Добавлен: 07.11.2023
Просмотров: 2708
Скачиваний: 90
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
| ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ | Номер доку- мента | От кого получено или кому выдано | Номер корреспонди- рующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. | Линия отреза | | Номер доку- мента | От кого получено или кому выдано | Номер корреспонди- рующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. | ||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||||||||||||||||||||
| Остаток на начало дня | 46500-00 | Х | | | | | | | ||||||||||||||||||||||
| 225 | Сверхлимитная выручка на р/с | 51 | | 44000-00 | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| 220 | С расчетного счета | 51 | 5600-00 | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| 226 | пособие по уходу за ребёнком | 76 | | 5600-00 | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| 227 | Под отчёт на хозяйственные нужды | 71 | | 13000-00 | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| 221 | С расчетного счета | 51 | 90000-00 | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| 228 | Выдан аванс | 70 | | 90000-00 | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| 222 | С расчетного счета | 51 | 17000-00 | | | Итого за день | 157600-00 | 183000-00 | ||||||||||||||||||||||
| 229 | Выдана депонированная заработная плата | 76 | | 17000-00 | | |||||||||||||||||||||||||
| 223 | Выручка от продажи | 90 | 45000-00 | | | | | | ||||||||||||||||||||||
| 230 | Оплата поставщику | 60 | | 13400-00 | | | | | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | Остаток на конец дня | 21100-00 | | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии | 0 | Х | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | Кассир | | | Попова В.Л. | | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | подпись | | расшифровка подписи | | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | четыре | приходных и | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | прописью | | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | шесть | расходных | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | прописью | | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | получил. | ||||||||||||||||||||||||
| Перенос | 157600-00 | 183000-00 | | Бухгалтер | | | Карпунина О.П. | | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | подпись | | расшифровка подписи | | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| | Касса за « | 22-28 | » | февраля | | 2021 | г. Лист | 1 |
| ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ | Номер доку- мента | От кого получено или кому выдано | Номер корреспонди- рующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. | Линия отреза | | Номер доку- мента | От кого получено или кому выдано | Номер корреспонди- рующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. | ||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||||||||||||||||||||
| Остаток на начало дня | 21100-00 | Х | | | | | | | ||||||||||||||||||||||
| 231 | Сдана сверхлимитная выручка | 51 | | 18000-00 | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| 224 | Возврат от подотчетного лица, | 71 | 3000-00 | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| 225 | Выручка от продажи | 90 | 35000-00 | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| 226 | С расчетного счета | 51 | 70000-00 | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| 232 | Оплата услуг | 60 | | 70000-00 | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| 233 | Выдано подотчетному лицу | 71 | | 5000-00 | | | | | | | ||||||||||||||||||||
| 227 | Выручка от АО «Лесстрой» | 62 | 40000-00 | | | Итого за день | 150000-00 | 168600-00 | ||||||||||||||||||||||
| 234 | Оплата услуг | 76 | 8500-00 | | | |||||||||||||||||||||||||
| 228 | Материальный ущерб | 76 | 2000-00 | | | | | | ||||||||||||||||||||||
| 235 | Сдана сверхлимитная выручка | 51 | | 67100-00 | | | | | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | Остаток на конец дня | 2500-00 | | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии | 0 | Х | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | Кассир | | | Попова В.Л. | | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | | подпись | | расшифровка подписи | | ||||||||||||||||||||
| | | | | | | Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве | ||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | шесть | приходных и | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | прописью | | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | четыре | расходных | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | прописью | | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | получил. | ||||||||||||||||||||||||
| Перенос | 150000-00 | 168600-00 | | Бухгалтер | | | Карпунина О.П. | | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | подпись | | расшифровка подписи | | ||||||||||||||||||||||
Практическая работа № 5
Тема работы: Заполнение ведомости № 1 и журнала-ордера №1 по кассе.
Цель работы:
-
Усвоение правил составления и заполнения ведомости № 1 и журнала-ордера №1 по кассе.
Задание 1. Заполните ведомость № 1 и журнал-ордер №1 по кассе, используя данныеотчетов кассира (кассовой книги)задания 3 практической работы№4.
| Журнал-ордер №1 | | ||||||||||||||
| По кредиту сч.50 «Касса» за _февраль__ 2021__ г. | |||||||||||||||
| | | | |||||||||||||
| Дата | С кредита 50 в дебет счетов | Итого кредит 50 | |||||||||||||
| | 51 | 70 | 71 | 76 | 60 | | | | | | |||||
| 01-07 | | 140300 | 6000 | 3000 | | | | 149300 | | | |||||
| 08-14 | 37500 | | 16000 | 50000 | | | | 103500 | | | |||||
| 15-21 | 44000 | 90000 | 13000 | 22600 | 13400 | | | 183000 | | | |||||
| 22-28 | 85100 | | 5000 | 8500 | 70000 | | | 168600 | | | |||||
| | | | | | | | | | | | |||||
| итого | 166600 | 230300 | 40000 | 84100 | 83400 | | | 604400 | | | |||||
| | | | | | | | | | | | |||||
| Ведомость №1 а | | | | ||||||||||||
| По дебету сч.50 за февраль_ 2021____ г. | | | | ||||||||||||
| Сальдо на начало месяца – _2500-00______ | | | | ||||||||||||
| | | | |||||||||||||
| Дата | В дебет 50 с кредита счетов | Итого дебет 50 | |||||||||||||
| | 51 | 71 | 62 | 90 | 76 | | | | | | |||||
| 01-07 | 160300 | 4400 | 8000 | | 14100 | | | 186800 | | | |||||
| 08-14 | 50000 | | 45000 | 15000 | | | | 110000 | | | |||||
| 15-21 | 112600 | | | 45000 | | | | 157600 | | | |||||
| 22-28 | 70000 | 3000 | 40000 | 35000 | 2000 | | | 150000 | | | |||||
| итого | 392900 | 7400 | 93000 | 95000 | 16100 | | | 604400 | | | |||||
| | | | | | | | | | | | |||||
| Сальдо на конец месяца - ___2500-00_________ | | ||||||||||||||