Файл: Ликвидность и платежеспособность банка и основы управления ими (на примере ПАО «Восточный Банк»).pdf

По состоянию на 2018 год норматив достаточности собственных средств (капитала) (норматив Н1) успешно выполняется ПАО «Восточный Банк», превышая минимально допустимый уровень. Это свидетельствует о том, что собственного капитала у ПАО «Восточный Банк» достаточно для дальнейшего развития и увеличения активов.

2.3 Оценка эффективности управления ликвидностью и платежеспособностью в банке

Построение адаптивной политики управления ликвидностью и платежеспособностью, работающей как единый организм, является одной из приоритетных задач ПАО «Восточный Банк». Выбор правильного подхода и технологий интеграции различных систем и частей политики управления ликвидностью и платежеспособностью во многом определяет возможности эффективности деятельности ПАО «Восточный Банк» в целом.

Интеграционные решения в области политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» – это совокупность методов и технологий, которые позволяют в ограниченные сроки и с минимальными затратами обеспечить совместное функционирование подразделений, ответственных за реализацию и контроль соотношения активов и пассивов ПАО «Восточный Банк».

Интеграционные технологии позволяют не только обеспечить прозрачность бизнес-процессов и единое финансовое пространство в ПАО «Восточный Банк», но и сохранить инвестиции в существующую инфраструктуру.

Интеграционная платформа политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» дает возможность реализовать в общем случае произвольные интеграционные сценарии: синхронизацию политики, совместную работу подразделений, сквозные бизнес-процессы.

В отличие от неинтегрированной политики, политика управления ликвидностью и платежеспособностью на основе интеграционных процессов формируется по контрольным направлениям управления ликвидностью и платежеспособностью, требующим обеспечения наиболее эффективного управления для достижения стратегической цели деятельности.

Осуществляемое с учетом интегрированной политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» бизнес-процессы направлены, прежде всего, на основные аспекты осуществления деятельности.

---

1. Формирование перечня центров ответственности и обоснование выбора базовых объектов политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк».

2. Разработка методологии и технологии системы отчетности в структуре политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк».

3. Разработка и внедрение отчетности в структуре политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» системы планирования по объектам.

4. Организация отчетности и последующего анализа показателей по отдельным статьям активов и пассивов ПАО «Восточный Банк».

5. Развитие системы отчетности и анализа в зависимости от направлений развития и изменений в управлении ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк».

Соответственно, в основу политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» определяются не статистические методы, планы экономии, а план управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк», строящийся с учетом внешней среды.

В процессе реализации политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» разрабатываются мероприятия, способствующие повышению уровня доходности активов, ликвидности и платежеспособности, а также минимизации возможных рисков.

Эффективная политика управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» – это переход от разрозненной реализации бизнес-процессов к глубокой интеграции политики, находящихся в рамках управления ликвидностью и платежеспособностью. Интеграционная платформа дает возможность реализовать в общем случае произвольные интеграционные сценарии: синхронизацию управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк», совместную работу подразделений, сквозные бизнес-процессы.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) также выполняется ПАО «Восточный Банк» с большим «запасом», что свидетельствует о высоком уровне платежеспособности банка, обеспеченном наличием высоколиквидных активов: денежных средств в кассе и банкоматах, остатков на корсчете в Центральном банке, вложений в госбумаги и прочего.

Таблица 8

Нормативы ликвидности 2013-2018 гг.

Наименование статьи	Сумма, тыс. руб.
	2013 год	2015 год		2016 год		2017 год		2018 год
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)	41,6	43,8		44,5		47,9		52,8
Норматив текущей ликвидности банка (Н3)	78	80,2		79		81,7		76
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)	53	55		54		55		54
Норматив достаточности собственных средств (Н1.0)	13,1	13,2		13,5		13,7		13,9
Норматив достаточности базового капитала банка (Н1.1)	10,2	10,2		10,5		10,5		10,3
Норматив достаточности основного капитала банка (Н1.2)	10,1	10,1		10,5		10,5		10,3
Наименование статьи	Темп роста, %
	2018 / 2013		2018 / 2015		2018 / 2016		2018 / 2017
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)	126,92		120,55		118,65		110,23
Норматив текущей ликвидности банка (Н3)	97,44		94,76		96,20		93,02
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)	101,89		98,18		100,00		98,18
Норматив достаточности собственных средств (Н1.0)	106,11		105,30		102,96		101,46
Норматив достаточности базового капитала банка (Н1.1)	100,98		100,98		98,10		98,10
Норматив достаточности основного капитала банка (Н1.2)	101,98		101,98		98,10		98,10

---

Нормативы текущей и долгосрочной ликвидности (Н3 и Н4) также выполнены с существенным резервом относительно предельного значения, установленного ЦБ РФ.

Для оценки ликвидности и платежеспособности используем методику согласно Указанию Банка России от 16.01.2004 N 1379-У. Устойчивое выполнение обязательных нормативов Банка России свидетельствует о низком уровне принимаемых на себя рисков, что обуславливает высокую степень устойчивости Банка (таблица 9).

Таблица 9

Балльная и весовая оценки группы показателей оценки ликвидности

Наименование показателя	Условное обозна-чение	Значения					Вес
		2013 год	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год
Показатель общей краткосрочной ликвидности	ПЛ1	32	31	30	33	35	2
Показатель мгновенной ликвидности	ПЛ2	41,6	43,8	44,5	47,9	52,8	3
Показатель текущей ликвидности	ПЛ3	78	80,2	79	81,7	76	3
Показатель структуры привлеченных средств	ПЛ4	25	25	25	25	25	2
Показатель зависимости от межбанковского рынка	ПЛ5	8	8	8	8	8	2
Показатель риска собственных вексельных обязательств	ПЛ6	45	45	45	45	45	2
Показатель небанковских ссуд	ПЛ7	85	85	85	85	85	1
Показатель усреднения обязательных резервов	ПЛ8	нет	нет	нет	нет	нет	2
Показатель обязательных резервов	ПЛ9	нет	нет	нет	нет	нет	2
Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков	ПЛ10	80	80	80	80	80	2
Показатель неисполненных банком требований перед кредиторами	ПЛ11	нет	нет	нет	нет	нет	3

---

Расчет обобщающего результата производится по следующей формуле:

РГЛ = : , (2.1)

За пять лет в банке РГЛ = 1, т.е. состояние ликвидности хорошее.

В банке существуют специальные процедуры управления активами и пассивами, что позволяет ежедневно выполнять все обязательные нормативы.

Представим в таблице 10 основные направления улучшения политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» на основе интеграционных процессов.

Таблица 10

Основные направления улучшения политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк»

создание внутренней инфраструктуры для реализации целей управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк»	умение обосновать эффективность реализуемых планов в области управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк»	создание внутренней инфраструктуры для целей увеличения доходным активов ПАО «Восточный Банк»
- соблюдение стандартов и улучшение работы сотрудников в области управления ликвидностью и платежеспособностью - безопасность управления ликвидностью и платежеспособностью - изменение и усовершенствование внутренних процессов управления ликвидностью и платежеспособностью	- системный подход при разработке планов, применение показателей эффективности; - мониторинг, оценка достижения целей управления ликвидностью и платежеспособностью; - анализ опыта политики управления ликвидностью и платежеспособностью	- внедрение страхования кредитных продуктов ПАО «Восточный Банк»; - совершенствование управления кредитными рисками

Итак, на основе выявленных недостатков, рассмотрим пути повышения эффективности политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» на основе интеграционных процессов:

1. Повышение экономической эффективности деятельности напрямую зависит от реализации комплексной согласованной на различных уровнях политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» только при условии взаимного сотрудничества разных подразделений, при четко определенных целях, задачах, приоритетах и направлениях с учетом интересов всех возможных участников деятельности.

---

2. Содержание политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк», функционирующей в условиях быстро меняющихся тенденций спроса на услуги, состоит в обеспечении потребностей клиентов и покупателей в банковской отрасли. Развитие ПАО «Восточный Банк» и обеспечение политики управления ликвидностью и платежеспособностью предполагает решение комплекса задач: поэтапное решение накопившихся структурных проблем, обновление информационной базы, постоянное отслеживание тенденций развития инноваций и технологий и опережающее применение их на практике.

3. Политика управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» сможет стать эффективной лишь при наличии организационно-экономического механизма ее реализации, учитывающего особенности функционирования.

4. Рациональная организация политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» предполагает выстраивание приоритетов развития в зависимости от актуальности того или иного направления на различных этапах его развития.

Таким образом, ПАО «Восточный Банк» развивается как универсальный банк, акцентируя на расчетно-кассовом обслуживании населения и организаций, ориентируясь на региональный розничный рынок банковских услуг и стремясь к взаимовыгодному сотрудничеству с хозяйствующими субъектами малого, а также среднего корпоративного бизнеса.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По состоянию на 2018 год нормативы ликвидности успешно выполняется ПАО «Восточный Банк», превышая минимально допустимый уровень. Это свидетельствует о том, что собственного капитала у ПАО «Восточный Банк» достаточно для дальнейшего развития и увеличения активов.

Осуществляемое с учетом интегрированной политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» бизнес-процессы направлены, прежде всего, на основные аспекты осуществления деятельности.

1. Формирование перечня центров ответственности и обоснование выбора базовых объектов политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк».

2. Разработка методологии и технологии системы отчетности в структуре политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк».

3. Разработка и внедрение отчетности в структуре политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» системы планирования по объектам.

---