Практические задания по теме 5:

Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

Вопросы

1. 
   . Какие факторы влияют на ликвидность банка?
   

К внутренним факторам относятся:	К внешним факторам относятся:
Надежность капитальной базы;	Общая политическая и экономическая обстановка в стране.
Качество активов;	Развитие рынков межбанковских ресурсов и ценных бумаг.
Качество депозитов;	Организация системы рефинансирования.
Умеренная зависимость от внешних источников ресурсов;	Эффективность надзорных функций центрального банка и др.
Сбалансированность активов и пассивов по срокам;
Имидж банка;
Должный уровень менеджмента.
Вывод: Ликвидность банка есть качественная характеристика деятельности банка, обусловленная множеством взаимосвязанных факторов, находящихся в постоянном изменении.

2. 
   В чем заключается конфликт между ликвидностью и прибыльностью?
   

	Ликвидность	Прибыльность
Определение	это способность компании конвертировать активы в наличные.	это способность компании получать прибыль.
Время	В краткосрочной перспективе ликвидность менее важна.	Прибыльность важнее в долгосрочной перспективе.
Соотношения	Ключевые коэффициенты - коэффициент текущей ликвидности и коэффициент быстрой ликвидности.	Ключевые коэффициенты включают маржу GP, маржу OP, маржу NP и ROCE.
Разница между прибыльностью и ликвидностью заключается просто в наличии прибыли и наличности. Прибыль является основным показателем устойчивости компании и приоритетным интересом акционеров.Хотя прибыль является наиболее важным фактором, это не обязательно означает, что бизнес будет устойчивым. Кроме того, у прибыльной компании может не быть достаточной ликвидности, потому что большая часть средств в компании инвестируется в проекты, а компания, у которой много денежных средств или ликвидности, может быть нерентабельной, потому что она не использовала эффективно избыточные средства. Таким образом, успех зависит от лучшего управления прибылью и деньгами.

---

3. 
   Какие показатели характеризуют ликвидность банка? Охарактеризуйте их экономический смысл.
   

Норматив	Название	Описание	Предельное значение
Н2	норматив мгновенной ликвидности банка	регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования, определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.	≥ 15 %
Н3	норматив текущей ликвидности банка	регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.	≥ 50 %
Н4	норматив долгосрочной ликвидности банка	регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.	≤ 120 %

---

4. 
   Каким образом Центральный Банк контролирует соблюдение ликвидности банками?
   

Центральный банк - главное звено денежно-кредитной системы любого государства, он сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства. Центральный банк наделен правом монопольной эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения и валютного курса, хранения золотых и валютных резервов. Важнейшей функцией Центрального банка является выработка общей денежно-кредитной политики.

Одной из основных задач коммерческого банка является поддержание ликвидности на необходимом уровне. Коммерческий банк считается ликвидным, если у него есть достаточное количество ликвидных активов. Органом власти, регулирующим уровень ликвидности кредитных организаций, является Центральный Банка Российской Федерации. Центральный Банк считает, что условием эффективного управления ликвидностью является наличие в кредитной организации официально утвержденного документа о политике в сфере управления и контроля за состоянием ликвидности. Указанный документ должен содержать систему требований к организации работы по управлению ликвидностью. Центральный Банк осуществляет регулирование уровня ликвидности коммерческих банков следующими способами:

Одним из основных способов регулирования Центральным Банком ликвидности является поддержка ликвидности, т.е. предоставление кредитов коммерческим банкам. Центральный Банк осуществляет кредитование кредитных организаций в целях регулирования их ликвидности и ликвидности банковской системы в целом. Банк России является кредитором последней инстанции. Кредиты Банка России предоставляются кредитным организациям - резидентам Российской Федерации на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности. Они предоставляются на срок не более 180 календарных дней. Процентные ставки по кредитам Банка России устанавливаются нормативными актами Банка России, которые публикуются в "Вестнике Банка России". Банки, получающие кредиты от Центрального Банка должны в полном объеме выполнять обязательные резервные требования, не иметь просроченных задолженностей по ранее полученным кредитам, не иметь других просроченных обязательств перед Центральным Банком и должны иметь достаточное обеспечение.

---

5. 
   В чем заключается риск недостаточной и риск избыточной ликвидности?
   

Риск недостаточной ликвидности - это риск того, что банк не сможет своевременно выполнить свои обязательства или для этого потребуется продажа отдельных активов банка на невыгодных условиях.

Риск излишней ликвидности - это риск потери доходов банка из-за избытка высоколиквидных активов, но мало или не имеющих дохода активов и, как следствие, неоправданного финансирования низкодоходных активов за счет привлеченных ресурсов.
Задача 1. Рассчитайте фактические показатели нормативов ликвидности по данным, приведенным в таблице 20. Сравните их с нормативными значениями (Приложение 1). Сделайте выводы.
Таблица 1 – Расчет нормативов ликвидности банка «Х» на 01.01.2021 года

Наименование показателя	Значение показателя		Отклонение, (+,-)
	факт	норматив
Капитал банка, тыс. р.	2 185 564	Х	Х
Обязательства банка по полученным кредитам и депозитам сроком погашения свыше года, тыс. р.	1 798 226	Х	Х
Обязательства банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней, тыс. р.	1 849 269	Х	Х
Ликвидные активы, тыс. р.	1 365 230	Х	Х
Кредитные требования с оставшимся сроком до погашения свыше года, тыс. р.	2 218 403	Х	Х
Норматив текущей ликвидности, %	73,8	50	+23,8
Норматив долгосрочной ликвидности, %	55,9	120	-64,1

Решение:
Норматив текущей ликвидности банка (НЗ) ограничивает риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней.

---

Норматив текущей ликвидности (Н3) рассчитывается по формуле:



Н3 = 1 365 230 / 1 849 269 – 0,5 * 0 * 100 = 73,8%

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком погашения до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по формуле:



Н4 = 2 218 403 / 2 185 564 + 1 798 226 + 0,5 * 0 * 100 = 55,9%
Задача 2. Составьте прогнозный платежный баланс банка «Х» на ближайшую неделю на основе данных приложения 3, если известно, что:

1. 
   01.02 предполагается выдача кредита предприятию в сумме 300 тыс. р.;
   
2. 
   с 01.02 по 04.02 включительно планируется гашение кредитной линии по 30 тыс. р. ежедневно;
   
3. 
   03.02 по сроку ожидается гашение депозита юридического лица в сумме 500 тыс. р.;
   
4. 
   04.02 банк должен перечислить в бюджет налоги, числящиеся сейчас в составе кредиторской задолженности, в сумме 400 тыс. р.;
   
5. 
   01.02 и 02.02 ожидается снятие наличных с картсчетов, учтенных в составе депозитов физических лиц, в сумме 200 тыс. р. ежедневно в связи с перечислением предприятиями на эти счета заработной платы работников. В остальные дни расход со счетов физических лиц покрывался приходом;
   
6. 
   03.02 и 04.02 планируется, что предприятия с расчетных счетов направят в бюджет по 500 тыс. р. (каждый день). В остальные дни расход с расчетных счетов покрывался приходом.
   

Какие проблемы могут возникнуть у банка, если тенденции сохранятся? Каковы возможные пути преодоления проблем?

Приложение 1

Значения обязательных нормативов в соответствии с Инструкцией Центрального Банка России от 16.01.2004 № 110-И¹ «Об обязательных нормативах банков»

Наименование норматива	Обозначение	Допустимое значение
Достаточности собственных средств (капитала) банка	Н1	Для банков с капиталом: не менее 180 млн. рублей – 10 % менее 180 млн. рублей – 11 %
Мгновенной ликвидности	Н2	мin 15 %
Текущей ликвидности	Н3	мin 50 %
Долгосрочной ликвидности	Н4	мax 120 %
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Н6	мax 25 %
Максимальный размер крупных кредитных рисков	Н7	мax 800 %
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)	Н9.1	мax 50 %
Совокупная величина риска по инсайдерам банка	Н10.1	мax 3 %
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц	Н12	мax 25 %

---

Смотрите также файлы

• Практическое задание к теме 4 Технологии управления конфликтами Задача 1.docx

• Контрольная работа Вариант 2 Задание Постройте таблицу "Динамика целлюлознобумажной отрасли".doc

• Практические задания по теме 6 Анализ и планирование кредитных операций коммерческого банка Вопросы.docx

• Протозойные заболевания.docx

• Банковская система. Операции коммерческих банков.docx