Файл: Состав, структура и динамика основных средств ооо "жкх холмогоры".doc
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 07.11.2023
Просмотров: 16
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Глава 3. Состав, структура и динамика основных средств ООО "ЖКХ Холмогоры"
3.1. Оценка технического состояния и эффективность использования основных средств ООО "ЖКХ Холмогоры"
3.2. Пути повышения экономической эффективности использования основных средств ООО "ЖКХ Холмогоры"
Эффективность Инвестиционной Программы по развитию систем коммунальной инфраструктуры города Курган в части услуг по теплоснабжению на период с 2009 по 2012 годы оценивается в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов, утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ от 21 июня 1999 г. N ВК 477, по следующим показателям:
| Коды | |||
| 0710002 | |||
| 31 | 12 | 2022 | |
| 26773099 | |||
| 2923007150 | |||
| 38.1 | |||
| 12300 | 16 | ||
| 384 | |||
О
тчет о финансовых результатах за Январь - Декабрь 2022 г. Форма по ОКУД
Дата (число, месяц, год)
Организация Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ Холмогоры" по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид экономической по деятельности Сбор отходов ОКВЭД 2
Организационно-правовая форма / форма собственности Общества с ограниченной
по ОКОПФ / ОКФС ответственностью / Частная собственность
Единица измерения: в тыс. рублей по ОКЕИ
| Наименование показателя | Код | За Январь - Декабрь 2022 г. | За Январь - Декабрь 2021 г. |
| Выручка | 2110 | 82 510 | 45 096 |
| Расходы по обычной деятельности | 2120 | (75 770) | (50 206) |
| Прочие доходы | 2340 | 4 940 | 140 |
| Прочие расходы | 2350 | (3 239) | (1 444) |
| Налоги на прибыль (доходы) | 2410 | (962) | (495) |
| Чистая прибыль (убыток) | 2400 | 7 479 | (6 909) |
-
срок окупаемости; -
дисконтированный срок окупаемости; -
чистый приведенный доход; -
индекс доходности.
Норма дисконтирования установлена из условий:
- ставка рефинансирования ЦБ РФ – 13,0 %;
- риск недополучения прибыли 7,5 %.
Период окупаемости проекта – это время, требуемое для возврата первоначальных инвестиций за счет чистого денежного потока, получаемого от реализации инвестиционного проекта.
Бухгалтерский баланс
на 31 декабря 2022 г.
| Коды | |||
| 0710001 | |||
| 31 | 12 | 2022 | |
| 26773099 | |||
| 2923007150 | |||
| 38.1 | |||
| 12300 | 16 | ||
| 384 | |||
Ф
орма по ОКУД Дата (число, месяц, год)
Организация Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ Холмогоры" по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид экономической по деятельности Сбор отходов ОКВЭД 2
Организационно-правовая форма / форма собственности Общества с ограниченной
по ОКОПФ / ОКФС ответственностью / Частная собственность
Единица измерения: в тыс. рублей по ОКЕИ
Местонахождение (адрес)
164530, Архангельская обл, Холмогорский р-н, Холмогоры с, Октябрьская ул, д. № 36
| Наименование показателя | Код | На 31 декабря 2022 г. | На 31 декабря 2021 г. | На 31 декабря 2020 г. |
| АКТИВ Материальные внеоборотные активы | 1150 | 8 781 | - | - |
| Нематериальные, финансовые и другие внеоборотные активы | 1190 | 7 082 | - | - |
| Запасы | 1210 | 1 096 | - | - |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | 504 | - | - |
| Финансовые и другие оборотные активы | 1230 | 14 183 | - | - |
| БАЛАНС__1600_31_645'>БАЛАНС | 1600 | 31 645 | - | - |
| ПАССИВ Капитал и резервы | 1370 | 612 | - | - |
| Долгосрочные заемные средства | 1410 | 1 050 | - | - |
| Другие долгосрочные обязательства | 1450 | 28 247 | - | - |
| Кредиторская задолженность | 1520 | 1 737 | - | - |
| БАЛАНС | 1700 | 31 645 | - | - |
Число лет, Невозмещенная стоимость на нач. года окупаемости
Срок = предшествующих году + ------------------------------------------ (27)
окупаемости окупаемости приток наличности в течение года окупаемости
Период окупаемости Инвестиционной Программы по реальным потокам составляет 1,7 лет, а период окупаемости по инвестиционным потокам составит 2,9 лет.
Дисконтированный срок окупаемости показывает период, по истечении которого начнет поступать реальный доход от реализации проекта (без учета бюджетного финансирования).
Дисконтированный срок окупаемости проекта составляет 2,9 лет, окупаемость проекта с учетом фактора времени также находится в пределах до 2012 года.
Чистый доход (ЧД) показывает накопленный эффект (сальдо денежного потока) за расчётный период и рассчитывается по формуле:
, (28)где ЧД – чистый доход;
ДПt – денежный поток на каждом расчётном шаге.
Инвестиционный проект эффективен при условии ЧД>0.
Необходимо в обосновывающих расчётах добиваться положительного значения ЧД.
Чистый доход Инвестиционной Программы имеет положительное значение и равен 15,102 млн. руб.
Коммерческая эффективность (чистый дисконтированный доход) представляет собой разницу между суммой денежного потока результатов от реализации проекта, генерируемых в течение прогнозируемого срока, и суммой денежного потока инвестиционных затрат, вызвавших получение данных результатов, дисконтированных на один момент времени, определяется по формуле:
, (29)где ДПТ – денежный поток результатов, получаемых в результате реализации проекта в период t;
Kt – инвестиционные затраты, осуществляемые в период t;
T – горизонт расчета;
– коэффициент дисконтирования.Чистый дисконтированный доход Инвестиционной Программы имеет положительное значение и равен 0,3 тыс. руб.
Индекс доходности проекта оценивает эффективность единицы затрат. Индекс доходности проекта представляет собой размер дисконтированных результатов, приходящихся на единицу инвестиционных затрат
, приведенных к тому же моменту времени:
, (30)где ИДи – индекс доходности инвестиций;
И – накопленный объем инвестиций.
Индекс доходности инвестиционного проекта составит 2,48 % – более 1, что свидетельствует об эффективности инвестиционного проекта.
Сделанные предположения характеризуют оценку эффективности инвестиционной программы как предварительную, требующую уточнения в дальнейшем.
Результаты расчетов по оценке коммерческой эффективности инвестиционной программы представлены в таблицах.
| ООО "ЖКХ Холмогоры" | | | | | | | | ||||||
| Оборотно-сальдовая ведомость по счету 01 за 2022 г. | | | | | |||||||||
| | | | | | | | | ||||||
| Выводимые данные: БУ (данные бухгалтерского учета) | | ||||||||||||
| | | | | | | | | ||||||
| Счет | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | | |||||||||
| Основные средства | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | | ||||||
| | |||||||||||||
| 01 | 8 621 550,00 | | 35 786 272,00 | 4 458 800,00 | 39 949 022,00 | | | ||||||
| 01.01 | 8 621 550,00 | | 5 310 000,00 | 2 229 400,00 | 11 702 150,00 | | | ||||||
| Бульдозер гусеничный, Б-170М1.01 (1990) | | | 90 000,00 | | 90 000,00 | | | ||||||
| ГАЗ-3307 КО-440-3 (К311АН29) | 598 000,00 | | | 330 000,00 | 268 000,00 | | | ||||||
| ГАЗ-53-КО-503, Н764ЕН29 | 37 000,00 | | | | 37 000,00 | | | ||||||
| ГАЗ-5312, Н743КЕ29 | 5 000,00 | | | | 5 000,00 | | | ||||||
| ГАЗ-САЗ-3507-01-015 (Н078СК29) | 16 400,00 | | | 16 400,00 | | | | ||||||
| гараж | 1 200 000,00 | | | | 1 200 000,00 | | | ||||||
| Грузовой фургон 27751-0000010-01 (Н191ЕХ29) | 245 000,00 | | | 420 000,00 | -175 000,00 | | | ||||||
| Грузовой фургон ЗИЛ 5301 АО (О621ТН29) | | | 250 000,00 | 390 000,00 | -140 000,00 | | | ||||||
| Зем. участок S 1015 кв.м., кадастровый номер: 29:22:071503:77 | 2 100 000,00 | | | | 2 100 000,00 | | | ||||||
| ЗИЛ 432932-КО-440-4Д (О451НС29) | 360 000,00 | | | 360 000,00 | | | | ||||||
| КАМАЗ-53212-КО505 рег.зн.К113АР29 | | | 380 000,00 | | 380 000,00 | | | ||||||
| КО-440-2 (М600УК29) | | | 300 000,00 | 350 000,00 | -50 000,00 | | | ||||||
| МК-4552-02 на шасси КАМАЗ-43253G5 рег.зн. О302КТ29 (К206ХС35) | | | 1 875 000,00 | | 1 875 000,00 | | | ||||||
| МСК-16-036 на шасси МЗКТ-692378 (2005 г.) | | | 400 000,00 | | 400 000,00 | | | ||||||
| Мусоровоз КО 440 2 Рег.н. Н975ТН29 | 135 000,00 | | | | 135 000,00 | | | ||||||
| Мусоровоз КО-440-5 рег.зн. О078ВВ29 | 1 100 000,00 | | | | 1 100 000,00 | | | ||||||
| Мусоровоз КО-440-5 рег.зн. О949АЕ29 | 1 150 000,00 | | | | 1 150 000,00 | | | ||||||
| Мусоровоз КО-449-35 рег.зн. К222МН29 | 450 000,00 | | | | 450 000,00 | | | ||||||
| Мусоровоз МКМ КАМАЗ-43253-АЗ Рег.н.К911ВМ29 | 105 000,00 | | | | 105 000,00 | | | ||||||
| Мусоровоз МКМ-111 ГАЗ-3307 (Н257МН29) | 90 000,00 | | | 90 000,00 | | | | ||||||
| Мусоровоз МКМ-33007 на шасси МАЗ-631285-456-000 рег.зн. О589ЕН29 | | | 1 565 000,00 | | 1 565 000,00 | | | ||||||
| Мусоровоз МКМ-3403 на шасси МАЗ-5337А2 Н222ТР29 | 115 500,00 | | | | 115 500,00 | | | ||||||
| Мусоровоз МКМ-4503 на шасси КАМАЗ-43253-А3 рег.зн. Н 437 ТУ29 | | | 250 000,00 | | 250 000,00 | | | ||||||
| Мусоровоз МКС-3403 на шасси МАЗ-5337А2 рег.зн.К495РЕ 29 | | | 200 000,00 | | 200 000,00 | | | ||||||
| Мусоровоз МКС-4501 (КАМАЗ-43253-А3) К552УА29 | 273 000,00 | | | 273 000,00 | | | | ||||||
| Мусоровоз МКС-4503 (КАМАЗ-43253-А3) К662УА29 | 369 600,00 | | | | 369 600,00 | | | ||||||
| Погрузчик ТО-30 | 41 250,00 | | | | 41 250,00 | | | ||||||
| Прицеп МЗСА, 817711 | 98 300,00 | | | | 98 300,00 | | | ||||||
| Трактор гусеничный Т-170Б,00, 9628АЕ29 | 94 750,00 | | | | 94 750,00 | | | ||||||
| Экскаватор колесный,ЭО-2621в-3 ,9627АЕ29 | 37 750,00 | | | | 37 750,00 | | | ||||||
| 01.03 | | | 28 246 872,00 | | 28 246 872,00 | | | ||||||
| Land Cruiser 150 VIN: JTEBR3FJ40K236408 | | | 6 838 587,00 | | 6 838 587,00 | | | ||||||
| Land Cruiser 150 VIN: JTEBR3FJX0K235506 | | | 6 851 963,00 | | 6 851 963,00 | | | ||||||
| Мусоровоз 659004 VIN: XDF05900410006959 рег.зн.О056КН29 | | | 14 556 322,00 | | 14 556 322,00 | | | ||||||
| 01.09 | | | 2 229 400,00 | 2 229 400,00 | | | | ||||||
| ГАЗ-3307 КО-440-3 (К311АН29) | | | 330 000,00 | 330 000,00 | | | | ||||||
| ГАЗ-САЗ-3507-01-015 (Н078СК29) | | | 16 400,00 | 16 400,00 | | | | ||||||
| Грузовой фургон 27751-0000010-01 (Н191ЕХ29) | | | 420 000,00 | 420 000,00 | | | | ||||||
| Грузовой фургон ЗИЛ 5301 АО (О621ТН29) | | | 390 000,00 | 390 000,00 | | | | ||||||
| ЗИЛ 432932-КО-440-4Д (О451НС29) | | | 360 000,00 | 360 000,00 | | | | ||||||
| КО-440-2 (М600УК29) | | | 350 000,00 | 350 000,00 | | | | ||||||
| Мусоровоз МКМ-111 ГАЗ-3307 (Н257МН29) | | | 90 000,00 | 90 000,00 | | | | ||||||
| Мусоровоз МКС-4501 (КАМАЗ-43253-А3) К552УА29 | | | 273 000,00 | 273 000,00 | | | | ||||||
| Итого | 8 621 550,00 | | 35 786 272,00 | 4 458 800,00 | 39 949 022,00 | | | ||||||