Файл: Виды кредитных операций и кредитов на примере ПАО «Сбербанк»(Экономическая сущность и функции кредитных операций в экономике).pdf

Рис. 5. Организационная структура ПАО «Сбербанк России» ^[15]

«Сбербанк России» имеет широкую сеть филиалов, в которую входят 17 территориальных отделений, более 20 тыс. офисов по всей России, а также дочерние банки, открытые за рубежом.^[16]

На фоне стагнации российской экономики динамика финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Сбербанк» имеет обратную тенденцию.

Как показывают данные годового отчета, в котором размещено обращение президента и председателя правления Германа Грефа 2018 стал важной вехой в жизни ПАО «Сбербанк» и Группы Сбербанк. Руководство ПАО «Сбербанк» и Группы Сбербанк подвело промежуточные итоги трансформации, которыми банк занимался последние 10 лет, и утвердило новые стратегические приоритеты развития Группы Сбербанк.

Руководство ПАО «Сбребанк» оценила внешние условия, которые существовали в 2018 году как неоднозначные. При этом оно отмечает, что они в целом выше ожиданий, которые спрогнозировали аналитические службы ПАО «Сбербанк»: российская экономика показала положительный рост в 2,3% засчет увеличения внутреннего потребления на фоне роста заработной платы и розничного кредитования.

Однако, по мнению руководства ПАО «Сбербанк» рост расходов потребителей не был подкреплен ростом доходов. Ослабление рубля на фоне оттока капитала и роста геополитического напряжения, а также слабого урожая, в 2018 году, по сравнению с 2017 годом привело к ужесточению денежно-кредитной политики Банка России. Подготовка к повышению НДС с 18% до 20% ,привела к ускорению инфляции с 2,5% до 4,3%. Учитывая темпы инфляции, Банк России повысил в сентябре ключевую ставку на 0,25 п.п. до 7,5 %, впервые за 4 года. В декабре ее увеличили еще раз до 7,75 %, вернувшись на уровень конца 2017 года.

Несмотря на сложную экономическую ситуацию в России, прибыльные банки по итогам 2018 года заработали рекордный доход. Показатель чистой прибыли ПАО «Сбербанк» вырос с 2016 года с 541,9 млрд. руб. до 831,7 млрд. руб. Таким образом, чистая прибыль ПАО «Сбербанк» выросла более чем в полтора раза. Динамика изменения чистой прибыли ПАО «Сбербанк» показана на рисунке (рис. 1, прил.).

Что касается показателя отражающего прибыль на обыкновенную акцию (рис. 2, прил.), то за период с 2016 по 2018 годы он вырос с 25,0 до 38,13 руб. на акцию. Абсолютный рост показателя составил на 13,13 руб. В относительном выражении рост показателя составил 52,52 %. Это положительно характеризует деятельность ПАО «Сбербанк» относительно акционеров предприятия, так как это говорит о высоком доходе в расчете на одну акцию банка.^[17]

Показатель рентабельности капитала показывает что ПАО «Сбербанк» занимает 31 место среди наиболее крупных банков мира. При этом группа Сбербанка обеспечила рентабельность капитала 23,1%.

Это подтверждается динамикой изменения показателя рентабельности капитала, которая показана на рисунке 3 (прил.). Как видно из рисунка 3 (прил.) значение показателя рентабельности капитала (ROE) выраженное в процентах выросло с 20,8% (2016 г.) до 23,1 % (2018 г.) на 2,3%. В относительном выражении данный показатель вырос более чем в 1,1 раза. Динамика ряда иных показателей деятельности ПАО «Сбербанк» представлена на рис. 4-6 (прил.).

Улучшение клиентской базы, внедрение новейших технологических решений, осуществления мероприятий по повышению эффективности бизнеса позволило достигнуть таких значительных результатов хозяйственной деятельности ПАО «Сбербанк».

Данные годового отчета коммерческого банка по итогам 2018 года показывают, что банк обслуживает более 150 млн. клиентов по всему миру. На данный момент ПАО «Сбербанк» имеет 58,6 млн. ежемесячных активных пользователей (MAU) и 18,9 млн. ежедневных активных пользователей (DAU) физических лиц. Отношение этих двух показателей DAU/MAU составляет 32 %.

Из числа клиентов в России более 92,8 млн., представляют собой активную клиентуру, постоянно осуществляющую банковские операции. Активными клиентами ПАО «Сбербанк» является более 60% населения Российской Федерации.

В рамках повышения конкурентоспособности ПАО «Сбербанк» продолжает развитие функционала и повышает показатель удобства обслуживания клиентов ПАО «Сбербанк».

Таким образом, мероприятия реализуемые руководством Группы в части использования опыта обслуживания клиентов, а также осуществления внедрения новейших решений в области банковских технологий обеспечивают повышение эффективности деятельности коммерческого банка.

Банк России постепенно смягчает свою кредитно-денежную политику, в результате чего ПАО «Сбербанк» снижает процентные ставки по ключевым банковским продуктам, что позволило увеличить кредитный портфель Группы Сбербанк на рекордный уровень в 25 %.

Что касается структуры кредитного портфеля Группы Сбербанк, то в нем доминируют кредиты, выдаваемые корпоративным клиентам. Тем не менее, кредиты физическим лицам показывают постоянный и активный рост, в то время как объем кредитования юридических лиц показывает разнонаправленную динамику.

Что касается такой важной части кредитов физическим лицам как розничные кредиты, то они продемонстрировали рост объемов кредитования в относительном выражении на 12,9 %.

Подводя итоги оценки результатов финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Сбербанк» можно сделать следующие выводы:

ПАО «Сбербанк» является быстрорастущей и эффективной финансовой организацией. Показатели объемов кредитования и чистой прибыли достаточно быстро растут. ПАО «Сбербанк» является одним из крупнейших российских банков. На долю Сбербанка приходится 29,4% совокупных активов российского банковской системы.

По итогам 2018 года все показатели характеризующие деятельность банка показали рост. Это относится как к динамике изменения объемов кредитования, так и к объемам депозитов юридических лиц на счетах банка. Показатель активов ПАО «Сбербанк» увеличились на 0,5%. Рост совокупного кредитного портфеля составил 13,2%. Показатель чистой прибыли по итогам 2018 год составил 831,7 млрд. руб., этот показатель на 11,1% превысил показатель 2017 года. В 2018 году также выросли показатели отражающие рентабельность активов, собственного капитала, снижаются удельные показатели отражающие расходы банка. Таким образом, не смотря на продолжающуюся стагнацию российской экономики ПАО «Сбербанк» уверенно занимает лидирующие позиции на рынке банковских услуг.^[18]

В следующем разделе представленной курсовой работы проведем анализ динамики и показателей качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк».

2.2. Кредитный портфель банка: динамика и показатели качества

Как показывает рис. 7, 8 (прил.), в 2018 году активы Группы увеличились на 15,4% – до 31,2 трлн. руб. Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией активов: на их долю на конец 2018 года приходилось 68,3% совокупных активов. Доля ликвидных активов, в число которых входят денежные средства, средства в банках, портфель ценных бумаг, составила 25,6%.

В 2018 году портфель ценных бумаг вырос на 14 % до 3,8 трлн. руб. Портфель практически полностью состоит из облигаций и используется главным образом для управления ликвидностью.

Как показывает рис. 9, 10 (прил.), совокупный кредитный портфель Группы до вычета резервов под обесценение вырос за год на 6,0% до 21 трлн. руб. Кредиты юридическим лицам выросли на 14,0% в 2018 году. Их доля в общем кредитном портфеле в 2018 году по сравнению с 2017 годом несколько повысилась и составила 78,2% (2017: 71,2%).

Представим динамику структуры кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» (табл. 1).

Таблица 1

Динамика структуры кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»^[19]

Как видно из таблицы 1, портфель розничных кредитов вырос за год на 77 % и составил 6,8 трлн. руб. Драйвером роста розничного портфеля послужило жилищное кредитование кредитование, рост которого увеличился более чем на 20% в 2018 году. В 2018 году доля жилищного кредитования несколько понизилась и стала занимать долю в розничном портфеле – 57 % против 58 % в 2017 году. Доля Сбербанка на российском рынке ипотечного кредитования увеличилась на 0,7 п.п. и составила 56,3 %. В 2018 году Сбербанк выдал 829 тыс.ипотечных кредита на общую сумму 1563 млрд.руб. Рост жилищного кредитования поддержали и не все виды розничного кредитования. Так, кредитные карты и овердрафты показали спад на 3,1 %, а потребительские и прочие ссуды физическим лицам показали рост на 22,4% в 2017 году.

Рост уровня коммерческого кредитования ЮЛ обусловлен ростом интенсивности предпринимательской деятельности, то есть организациям требуется больше средств для развития бизнеса. Об этом же говорит и рост в абсолютном выражении специализированного кредитования юридических лиц.

Увеличение объема жилищного кредитования свидетельствует о том, что жители РФ стали приобретать больше жилья в ипотеку.

Увеличение объема потребительских кредитов и прочих ссуд физическим лицам обусловлено потребностью населения РФ в денежных средствах, и тут нет ничего удивительного, учитывая тот факт, что в результате финансового кризиса реальные доходы значительно обесценились. По итогам социологических исследований в последние годы россияне впервые за очень долгое время стали тратить на продукты питания более 50% своего бюджета.

А вот снижение величины такого показатели как кредитные карты и овердрафты обусловлено тем, что россияне отдают предпочтение именно потребительскому кредитованию, которое выгоднее, чем использование кредитных карт, так как проценты там меньше.

Причиной роста в абсолютном выражении объема автокредитования является повышение уровня приобретения россиянами автотранспортных средств. В настоящее время далеко не каждый житель РФ может позволить купить автомобиль сразу за свои деньги. Поэтому именно автокредитование становится удобной возможностью приобретения транспортного средства, хотя за это и приходится переплачивать.

Качество кредитного портфеля.

Уровень покрытия резервами кредитного портфеля до вычета резервов по состоянию на конец 2018 года составил 7,3%, практически оставшись на уровне конца 2017 года (7,1%). За 2018 год доля NPL90+ (неработающих кредитов с просроченными платежами по процентам и/или основному долгу более чем на 90 дней) в совокупном кредитном портфеле Группы снизилась с 4,2% до 3,8%. При этом покрытие резервами неработающих кредитов в 2018 году увеличилось до 1,8 раз на конец 2018 года в сравнении с 1,7 раз на конец 2017 года.

Портфель реструктурированных кредитов до вычета резерва под обесценение повысился на 6,1 % относительно 2017 года; его доля в совокупном кредитном портфеле составила 6,2 % по состоянию на 31 декабря 2018 года (5,9% по состоянию на 31 декабря 2017 года). Резерв под обесценение кредитного портфеля к совокупности неработающих и реструктурированных работающих кредитов увеличился до 90,4% на 31 декабря 2018 года по сравнению с 83,1% на 31 декабря 2017 года.

Представим динамику структуры портфеля ценных бумаг ПАО «Сбербанк» (табл. 2).

Таблица 2

Структура портфеля ценных бумаг ПАО «Сбербанк»^[20]