ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 30.11.2023
Просмотров: 124
Скачиваний: 11
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
« » ______________ 202__ г.
| Обучающийся | | | |
| | (подпись) | | И.О. Фамилия |
2. Аналитическая записка
(характеристика проделанной обучающимся работы, выводы по результатам практики)
-
Анализ деятельности организации:
Банк ВТБ (публичное акционерное общество) – это кредитная организация, зарегистрированная Банком России на территории РФ от 17.10.1990 г. под номером 1000. Банк имеет полное официальное наименование – Банк ВТБ (публичное акционерное общество), и сокращенное официальное наименование – Банк ВТБ (ПАО). Адрес места нахождения банка: 190000, г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д. 29
Банк был создан в октябре 1990 г. с наименованием «Банк внешней торговли РСФСР». В 1993 г. наименование банка было изменено на Банк внешней торговли Российской Федерации (Внешторгбанк России). 19 октября 2006 г. была изменена организационно-правовая форма и наименование на Банк ВТБ (ОАО). 25 июня 2015 г. фирменное наименования банка было приведено в соответствие с законодательством РФ и изменено на Банк ВТБ (ПАО).
Банк несколько раз проходил процедуру реорганизации. Так, от 22 декабря 2010 г. банк был реорганизован в форме присоединения к нему ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад». 14 марта 2016 г. к банку была присоединена часть бизнеса АО «Банк Москвы» (АО «БС-Банк (Банк Специальный)»), а 01 января 2018 г. – Банк ВТБ24 (ПАО).
Банк ВТБ (ПАО) является коммерческим банком с государственным участием в капитале, 60,93% акций банка принадлежит Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом (РОСИМУЩЕСТВО). Уставный капитал банка сформирован в размере 651 033 883 623,38 руб.
Банк ВТБ (ПАО) осуществляет банковскую деятельность на основании Генеральной лицензии на осуществление банковских операций (универсальная лицензия) и лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, которые обновлены Банком России от 08.07.2015 г.
Банк ВТБ включен в реестр банков – участников системы обязательного страхования вкладов от 11.01.2005 г. под номером 408.
-
Анализ финансовой структуры организации:
Банк ВТБ (ПАО) является универсальным банком, который предоставляет широкий ассортимент услуг для юридических и физических лиц. Ключевыми направлениями бизнеса Банка ВТБ (ПАО) являются:
1. Корпоративно-инвестиционный бизнес – включает комплексное обслуживание групп компаний с выручкой свыше 10 млрд. рублей в рыночных отраслях и крупных клиентов строительной отрасли, государственного и оборонного секторов.
2. Работа со средним бизнесом – включает предоставление клиентам с выручкой от 300 млн. рублей до 10 млрд. рублей широкого спектра стандартных банковских продуктов и услуг, а также специализированное обслуживание компаний муниципального бизнеса.
3. Розничный бизнес – включает обслуживание физических лиц, индивидуальных предпринимателей и компаний с годовой выручкой менее 300 млн. рублей.
Основными направлениями банковской деятельности Банка ВТБ (ПАО) следует считать: расчетное обслуживание (включая открытие и обслуживание счетов, переводы и зачисления, валютный контроль, безналичные конверсионные операции, расчетный центр клиента и услуги по управлению ликвидностью);
кассовое обслуживание и инкассация, дистанционное банковское обслуживание;
документарные операции (аккредитивы, расчеты по инкассо) и банковские гарантии;
операции с депозитами, депозитными и сберегательными сертификатами;
кредитование физических и юридических лиц, торгово-экспортное и структурное финансирование;
операции с ценными бумагами, с производными финансовыми инструментами, операции с драгоценными металлами;
эквайринг и операции с банковскими картами;
депозитарное обслуживание, брокерские услуги, организация и финансирование инвестиционных проектов;
аренда индивидуальных банковских сейфов, агентские продукты для физических лиц (страхование, НПФ и пр.).
Банк ВТБ (ПАО) является одним из крупнейших российских банков по размеру филиальной сети. На 20.04.2018 г. сеть банка насчитывает:
43 филиала, из которых 2 филиала расположены за рубежом – в г. НьюДели (Индия) и г. Шанхай (Китай);
4 представительства, их которых - в РФ, и 3 за рубежом – в г. Пекин (Китай), г. Милан (Италия), г. Бишкек (Кыргызская Республика):
1560 внутренних структурных подразделений на территории РФ, в том числе: 678 дополнительных офисов, 6 операционных касс вне кассового узла
, 876 операционных офисов.
Организационная структура Банка ВТБ (ПАО) включает систему подразделений, осуществляющих управление и координирование работы банка, а также территориальные подразделения, осуществляющие банковские операции.
Головной офис банка находится в г. Санкт-Петербург. Здесь осуществляют деятельность руководящие органы банка, а также основные подразделения, структурированные по видам бизнеса. Органами управления Банком ВТБ (ПАО) являются: общее собрание акционеров, наблюдательный совет и единоличный исполнительные орган в лице Президента-Председателя правления банка и коллегиального исполнительного органа – Правление банка, которые совместно осуществляют руководство за его текущей деятельностью.
Банк ВТБ (ПАО) в соответствии с Федеральным законом № 395-1 «О 38 банках и банковской деятельности» является головной кредитной организацией банковской Группы ВТБ, в состав которой входят кредитные и некредитные организации, в частности: АО «БМ-Банк», ПАО «Почта Банк», ВТБ Лизинг (АО), АО «ВТБ Капитал», ООО Страховая Компания «ВТБ Страхование», АО НПФ «ВТБ Пенсионный фонд» и др. Организации, входящие в группу банка, помимо банковских и инвестиционных услуг работают в сегменте небанковских финансовых услуг: лизинг, факторинг, страхование, пенсионное обеспечение.
Банк ВТБ (ПАО) является кредитной организацией, которая занимает лидирующие позиции в банковском секторе РФ по ряду важнейших финансовых показателей, а именно по величине чистых активов на начало 2018 года ПАО ВТБ занимал место среди российских банков, с принадлежащей ему долей рынка в 11,8%, по объему средств физических лиц в банке- 6 место, по объему средств организации – 3 место , по кредитам выданным физическим лицам- 6 место и по объему выданных юридическим лицам - 2 место среди отечественных банков.
Резюмирую вышеизложенное, можно отметить, что Банк ВТБ (ПАО) является одним из крупнейших российских коммерческих банков, деятельность которого признана системно значимой и находится под контролем государства. Банк имеет широкую филиальную сеть, включающую подразделения в РФ и за рубежом. Банк осуществляет деятельность в сфере корпоративно-инвестиционного бизнеса, розничного бизнеса, особое внимание уделяет обслуживанию субъектов малого и среднего бизнеса. В рейтинге российских банков он занимает лидирующие позиции, в том числе по величине активов, объему привлечения средств клиентов, объему выданных кредитов.
3. Анализ экономической обоснованности привлечения средств и эффективности размещения средств банком:
Для начала, проведем анализ валюты баланса. Рассмотрим, каким изменениям подверглось совокупное имущество банка за три исследуемых года. Для этого рассмотрим диаграмму
Рисунок 1 изменение валюты баланса ПАО «ВТБ-банк» за 2018 – 2020гг. в тыс. руб.
Увеличение активов связано, прежде всего, с увеличением финансовых активов, ещё одной причиной стало значительное изменение курса рубля. Прослеживается значительное увеличение чистой ссудной задолженности, которая имеет наибольший удельный вес в структуре активных операций (в 2018 году – 57,5%). Величина чистой ссудной задолженности имеет положительную динамику за последние три года. Так же увеличивается ее доля в активах баланса. В условиях сокращения доли кредитования, банк повысил удельный вес вложений в государственные ценные бумаги, что будет способствовать поддержанию ликвидности.
В таблице 1 отражено изменение активов, по её данным видно, что суммы по большинству показателей увеличивались в 2019 году и данная динамика заметно и в 2018 году. Совокупные активы за период 2018 – 2020 гг. увеличились на 11,43% и составили на конец 2020 года 219822819 тыс. руб. Наибольшая доля активов составляют займы клиентам – 59,95% в 2020 году. Требование по текущему налогу на прибыль и отложенные налоговые активы составляют очень маленькую долю в структуре активов банка.
Таблица 1. Анализ активных операций ПАО «ВТБ-банк» за 2018-2020 гг., тыс.
| Показатели | 2018 | 2019 | 2020 | Темпы роста в % | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| | Тыс. руб. | Уд вес в % | Тыс. руб | Уд вес в % | Тыс. руб | Уд вес в % | 19/18 | 20/19 |
| Денежные средства | 2499466 | 1,67 | 2702932 | 1,37 | 3961227 | 1,80 | 108,14 | |
| Торговыые ценные бумаги | 39261 | 0,03 | 40916 | 0,02 | 149990 | 0,07 | 104,21 | |
| Дебиторская задолженность | 848385 | 0,57 | 2236853 | 1,14 | 2583071 | 1,17 | 263,66 | |
| Финансовая аренда | 50007730 | 33,4 | 68054047 | 34,49 | 73125913 | 33,27 | 136,08 | 107,45 |
| Инвестиции в ассоциированные компании и совместные предприятия | 241137 | 0,17 | - | - | 258091 | 0,12 | - | - |
| Основные средства | 1374298 | 0,09 | 169255 | 0,08 | 75715 | 0,03 | 123,15 | 44,73 |
| Инвестиции в ассоциированную компанию, учитываемые по методу долевого участия | 764064 | 0,51 | 805190 | 0,41 | 873446 | 0,39 | 105,38 | 108,47 |
| Займы клиентам | 86112760 | 57,5 | 118851115 | 60,25 | 131884057 | 59,95 | 138,02 | 110,97 |
| Авансы, выданные поставщикам оборудования | 4877132 | 3,26 | 730471 | 0,37 | 4780925 | 2,17 | 14,97 | 654,49 |
| Требование по текущему налогу на прибыль | 1551 | 0,01 | 137594 | 0,07 | 214476 | 0,10 | 8871,31 | 155,87 |
| Отложенный налоговый актив | 8499 | 0,02 | 275271 | 0,14 | 206629 | 0,09 | 3238,87 | 75,06 |
| Прочие нематериальные активы | 186797 | 0,12 | 204037 | 0,11 | 229307 | 0,10 | 109,23 | 112,38 |
| Прочие активы | 2558019 | 1,71 | 3057113 | 1,55 | 1479972 | 0,67 | 119,51 | 48,41 |
| Всего активов | 149519099 | 100 | 197264794 | 100 | 219822819 | 100 | 131,93 | 111,43 |
Денежные средства и средства кредитных организаций в ЦБ РФ имеют не большие расхождения в процентном соотношении за период 2018-2020 гг. в составе активов, однако в 2020 году рост изменение стало заметным и по сравнению с 2019 годом данный показатель вырос на 31,51% . Причиной увеличения денежных средств стало привлечение средств в рамках долгосрочной стратегии банка.
Ещё один важный показатель при анализе активных операций банка ПАО «ВТБбанк» является вложения банка в торговые ценные бумаги. За исследуемый период банк России неоднократно снижал ключевую ставку, также после введение западных санкций Россия начала активна инвестировать большие средства в экономику. Данные действия в свою очередь привели к росту прибыльности отечественных компаний и снижение ключевой ставки привело к росту инфляции в стране. Таким образом, российский фондовый рынок начал расти быстрыми темпами и воспользуюсь данной ситуацией ПАО «ВТБ-банк» многократно увеличил инвестиции в торговые ценные бумаги. На рисунке 3 представим изменение торговых ценных бумаг, за 2018-2020 гг., тыс. руб.
Рисунок 2. Динамика торговых ценных бумаг за 2018 – 2020 гг
4. Анализ банковской стратегии организации:
Результаты деятельности банка находят отражение в таких показателях, как активы, пассивы и финансовый результат. В таблице 2 представлено состояние активов банка на основании данных бухгалтерского баланса.
Таблица 2. Структура и динамика активов Банка ВТБ (ПАО) в 2018-2020 гг.(в млн.руб.)
Как видно из таблицы 2 в пассивах банка ВТБ (ПАО) преобладают две статьи - средства в кредитных организациях и чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся для продажи, причем если первая показывала положительную динамику на протяжении всего исследуемого периода, прирост которой в 2019 году составил 71,4% и 378,5% в 2018 году, то вторая статься в отчетном периоде также показывает рост на 140,8%, что было обусловлено изменением стратегии управления кредитного портфеля банка. Также стоит отметить и рост объема денежных средств, который за период с 2018 по 2020 годы составил более 7,05%, всего же активы банка за данный период выросли 22,56 млн. рублей.