ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 22.11.2023
Просмотров: 169
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Среднегодовая сумма обязательств ПАО «САК «Энергогарант» за период 2019‑2021 гг. увеличилась на 2 114 842 тыс. руб., что в относительном выражении составляет 15,67%, при этом прирост в 2020 г. по сравнению с 2019 г. составил 8,54%, прирост в 2021 г. по сравнению с 2020 г. – 6,57%. Таким образом, колеблемость суммы обязательств ПАО «САК «Энергогарант» является несущественной. Для обеспечения приемлемого уровня финансовой устойчивости рост собственного капитала страховой компании должен опережать рост обязательств. В данном случае среднегодовая сумма обязательств увеличилась на 15,67%, а среднегодовая сумма собственного капитала увеличилась на 16,97%. Следовательно, в течение рассматриваемого периода уровень финансовой устойчивости по критерию соотношения обязательств и собственного капитала повысился.
Деятельность страховой компании основана на создании денежных фондов, источником которых являются средства страхователей, поступившие в форме страховых взносов (премий). Они не принадлежат страховщику. Эти средства лишь временно, на период действия договора страхования находятся в распоряжении страховой компании, после чего используются на выплату страховой суммы или преобразовываются в доходную базу, либо возвращаются страхователям в части, предусмотренной договором. Они временно могут быть использованы страховщиком, и только в качестве инвестиционного источника. Исходя из этого, страховыми резервами страховых организаций называются специальные денежные фонды, формируемые за счет страховых премий, предназначенные для осуществления страховых выплат и используемые как временно свободные средства в качестве источника инвестиционной деятельности. Чем больше у страховой компании страховых резервов, тем выше финансовая устойчивость страховщика в части обеспечения страховой защиты. Среднегодовая сумма страховых резервов ПАО «САК «Энергогарант» за период 2019‑2021 гг. увеличилась на 1 075 534 тыс. руб., что в относительном выражении составляет 10,69%, при этом прирост в 2020 г. по сравнению с 2019 г. составил 1,34%, прирост в 2021 г. по сравнению с 2020 г. – 9,23%. Наращивание страховых резервов оказало положительное влияние на финансовую устойчивость страховой компании.
Анализ динамики страховых резервов также целесообразно провести с учетом доли перестраховщиков. Среднегодовая сумма страховых резервов – нетто‑перестрахование ПАО «САК «Энергогарант» за период 2019‑2021 гг. увеличилась на 745 800 тыс. руб., что в относительном выражении составляет 7,65%, при этом прирост в 2020 г. по сравнению с 2019 г. составил 1,93%, прирост в 2021 г. по сравнению с 2020 г. – 5,61%. В результате, если в 2019 г. страховые резервы покрывали 53,05% общей стоимости активов, то в 2021 г. эта величина составила 49,22%. В связи с этим следует отметить, что наращивание страховых резервов оказало положительное влияние на финансовую устойчивость страховой компании.
Вывод:
1. Баланс страховой компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно ликвидным. При этом ситуация с ликвидностью баланса в течение анализируемого периода улучшилась.
2. Проблемы с обеспечением приемлемого уровня платежеспособности у компании преимущественно отсутствуют. При этом общая тенденция изменения платежеспособности является положительной.
3. Состояние финансовой устойчивости ПАО «САК «Энергогарант» улучшилось.
4. ПАО «САК «Энергогарант» работало, получая положительный результат от страховой деятельности. В целом в течение анализируемого периода сумма прибыли от страховой деятельности сократилась на 33,20%, что негативным образом характеризует ситуацию с финансовыми результатами от основной деятельности страховой компании. Финансовый результат после налогообложения ПАО «САК «Энергогарант» в течение рассматриваемого периода был положительным. В целом в течение анализируемого периода сумма чистой прибыли выросла на 504,09%, что положительно характеризует ситуацию с финансовыми результатами страховой компании.
5. Каждый рубль, используемый страховой компанией, дает большую отдачу в виде заработанных страховых премий.
6. Также каждый рубль, используемый страховой компанией, дает меньшую отдачу в виде полученных финансовых результатов.
7. В 2019 г. степень риска, связанного со страховой компанией, была низкой, а финансовое состояние устойчивым; в 2020 г., соответственно, степень риска – средней, а финансовое состояние – удовлетворительным; в 2021 г. степень риска была средней, а финансовое состояние оказалось удовлетворительным. В целом в течение анализируемого периода финансовое состояние ПАО «САК «Энергогарант» улучшилось.
2.3. Проблемы и перспективы развития ПАО «САК «ЭНЕРГОГАРАНТ»
Риски, которые были отодвинуты на второй план, в сегодняшние дни стали снова проблемой. Связаны они в первую очередь с налоговыми операциями по борьбе органов регулирования с высокими фиктивными активами, связанные со структурой инвестированного капитала. Риски страховых компаний упали, и на фоне этого, появились проблемы и риски для их деятельности. Например, дэмпинг, который участвует в занижении страховых тарифов, но так и в повышении комиссии агентства, высокая убыточность в страховании ОСАГО, рост расходов на деятельность, которые напрямую связаны с бизнес - процессами
Данные риски могут привести к тому, что будет крупный спад на страховом рынке, и приведет к тому, что, например, средний класс страховых компаний федерального уровня могут прекратить свое перспективное будущее. Слабые страховые компании станут самым слабым звеном рынка и уйдут с него, и не будут появляться новые страховые компании, средний класс страховщиков не будут плотно стоять в своем слое и буду либо проданы, либо их поглотят более крупные компании, и могут лишь остаться лидеры рынка, которые каким либо способом смогли адаптироваться, привлечь новых инвесторов и стать еще более крупной компанией.
Я думаю, самой главной проблемой на данный момент это – низкое доверие к страховой компании со стороны населения. Из за того, что шансы на страховые случаи довольно велики, и люди хотят получать выплаты, но страховые выплаты страховых компаний находятся на крайне низком уровне. По этой причине и растет убыточность, и довольно стабильное падение показателей компаний.
Хочу выделить пару основных проблем:
1. Отрицание того, что страхование это пожалуй, может быть одним из главным звеном страны
2. Так как, страховыми компаниями управляет законами государство, то они не могут отходить от правил, ведь им это может стоить лицензии. От этого нет инвестиционных инструментов.
3. Ограниченность заключения обязательных видов страхования
4. Прогресс долгосрочного жизненного страхования
5. Структурная часть страхового рынка довольно сырая и она недостаточно развита
Но любые проблемы решить можно, можно решить проблемы страхования. Нет ничего невозможного
Перспективы в принципе сложно очень предугадать, ведь чем лучше состояние государства, культура населения – тем лучше страхования.
Страховые компании, которые берут на себя страховку людей, которые занимаются опасным делом и у них повышенный шанс попасть в зону риска, очень рискует обанкротиться, потому что, даже одно страхование может разорить страховую компанию
Сейчас основной и масштабной проблемой может быть работа с отрицательным результатом, посредственное выполнение работы надзорной политики. Весь контроль страховых услуг находится у страхового департамента, и остаётся, есть только один подход к регулированию за всей финансовой ситуации страхового рынка
Но будет ли интерес граждан к страхованию в целом, кроме обязательного? Возможно, в скором времени произойдёт привлечение населения к страхованию. Лучше сделать рекламу более эффективной, изменить ценовую политику, и разработать новые услуги страхования
Главная роль развитии страховой деятельности это – поддержка государства, если она будет эффективной, то и улучшится финансирование. Такие мероприятия могут помочь в саморегулировании страхового рынка
Я подвожу итоги, и могу сказать, что рассмотрев проблемы и перспективы рынка страхования. Даже не смотря на эти проблемы, непосредственно, страховые компании буду потихоньку развиваться и крепче закрепятся в сознании, как необходимая защита в головах населения
Финансовый анализ состояния ПАО САК “Энергогарант” создавался на методике оценивания или же рейтинга, который был разработан рейтинговым агентством “Эксперт РА”. Энергогарант – это страховщик, который на данный момент находится на федеральном уровне, благодаря обширным охватом страны и всех видов страховой деятельности. Эта компания является звеном второго класса в рейтинге агентства, и занимает 21 место по страховым взносам среди всех страховщиков в рейтинге за 20 год, по данным и анализам Банка России
Есть проблема, что все сосредоточены на проблемах одной сферы, и органы и страховщики обращают внимание только на проблемы ОСАГО. Хотя если посмотреть, то есть более серьезные проблемы, как отсутствие точек и дайверов для роста рынка, и в отношении к стагнирующим сегментам их очень мало. Обращая внимание только на проблемы ОСАГО, они рискуют потерять рынок, благодаря развитию стагнирующих обьектов на рынке, даже если они смогут стабилизировать ОСАГО. Однако, не смотря на это, в наше время страхование в России может развиваться и дальше, благодаря тому, что на фоне всех событий, люди хотят получать хоть какую то помощь от государства в сложных ситуациях
Таким образом значимыми рисками для ПАО «САК «ЭНЕРГОГАРАНТ» являются: низкая рентабельность продаж, резкое снижение чистой прибыли, снижение прочих доходов и увеличение расходов.
Также в связи с последними событиями СВО появились следующая проблема:
В Государственной думе разработали механизм по вводу временного управления российским имуществом иностранных граждан и компаний. Механизм, изложенный в законопроекте "О внешней администрации по управлению организацией", направлен на предупреждение банкротства и сохранение бизнеса, а также на защиту прав работников организаций, где хотя бы 25% владеют иностранные лица "недружественных государств".
Одной из первых ласточек национализации в страховой сфере может оказаться ПАО "САК "Энергогарант". Блокирующий пакет - 40,35% акций страховой организации оформлены на компанию Preferred Management Limited, которая зарегистрирована в Великобритании, вошедшей в список недружественных стран.
19.07.2021 года Банк России признал финансовое состояние Preferred Management Limited негативным и вынес против него Предписания. Около года уже состояние этого самого крупного акционера страховой компании признано незаконным, и данный акционер всячески игнорирует все указания регулятора. На фоне нынешней политической ситуации, Банком России были приняты меры по прекращению участия этой акционерной компании в участии поддержания страховых компаний, учитывая, что было замечено незаконный отмыв средств для обогащения акционеров. Главной причиной стала защита интересов граждан России, ведь это обязанности Банка России
Ситуация усугубляется тем, что с 2016 года между акционерами ПАО "САК "Энергогарант" идут суды.
Согласно постановлению от 24 декабря 2018 года Преображенского райсуда Москвы можно разузнать, что в 2006 ходу после ухода из страхового бизнеса, а именно из ПАО САК “Энергогарант”, гендиректора компании Андрея Зернова, не предупредив других и уведомления коллег, он оформил долю компании в Preffered Management Limited в размере 66% на своего сына и на свою мать. Что позволило им получить контрольный пакет компании, что очень не понравилось акционеров. Только в 2017 году акционеры смогли возбудить уголовное дело о мошенничестве и отмыве денежных средств в особо крупных размерах. В 18 году Андрея Зернова обьявили в международный розыск и живет с того времени за границей.
Андрей Зернов не является на сегодняшний год управителем ПАО САК ‘Энергогаранта”, и не имеет даже доли в компании. Все свои доли и права он передал сыну, сестре и матери.