Файл: Требования, предъявляемые банками к заемщикам - юридическим лицам.pdf

По представленным данным видно, что объем выданных кредитов юридическим лицам в 2017 году увеличился на 6% по сравнению с 2016 годом. Но уже в 2018 году объем выданных кредитов юридическим лицам снизился на 12% по сравнению с 2017 годом. Это связанно с не стабильным курсом рубля, повышения курса доллара и евро, а также введением санкций.

Среди юридических лиц наиболее остро проблемы кредитования стоят в секторе малого и среднего бизнеса. Российскому сектору МСБ объективно присуще неблагоприятное положение на рынке инвестиционных ресурсов.

Для кредитной работы с предприятиями сферы МСБ характерны повышенные риски. Это означает, что подобные хозяйствующие субъекты обладают свободным доступом лишь к краткосрочным заимствованиям из неформальных источников (из ростовщического капитала, средств знакомых людей). Доступ на рынок инвестиционных займов для данной категории хозяйствующих субъектов фактически закрыт. Об этом свидетельствуют данные таблицы 2, отражающие объемы кредитования российских субъектов малого и среднего предпринимательства.

Таблица 2

Объемы кредитования, предоставленного субъектам малого и среднего предпринимательства в период 2012-2018 годы^[8]

Ключевым фактором, обуславливающим ограничение доступа к кредитам, многие авторы признают «теневую» экономическую деятельность субъектов малого предпринимательства. По отдельным оценкам, в период 2012-2018 года она достигала 48%.

Осуществление «теневой» деятельности связано с избыточной для этой категории хозяйствующих субъектов налоговой нагрузкой. На активность кредитных отношений в данном случае оказывают воздействие и иные факторы, включая целеполагание, виды деятельности, наличие стойких связей с крупными предприятиями.

Таким образом, именно специфика хозяйственной деятельности малых предприятий определяет их особенное положение на кредитном рынке, обуславливает используемые технологии кредитования, обосновывает пути совершенствования механизмов кредитования МСБ.

В целях совершенствования механизмов кредитования российского МСБ требуется реализация комплексного системного подхода, предполагающего необходимость:

1. Сформулировать приоритеты кредитной политики, актуальные для МСБ России, а также долгосрочную стратегию развития операций на кредитном рынке в форме единого меморандума.

2. Сформировать нормативно-методическую основу для кредитования МСБ, включающую стандарты, методики и положения о кредитовании.

3. Внедрить эффективную универсальную систему внутрибанковского мониторинга финансового положения, надежности и использования полученных займов хозяйствующими субъектами, относящимися к сфере МСБ.

4. Разработать универсальные меры банковского контроля, позволяющие в превентивном порядке избегать ситуаций, связанных с непогашением кредитных обязательств.

5. Обеспечить развитие системы рефинансирования кредитных портфелей банковских организаций с использованием инструмента залога прав требования по договорам займа, заключенным с предприятиями сектора МСБ.

6. Разработать комплекс мер господдержки, включающий использование ресурсов из российского стабилизационного фонда, создание благоприятного доступа компаний из сектора МСБ к финансовым средствам, минимизацию процентных ставок для конечных заемщиков.

7. Сформировать комплекс универсальных мер для минимизации рисков, связанных с невозвратом кредитных ресурсов.

8. Обеспечить совершенствование механизмов страхования рисков.

9. Разработать механизмы кредитования, оценки и минимизации рисков для стартового бизнеса (проектов «start-up»).

10. Активизировать предоставление целевых льготных займов (особенно в секторе предприятий МСБ, имеющих производственную, инновационную и экспортно-ориентированную направленность).

11. Инициировать принятие нормативных актов о секьюритизации займов предприятиям МСБ.

12. Модернизировать механизмы рефинансирования для банковских организаций, осуществляющих кредитование компаний сектора МСБ.

13. Обеспечить развитие механизмов предоставления гарантий в процессе кредитования организаций, относящихся к сектору МСБ при помощи таких специальных мер, как унификация функционирования гарантийных фондов и наращивание совокупных лимитов системы гарантий для МСБ.

14. Обеспечить наращивание объемов денежных предложений в секторах финансового рынка, характеризующихся ограниченными возможностями коммерческих банковских организаций (в частности, в сегменте фондирования долгосрочных займов).

15. Развить возможности для формирования портфелей, включающих однородные ссуды, что позволит исключить необходимость постоянного контроля над финансовым положением каждого отдельного ссудополучателя.

16. Обеспечить формирование специальных структур, методически управляемых Банком России, которые будут способствовать получению предприятиями сектора МСБ технической и информационной поддержки по вопросам, связанным с кредитованием.

Таким образом, по результатам проведенного анализа были выявлено, что кредитование предприятий малого и среднего бизнеса затруднено вследствие повышенных рисков, связанных со спецификой предприятий МСБ, а также уклонением их от уплаты налогов.

В качестве рекомендаций по совершенствованию механизма кредитования предприятий МСБ нами был предложен ряд мероприятий.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Процессы кредитования составляют важную часть экономики государства. Путем кредитования решаются проблемы нехватки ресурсов у отдельных субъектов. Благодаря кредитованию юридических лиц, среди которых в том числе крупные финансовые, промышленные и другие компании, имеющие важное значение для страны и граждан, происходит стимулирование производственных процессов, поддержание процессов воспроизводства.

Развитие кредитного рынка в России происходит экстенсивным путем. Объемы выданных ссудных средств растут как в целом по всем видам заемщиков, так и по юридическим лицам конкретно. В данной статье особое внимание будет уделено именно юридическим лицам как заемщикам, поскольку это направление кредитования сосредотачивает в себе наибольший удельный вес ссудного капитала, а потому оказывает наибольшее влияние на банковскую систему РФ и экономику в целом .

Важную роль в процессе кредитования юридических лиц играет анализ заемщика на стадии оформления кредитной заявки. Данный анализ состоит из проверки правоспособности юридического лица, его исполнительных органов. Необходимо проведение мероприятий, которые направлены на выявление негативной информации в отношении потенциального заемщика, связанной с платежеспособностью. От эффективного анализа указанных мероприятий зависит возврат кредита в полном объеме в установленные сроки.

Также оценка кредитоспособности юридического лица имеет немаловажное значение при осуществлении планирования бюджета любого уровня, т.к. необходимо оценить риск невозврата ссуды при предоставлении гарантии со стороны государства, а также возможные потери доходной части бюджета.

Услуги по предоставлению кредита являются основным видом услуг коммерческого банка, который приносит ему долю доходов.

Особенность кредитования юридических лиц в коммерческом банке – это определение метода предоставления кредита, выбор которого полностью зависит от особенностей коммерческого и производственного цикла организации, равномерности поступлений выручки от реализации, характеристики потребности, кредитной истории.

Коммерческими банками кредиты юридическим лицам предоставляются как в отечественной, так и в зарубежной валюте с помощью безналичного расчета, с зачислением суммы займа на расчетный счет организации.

Для корректного и полного обслуживания клиента сотрудник банка должен обладать определённым набором знаний, а также иметь возможность предоставить информацию о той или иной операции клиента.

Среди юридических лиц наиболее остро проблемы кредитования стоят в секторе малого и среднего бизнеса. Российскому сектору МСБ объективно присуще неблагоприятное положение на рынке инвестиционных ресурсов.

Для кредитной работы с предприятиями сферы МСБ характерны повышенные риски. Это означает, что подобные хозяйствующие субъекты обладают свободным доступом лишь к краткосрочным заимствованиям из неформальных источников (из ростовщического капитала, средств знакомых людей). Доступ на рынок инвестиционных займов для данной категории хозяйствующих субъектов фактически закрыт.

По результатам проведенного анализа были выявлено, что кредитование предприятий малого и среднего бизнеса затруднено вследствие повышенных рисков, связанных со спецификой предприятий МСБ, а также уклонением их от уплаты налогов.

В качестве рекомендаций по совершенствованию механизма кредитования предприятий МСБ нами был предложен ряд мероприятий.

СПИСОК ЛИТЕРАТРУРЫ

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (в ред. от 27.12.2018 N 514-ФЗ) // СПС КонсультанПлюс
2. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (в ред. от 27.12.2018 N 514-ФЗ) // СПС КонсультантПлюс
3. Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ (в ред. от 23.04.2018 N 112-ФЗ) // СПС КонсультантПлюс
4. Письмо Банка России от 21.05.2014 г. № 92-Т « О критериях признаков высокой вовлеченности кредитной организации в проведение сомнительных безналичных и наличных операций»
5. Авдокушин, Е.Ф. Международные финансовые отношения (основы финансомики): Учебное пособие для бакалавров / Е.Ф. Авдокушин. - М.: Дашков и К, 2016. - 132 c.
6. Богомолов С.М., Ильина Л.В., Копченко Ю.Е. Региональные банки в контексте тенденций развития финансового рынка // Вестник СГСЭУ. – 2016. – № 4. – С. 41–44.
7. Макаров В.Ю. Проблемы банковского кредитования // Известия Сарат. ун-та. Нов. сер. Сер. Экономика. Управление. Право. – 2014. – Т. 14. – Вып. 1. – Ч. 1. – С. 68–70.
8. Минюк А.А. Кредитование юридических лиц в современных условиях // Инновационная наука. – 2017. – № 11. –С. 73–76.
9. Потапова Л.В. Кредитование физических лиц: теория и практика // Символ науки. 2017. – № 05. –С. 136–139.
10. Перекрестова, Л.В. Финансы и кредит: Практикум: Учебное пособие для студентов учреждений среднего профессионального образования / Л.В. Перекрестова, Н.М. Романенко, Е.С. Старостина. - М.: ИЦ Академия, 2017. - 224 c.
11. Портной М.А. Учебное пособие по курсу "Финансы и кредит" - М. Московский международный институт эконометрики, информатики, финансов и права. 2016. - 285 с.
12. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Москва: ИКЦ "МарТ"; Ростов н/Д: Издательский центр "МарТ", 2014. - 480 с.
13. Трошин, А.Н. Финансы и кредит: Учебник / А.Н. Трошин, Т.Ю. Мазурина, В.И. Фомкина. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2018. - 332 c.
14. Уразова С.А. к. э. н. Эволюция банковских систем и тенденции их дальнейшего развития // Евразийский международный научно-аналитический журнал Проблемы современной экономики. - 2017. - N 3 (23).
15. Процентные ставки и структура кредитов [Электронный ресурс] URL: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtID=int_rat (дата обращения 21.03.2019).
16. Сведения о размещенных и привлеченных средствах [Электронный ресурс] URL: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=sors (дата обращения 21.03.2019).
17. https://cyberleninka.ru – Научная электронная библиотека