчета кассира (проставляется корреспонденция счетов); -
расписка в кассовой книге о полученных вместе с отчетом (второй экземпляр кассовой книги) кассовых документов; -
передача документов в документы дня для включения их в состав отчета «Операционный день».
Функциональные обязанности кассира:
-
исполнение распоряжений – выдача и прием денежной наличности; -
ведение кассовой книги (под копирку); -
запись исполненных кассовых документов в кассовую книгу; -
передача кассовой книги с документами для проверки бухгалтеру-контролеру.
Для обеспечения своевременной выдачи наличных денег с банковских счетов организаций, независимо от организационно-правовой формы и физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также со счетов по вкладам граждан устанавливается сумма минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня. Фактический остаток денег в кассе не должен быть ниже установленного.
Минимальный остаток наличных денег в операционной кассе устанавливается Банком России исходя из объема оборота наличных денег, проходящих через кассу, графика поступления денежной наличности от клиентов, порядка ее обработки и других особенностей организации налично-денежного оборота и кассовой работы.
3.ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ РАСЧЁТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ
Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) необходимо для любого бизнеса. Это одна из наиболее востребованных сегодня услуг для предприятий и организаций малого и среднего бизнеса. Владельцы ООО и индивидуальные предприниматели обычно смотрят, в каком государственном или коммерческом банке самое дешевое РКО, особенно при сдаче наличных в отделение или банкомат. Но сначала нужно разобраться, что входит в этот комплекс.
Как правило, услуги расчетно-кассового обслуживания включают в себя: безналичные операции рублях и иностранной валюте;
-
кассовое обслуживание – внесение и снятие наличных (для этого также используют корпоративные пластиковые карты);. -
Дистанционное обслуживание. -
Круглосуточная сервисная поддержка. -
Большой выбор тарифов на обслуживание РКО. -
Продолжительный операционный день (с 6 утра до 23.00 ночи). -
Обширная сеть банкоматов и отделений банка по всей России и за ее пределами. -
Высокая надежность финансовых операций. -
Клиенты с открытым р/с получают доступ к кредитным продуктам банка на развитие бизнеса. Быстрое оформление по минимальному комплекту документов. Невысокие процентные ставки по кредитам. -
Высокоуровневый валютный контроль, ВЭД.
При открытии расчетного счета клиенту в режиме «еди-ного окна» становятся доступны все операции: платежи, ведение счёта, управление бизнес-картами, онлайн-бухгалтерия и документооборот.
Рассмотрим услуги и тарифы на расчётно-кассовое обслуживание:
Пакеты услуг и тарифы РКО от Сбербанка:
-
«Легкий старт»
Ежемесячная абонентская плата — 0 рублей.
Платежи по счетам Сбербанка и дочерних банков — без ограничений.
Платежи в другие банки России: до 3 платежей в месяц – 0 р., 4-й и последующие – 199 р.
Зачисление наличных на счет через терминалы/ кассу — 0,5%/ 1%.
Зачисление наличных на счет — 0,15%.
Справки по банковским операциям на бумажном носителе/в электронном виде — 1000 р./0 р.
-
«Набирая обороты»
Ежемесячная абонентская плата — 990 р.
Платежи внутри Сбербанка — бесплатно, в другие банки России — до 10 любых платежей – 0 р., все последующие – 100 р.
Зачисление наличных на счет через терминалы/ кассу — 0 р. – до 50 000 р.; 0.3% — свыше этой суммы; 0.36% — через кассу
Справки по банковским операциям на бумажном носителе/ в электронном виде — 400 р./ 0 р.
-
«Полным ходом»
Ежемесячная абонентская плата — 3490 р.
Платежи внутри Сбербанка — бесплатно, в другие банки России: 50 в месяц – 0 рублей, за последующие – 100 рублей.
Начисление наличных на счет через терминалы/ кассу: до 300 тысяч рублей — бесплатно, свыше — 0.15%.
Справки по банковским операциям на бумажном носителе/ в электронном виде — 400 р./ 0 р.
Открытие счета для ООО в Сбербанке
Открыть расчетный счет для ООО можно в стационарном отделении Сбербанка и через интернет.
Рассмотрим заявление на открытие счета
Оставить заявку на открытие РКО для ООО можно онлайн на сайте Сбербанка.
Поэтапно:
-
Изучаем тарифы на РКО, выбираем оптимальный пакет для подключения. -
Нажимаем кнопку «Открыть расчетный счет для ООО». -
Заполняем электронную форму, указывая сведения об организации, личные данные заявителя и контакты для связи. -
Подтверждаем мобильный телефон путем введения пароля, полученного на указанный номер. -
Отправляем заявку. -
В течение нескольких минут банк пришлет уведомление с номером зарезервированного расчетного счета. Далее клиенту нужно заполнить электронную анкету на сайте, загрузить копии документов и отправить в банк.