Файл: 3. 20172021 жылдара арналан жмыспен амтуды жне жаппай ксіпкерлікті дамытуды Ебек бадарламасы бойынша 252,5 мы тегеге грантты аржыландыруа арналан ТОЫЛан киім ндіру бизнесжоспары.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 23.11.2023
Просмотров: 48
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
5-кесте. Жылға шаққандағы тұрақты шығындар, теңге
| № | Шығындар бабы | 2019 айлар саны 9 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
| 1 | ЖҚҰ | 395 888 | 527 850 | 554 243 | 581 955 | 611 052 | 641605 |
| 2 | Коммуналдық шығындар | 76 899 | 102 531 | 107 658 | 113 041 | 118 693 | 124628 |
| | Жылыту | 15 686 | 20 914 | 21 960 | 23 058 | 24 211 | 25 421 |
| | Электрэнергиясы | 55 944 | 74 592 | 78 322 | 82 238 | 86 350 | 90 667 |
| 4 | Үй-жайды баптау | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Банк қызметтері | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | Кеңсе тауарлары | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Жарнама шығындары | 1 800 | 2 400 | 2 520 | 2 646 | 2 778 | 2 917 |
| 8 | Басқа да жоспарда жоқ шығындар | 45 000 | 60 000 | 63 000 | 66 150 | 69 458 | 72 930 |
| 9 | Барлығы | 519586 | 692 781 | 727 421 | 763 792 | 801 981 | 842080 |
| 10 | Жер салығы | 6,3 | 8,4 | 8,8 | 9,2 | 9,7 | 10,2 |
| 11 | Амортизация нормасы | 4% | | | | | |
| 12 | Бастапқы негізгі қаражат | 2 000 000 | 1 960 000 | 1 881 600 | 1 806 336 | 1 734 083 | 1 664 719 |
| 13 | Негізгі қаражат кірісі | 0 | | | | | |
| 14 | Амортизациялық төлемдер | 40 000 | 78 400 | 75 264 | 72 253 | 69 363 | 66 589 |
| 15 | Ақырғы негізгі қаражат | 1 960 000 | 1 881 600 | 1 806 336 | 1 734 083 | 1 664 719 | 1 598 130 |
6. ҰЙЫМДЫҚ ЖОСПАР
Жалпы басшылықты және барлық қызметті басқаруды жетекші жүзеге асырады, ол жобаның бастамашысы да болып табылады. Грант қаражатын игеру кезеңінде шаруашылықты жүргізуге байланысты шығыстарды азайту үшін шығындардың жалпы деңгейін төмендету және ақша қаражатын үнемдеу үшін іс-шаралар кешенін жүзеге асыру жоспарлануда. Қажет болған жағдайда, қандай да бір мамандарды немесе жұмысшыларды жұмысқа тартуды бір жолғы тәртіппен жүзеге асыру жоспарлануда.
Алайда болашақта клиенттік базаны кеңейту кезінде патент бойынша арнайы салық режимін одан әрі жалдамалы жұмыскерлерді тартып және қосымша жұмыс орындарын құра отырып, салық салудың оңайлатылған режиміне өзгерту жоспарлануда.
Жұмысқа еңбек тәжірибесі, жоғары өндірістік зияткерлік әлеуеті бар, қызмет көрсетудің жоғары деңгейін қамтамасыз етуге қабілетті білікті мамандар тартылатын болады.
Штаттық кестеге сәйкес қызметкерлерінің саны 1 адам, соның ішінде директор - 1.
6-кесте. Еңбек төлемдерінің қоры
| Лауазымы | Саны | Жалақы | төленетін барлық жалақы | Зейнетақылық аударымдар | Табыс салығы | Әлеуметтік аударымдар | Әлеуметтік салық | Берілуге | ЖҚҰ |
| Жеке кәсіпкер | 1 | 42500 | 42 500 | 4 250 | 0 | 1 488 | | 38 250 | 43 988 |
| БАРЛЫҒЫ | 1 | | 42 500 | 4 250 | 0 | 1 488 | 0 | 38 250 | 43 988 |
7. ҚАРЖЫЛЫҚ ЖОСПАР
Қаржыландыру кестесі
Жобаны іске асырудың бірінші айынан бастап қаржыландыру көзделеді.
ЖК өз қызметіне грантты алғаннан кейін 1 айдан соң кіріседі, өйткені жабдықтарды сатып алу үшін уақыт қажет.
Кіріс пен залал жөніндегі есепті болжамдау
Осы бөлімде жиынтық түрде банк несиелері бойынша пайыздарды төлеуді қоса алғанда, сату көлемінің болжамдары, шығындардың құрамы мен құрылымы келтірілген. Өнімді сатудан түскен кіріс шамасы және қаржылық нәтиже ретіндегі табыс шамасы.
7-кесте. Кіріс пен залал жөніндегі есепті болжамдау
| № | Атауы | 2019-2024 | Жобаны іске асыру жылдары | |||||
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |||
| 1 | Өнімді сатудан келетін табыс | 8 736 | 1 044 | 1 392 | 1 462 | 1 535 | 1 611 | 1 692 |
| 2 | Өнімді сатудан келетін табыс | 8 736 | 1 044 | 1 392 | 1 462 | 1 535 | 1 611 | 1 692 |
| 3 | Сатылған өнімнің өзіндік құны | 2 621 | 313 | 418 | 438 | 460 | 483 | 508 |
| 4 | Сатылған өнімнің өзіндік құны | 2 621 | 313 | 418 | 438 | 460 | 483 | 508 |
| 5 | Жалпы табыс | 6 115 | 731 | 974 | 1 023 | 1 074 | 1 128 | 1 184 |
| 6 | Әкімшілік және басқа да шығындар | 1 035 | 124 | 165 | 173 | 182 | 191 | 200 |
| 7 | Амортизация | 377 | 40 | 53 | 75 | 72 | 69 | 67 |
| 8 | Еңбекақы төлемінің қоры | 3 313 | 396 | 528 | 554 | 582 | 611 | 642 |
| 9 | Салықты төлегенге дейінгі табыс | 1 390 | 171 | 228 | 220 | 238 | 257 | 276 |
| 10 | Жеке табыс салығы | 87 | 10 | 14 | 15 | 15 | 16 | 17 |
| 11 | Әлеуметтік салық | 0 | 0 | 0 | | | | |
| 12 | Таза табыс | 1 303 | 161 | 214 | 206 | 223 | 241 | 259 |
| 13 | Кумулятивті таза табыс | 1 303 | 161 | 375 | 581 | 804 | 1 044 | 1 303 |
ЖК салықтарды төлегеннен кейін жеткілікті қаражатқа ие болады. Жобаның 1-жылында бастамашы 1303,0 мың теңге мөлшерінде таза табысқа ие болады.
Ақша қаражаты қозғалысының болжамы
Ақша қаражатының қозғалысын болжаудың негізгі міндеті – жобаның өтімділігін қолдау, яғни несие берушілермен уақытында есептесу мүмкіндігін анықтау.
Қызметтерді ұсыну кесіндісіндегі табыс, рентабельділік, қолма-қол ақша ағыны жылдар бойынша қосымшада берілген.
8-кесте. Ақша қаражаты қозғалысының болжамы
| № | Атауы | 2019-2024 | Жобаны іске асыру жылдары | |||||
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |||
| 1 | Жұмыс басталғандағы ақша қаражатының қалдығы | 0 | 0 | 201 | 468 | 750 | 1 045 | 1 355 |
| 2 | Операциялық қызмет | 1 680 | 201 | 268 | 281 | 295 | 310 | 325 |
| 3 | Кіріс | 8 736 | 1 044 | 1 392 | 1 462 | 1 535 | 1 611 | 1 692 |
| 4 | Өнімді сату | 8 736 | 1 044 | 1 392 | 1 462 | 1 535 | 1 611 | 1 692 |
| 5 | Шығыс | 7 056 | 843 | 1 124 | 1 181 | 1 240 | 1 302 | 1 367 |
| 6 | Өнімдерді сатып алу | 2 621 | 313 | 418 | 438 | 460 | 483 | 508 |
| 7 | Әкімшілік және басқа да шығындар | 1 035 | 124 | 165 | 173 | 182 | 191 | 200 |
| 8 | Жеке табыс салығы | 87 | 10 | 14 | 15 | 15 | 16 | 17 |
| 9 | Еңбекақы төлемінің қоры | 3 313 | 396 | 528 | 554 | 582 | 611 | 642 |
| 10 | Жалға алу ақысы | 0 | 0 | 0 | | | | |
| 11 | Инвестициялық қызмет | -253 | -253 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12 | Кіріс | 0 | 0 | 0 | | | | |
| 13 | Шығыс | 253 | 253 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14 | Негізгі құралдарды сатып алу | 253 | 253 | 0 | | | | |
| 15 | Қаржылық қызмет | 253 | 253 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16 | Кіріс | 253 | 253 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17 | Меншікті капитал | 0 | 0 | 0 | | | | |
| 18 | Қарыз капиталы (кредит) | 253 | 253 | 0 | | | | |
| 19 | Шығыс | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20 | ВЖК жеке қажеттілігінің төлемдері | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21 | Несие бойынша төлем (ОД және %) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22 | Басқа шығындар | 0 | 0 | 0 | | | | |
| 23 | Таза ақша қаражатының ағыны | 1 680 | 201 | 268 | 281 | 295 | 310 | 325 |
| 24 | Соңындағы ақша қаражатының қалдығы | 1 680 | 201 | 468 | 750 | 1 045 | 1 355 | 1 680 |
Қызметтерді ұсыну кесіндісіндегі табыс, рентабельділік, қолма-қол ақша ағыны жылдар бойынша қосымшада берілген.
9-кесте.
| № | Атауы | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
| 1 | Сатудан келген табыс | 1 044 | 1 392 | 1 462 | 1 535 | 1 611 | 1 692 |
| 2 | Баланстық табыс | 171 | 228 | 220 | 238 | 257 | 276 |
| 3 | Толық өзіндік құн | 873 | 1 164 | 1 241 | 1 296 | 1 355 | 1 416 |
| 4 | Тұрақты шығындар | 560 | 746 | 803 | 836 | 871 | 909 |
| 5 | Ауыспалы шығындар | 313 | 418 | 438 | 460 | 483 | 508 |
| 6 | Шекті табыс сомасы | 731 | 974 | 1 023 | 1 074 | 1 128 | 1 184 |
| 7 | Түсімдегі шекті кіріс үлесі | 0,700 | 0,700 | 0,700 | 0,700 | 0,700 | 0,700 |
| 8 | Шығынсыздық шегі | 799 | 1 066 | 1 147 | 1 194 | 1 245 | 1 298 |
| 9 | Кәсіпорынның қаржы тұрақтылығының қоры (%) | 23% | 23% | 22% | 22% | 23% | 23% |
| 10 | Шығынсыздық | 77% | 77% | 78% | 78% | 77% | 77% |