Банк России, приняв Указание от 31.03.2008 № 1991-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков»», позволил банкам самостоятельно принимать решение о включении в расчет нормативов Н2, Н3 и Н4 следующих показателей соответственно:

Овм* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования;

Овт* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней;

О* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц, не вошедшим в расчет показателя ОД.

При включении этих показателей в расчет нормативов формулы приобретают следующий вид:
,
,

Цель включения в расчет вышеназванных показателей – учет стабильных остатков при расчете нормативов. В случае принятия банком решения не включать в расчет нормативов Н2, Н3 и Н4 показатели Овм*, Овт*, О*, указанные показатели принимаются в расчет с нулевым значением. Для целей настоящих методических указаний будем считать, что банком принято такое решение. Экономический смысл нормативов при этом сохраняется полностью

Приложение 2

Состояние ликвидности банка «Х» на 01.01.2022 год, тыс. р.

Наименование статей	Суммы по срокам, оставшимся до погашения (востребования)
	до востребования и на 1 день	до 5 дней	до 10 дней	до 20 дней	до 30 дней	до 90 дней	до 180 дней	до 270 дней	до 1 года	свыше 1 года
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
АКТИВЫ
1. Денежные средства	82350	82350	82350	82350	82350	82350	82350	82350	82350	82350
2. Вложения в торговые ценные бумаги	28520	28520	28520	28520	28520	28520	28520	28520	28520	28520
3. Ссудная и приравненная к ней задолженность	145640	146710	181350	250610	280330	310560	331640	354850	376630	379560
4. Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	63460	63460	63460	63460	65860	65860	66940	66940	66940	66940
5. Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	-	-	-	-	-	-	5130	10810	30450	31950
6. Прочие активы	1610	1610	3560	4850	5100	5210	5210	6350	6350	6350
7. Итого ликвидных активов (1+2+3+4+5+6)
ПАССИВЫ
8. Средства кредитных организаций	25890	26110	26110	26110	28500	28500	28500	28500	28500	28500
9. Средства клиентов	394560	395830	398640	410560	412600	433560	461350	475380	480390	485610
10. Выпущенные долговые обязательства	-	-	-	15100	15100	15100	20300	20300	20300	20300

---

Окончание приложения 2

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
11. Прочие обязательства	2350	2350	3560	3780	4120	5120	5120	5340	5340	6150
12. Итого обязательств (8+9+10+11)
13. Внебалансовые обязательства и гарантии, выданные кредитной организацией	-	-	-	-	5320	5320	10400	10400	10400	10400
ПОКАЗАТЕЛИ ЛИКВИДНОСТИ
14. Избыток (дефицит) ликвидности (7-(12+13)) (+,-)
15. Коэффициент избытка (дефицита) ликвидности (14/12)*100, процентов

---

Приложение 3

Прогнозный платежный баланс банка «Х», тыс. р.

Наименование статей баланса	29.01	01.02	02.02	03.02	04.02	05.02
ПАССИВЫ
1. Собственные средства	80000	80000	80000	79980	79950	80100
2. Средства на расчетных счетах	76000
3. Депозиты физических лиц	32000
4. Депозиты юридических лиц	2500
5. Кредиторская задолженность	9800
6. Межбанковские кредиты	-
ИТОГО ПАССИВОВ	200300
АКТИВЫ
1. Корреспондентский счет в ЦБ РФ	7100
2. Обязательные резервы в ЦБ РФ	11000	11000	11000	11000	11000	11000
3. Касса	1200	1300	1200	1200	1200	1000
4. Кредиты	118500
5. Ценные бумаги	53000	53000	53000	53000	53000	53000
6. Дебиторская задолженность	7500	7500	7600	7400	7250	7250
7. Основные средства	2000	2000	2000	2000	2000	2000
ИТОГО АКТИВОВ	200300

---

---

Смотрите также файлы

• Методика составления комплексов производственной гимнастики.docx

• Блім аза лтты олнері, Саяхат жне туризм 6 сынып 4 тосан 2 бжб оушыны атыжні.docx

• Компьютерные игры за и против Существуют следующие жанры компьютерных игр.pptx

• Этическая дилемма профессиональный долг и честь.docx

• международное право.docx