Файл: оценка экономической эффективности инвестиционного проекта по обновлению основных средств на транспортном предприятии.ppt
Добавлен: 07.11.2023
Просмотров: 27
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ
БАЛТИЙСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ И. КАНТА
КАФЕДРА МЕНЕДЖМЕНТА
ДЕМОНСТРАЦИОННЫЙ МАТЕРИАЛ К ДИПЛОМНОМУ ПРОЕКТУ
Студентки НИКИФОРОВОЙ ВИКТОРИИ ВЯЧЕСЛАВОВНЫ
На тему «ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
ПО ОБНОВЛЕНИЮ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ НА ТРАНСПОРТНОМ ПРЕДПРИЯТИИ »
(на примере общества с ограниченной ответственностью «Гелар»)
По специальности 080507.65 (061100) «МЕНЕДЖМЕНТ ОРГАНИЗАЦИИ»
Научный руководитель: к.э.н., доцент Солдатова С.Э.
КАЛИНИНГРАД
2012
- Объект исследования – авто – транспортная компания ООО «Гелар».
Предмет исследования – управление основными средствами ООО «Гелар».
Цель дипломного проекта: обеспечить решение ключевых проблем ООО «Гелар» за счет разработки инвестиционного проекта по покупке новых автотранспортных средств.
Задачи дипломного проекта:
Дать понятие, выяснить цели и методы оценки эффективности инвестиционного проекта;
Проанализировать производственно-хозяйственную деятельность и финансового состояния ООО «Гелар»;
Дать обоснование инвестиционного проекта по покупке новых автотранспортных средств;
Провести анализ экономической эффективности проекта.
Цель и задачи дипломного проекта, объект и предмет исследования работы
Экономические показатели деятельности ООО «Гелар»
| Наименование показателя | 2009 год | 2010 год | 2011 год | изменение (+,-) | |
| 2011/ | 2011/2010 | ||||
| 2009 | |||||
| Показатели объема деятельности и продаж | |||||
| Выручка от продажи, тыс. руб. | 75290 | 66330 | 69140 | -6150 | 2810 |
| Материальные затраты на грузоперевозки, тыс. руб. | 48860 | 41720 | 45150 | -3700 | 3430 |
| Среднесписочная численность персонала, чел. | 35 | 33 | 32 | 3 | 1 |
| Средняя величина внеоборотных активов, тыс. руб. | 46030 | 91570 | 9552 | 4949 | 3940 |
| Средняя величина оборотных активов, тыс. руб. | 14190 | 28480 | 28760 | 14560 | 280 |
| Сумма чистых активов, тыс. руб. | 58840 | 74120 | 80210 | 21370 | 6090 |
| Показатели, характеризующие финансовый результат | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб. | 9580 | 9380 | 9250 | -320 | -120 |
| Прибыль до налогообложения, тыс. руб. | 16710 | 20460 | 14550 | -2160 | -5910 |
| Чистая прибыль, тыс. руб. | 12700 | 15550 | 11050 | -1640 | -4490 |
| Показатели эффективности использования ресурсов, капитала и затрат | |||||
| Производительность труда, тыс. руб. | 2151 | 2011 | 2161 | 9 | 151 |
| Фондоотдача | 1,64 | 0,72 | 7,24 | 6 | 7 |
| Коэффициент оборачиваемости оборотного капитала | 1,64 | 0,72 | 0,72 | -1 | 0 |
| Затратоемкость | 0,87 | 0,86 | 0,87 | 0 | 0 |
| Рентабельность грузоперевозок, % | 12,73 | 14,15 | 13,39 | 0,7 | -0,76 |
| Рентабельность активов по чистой прибыли, % | 21,03 | 12,92 | 8,87 | -12,2 | -4 |
| Наименование показателей | Годы | Отклонение | |||
| 2009 | 2010 | 2011 | 2011 /2009 | 2010 /2009 | |
| 1. Производственная база | |||||
| 1. Среднесписочное количество автомобилей, ед. | 22 | 24 | 25 | 3 | 1 |
| 2.Средняя грузоподъемность автомобиля, т | 18 | 21 | 21 | 3 | 0 |
| 3. Общая грузоподъемность автомобилей, т | 396 | 504 | 525 | 129 | 21 |
| 4. Общий пробег всех автомобилей за год, км | 126720 | 146880 | 189000 | 62280 | 42120 |
| 5. Пробег всех автомобилей с грузом за год, км | 116582 | 130723 | 175770 | 59187,6 | 45046,8 |
| 6. Выработка одного автомобиля за год, т. | 2160 | 2730 | 2835 | 675 | 105 |
| 2. Технико-экономические показатели | 0 | 0 | |||
| 1. Коэффициент технической готовности парка | 0,91 | 0,92 | 0,88 | -0,03 | -0,04 |
| 2. Коэффициент выпуска автомобилей на линию | 0,88 | 0,89 | 0,81 | -0,07 | -0,08 |
| 3. Коэффициент использования пробега | 0,92 | 0,89 | 0,93 | 0,01 | 0,04 |
| 4. Коэффициент использования грузоподъемности | 0,86 | 0,84 | 0,94 | 0,08 | 0,1 |
| 3. Производственная программа | |||||
| 1. Годовой объем перевозок, тыс. тонн | 47,52 | 65,52 | 70,9 | 23,4 | 5,4 |
| 2. Годовой грузооборот, тыс. км | 45619,2 | 66830,4 | 89303 | 43683 | 22472 |
Анализ эффективности работы подвижного состава ООО «Гелар»
Сильные и слабые стороны деятельности предприятия по результатам SWOT- анализа
Сильные стороны деятельности ООО «Гелар»:
Возможность транспортировки грузов любых партий по всему миру.
Транспортные риски застрахованы в ведущих европейских компаниях.
Использование собственного обновленного автопарка класса E-3 на международных линиях позволяет сделать доставку максимально надежной и точной по времени.
Сотрудничество с ведущими региональными и иностранными транспортно-экспедиционными компаниями позволяет выбрать наиболее экономичный и быстрый вариант доставки груза.
Опыт перевозки различных классов грузов, в том числе негабаритных.
Система подготовки и обучения персонала.
Развитие и внедрение системы менеджмента качества на предприятии.
Автоматизация логистического процесса грузоперевозок.
Слабые стороны деятельности ООО «Гелар»:
часть имеющихся машин достаточно изношена;
недостаточный уровень транспортного обеспечения новой техникой.
Цель разработки инвестиционного проекта
Весь имеющийся парк транспортных средств используется ООО «Гелар» в полном объеме и у предприятия имеются проблемы с 2 единицами автотранспорта, которые уже необходимо заменять по причине старения. Поэтому для обеспечения новых контрактов, по которым ООО «Гелар» в настоящее время ведет переговоры, необходимо приобрести новые автотранспортные средства.
Цель разработки инвестиционного проекта: обновление парка транспортных средств
| Структура подвижного состава в эксплуатации | Количество | % |
| До 2 лет включительно | х | х |
| Свыше 2лет до 5 лет | 7 | 28% |
| Свыше 5 лет до 10 лет | 16 | 64% |
| Свыше 10лет до 13 лет | 2 | 8% |
| Свыше 13 лет | х | х |
| Итого | 25 | 100 |
Структура подвижного состава ООО «Гелар» на 01.01.2012 год
Инвестиции в основные средства
| № | Элементы | Наименование | Год выпуска | Сумма, тыс. руб |
| 1 | Тягач | Volvo FH 13.440 | 2011 | 2790 |
| 2 | Прицеп | Schmitz S01 | 2011 | 3140 |
| 3 | Тягач | Scania R420 A4X2MNA | 2011 | 750 |
| 4 | Прицеп | Schmitz S01 | 2011 | 750 |
| Итого: | 7230 |
Для того, чтобы привлечь наиболее крупных заказчиков ООО «Гелар» необходимо приобрести две грузовые машины, каждая из которых состоит из тягача и прицепа, загрузкой до 120 кубических метров.
Планируемые приобретения компании
Денежные потоки инвестиционного проекта
| показатель | Годы проекта | ||||
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | |
| Валовая прибыль, тыс. руб. | 4042 | 4275 | 4703 | 5173 | 5690 |
| Амортизация, тыс. руб. | 1446 | 1446 | 1446 | 1446 | 1446 |
| проценты по кредиту, тыс.руб. | 470,0 | 470,0 | 470,0 | 470,0 | 470,0 |
| Налогооблагаемая прибыль (ст. 1-ст. 2-ст.З), тыс.руб. | 2126,0 | 2359,2 | 2786,7 | 3257,0 | 3774,3 |
| Налог на прибыль (ст.4*0,20), тыс.руб. | 425,2 | 471,8 | 557,3 | 651,4 | 754,9 |
| Чистая прибыль , тыс.руб. | 1701 | 1887 | 2229 | 2606 | 3019 |
| Чистый денежный поток , тыс.руб. | 3147 | 3333 | 3675 | 4052 | 4465 |
Финансирование инвестиционного проекта:
| Банковский кредит | Средства ООО «Гелар» |
| Наименование банка: БинБанк Сумма кредита: 3133 тыс.руб. Процентная ставка (годовых): 15% Срок кредитования: 5лет Тип погашения: постепенная выплата равномерными взносами | За счет нераспределенной прибыли: 4097 тыс.руб. |
Прогноз дохода от реализации проекта развития ООО «Гелар»
| показатель | Годы реализации проекта | ||||
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | |
| 1. Выручка, тыс. руб. | 15546 | 17101 | 18811 | 20692 | 22761 |
| 2.затраты без амортизации, тыс. руб. | 11815 | 12996 | 14296 | 15726 | 17298 |
| 3. амортизация, тыс. руб. | 1446 | 1446 | 1446 | 1446 | 1446 |
| 4. Полные издержки с амортизацией, тыс. руб | 13261 | 14442 | 15742,1 | 17171,7 | 18744,3 |
| 5. валовая прибыль, тыс. руб. | 3731 | 4104 | 4515 | 4966 | 5463 |
Как следует из таблицы прогнозируется рост выручки от реализации проекта, что будет связано с ростом объема оказываемых услуг
Дисконтирование денежных потоков инвестиционного проекта
| Год проекта | Чистый денежный поток | (1+r)n | Дисконтированный денежный поток (ст.2/ст.3) | Накопленный дисконтированный денежный поток |
| 1 | 3147 | 1 | 2699 | 2699 |
| 2 | 3333 | 1 | 2452 | 5151 |
| 3 | 3675 | 2 | 2318 | 7469 |
| 4 | 4052 | 2 | 2192 | 9661 |
| 5 | 4465 | 2 | 2072 | 11733 |
| ИТОГО | 18673 | - | 11733 | - |
Наименование показателей
Ед. изм.
Показатели
Норма-тивное значение
Выводы
Стоимость проекта, всего
тыс.руб
7230
-
-
в том числе:
тыс.руб
7230
-
-
- Капитальные затраты
Нераспределенная прибыль на конец периода
тыс.руб
10599
-
-
Чистая приведенная стоимость (NPV)
тыс.руб
4503
NPV > 0
В результате реализации проекта ценность организации возрастет, проект приемлемый
Рентабельность инвестиций (PI)
%
1,62
PI > 1
Инвестиции приемлемы, так как с каждого вложенного рубля предприятие получит 1,62 руб. дохода
Срок окупаемости проекта:
год
3,11
-
-
Источники финансирования проекта:
Тыс.руб
3133
-
-
- кредит
- средства ООО «Гелар»
Тыс.руб
4097
-
-
Показатели экономической эффективности инвестиционного проекта
3133
Тыс.руб
Спасибо за внимание!