Файл: Квалификационный состав рабочих предприятия.doc

Тема 7. Анализ и диагностика использования

трудовых ресурсов
Задачи
1. Определите средний разряд рабочих на основе данных табл. 1.

Таблица 1

Квалификационный состав рабочих предприятия

Разряд рабочих	Число рабочих
	по плану	фактически
I	-	-
II	170	181
III	100	118
IV	276	303
V	45	60
VI	39	41
Итого	630	703

(170 х 2 + 100 х 3 + 276 х 4 + 45 х 5 + 39 х 6) / 630 = 3,5;

(181 х 2 + 118 х 3 + 303 х 4 + 60 х 5 + 41 х 6) / 703 = 3,52;

Вывод: средний разряд рабочих по плану 3,5, фактически 3,52.
2. Проведите анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами. Используйте данные табл. 2.

Таблица 2

Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами, чел.

Категории персонала	Предшествующий год		Отчетный год				Фактически в процентах
	кол-во	уд. вес	по плану		факт.		к плану	к предшествующему году
			кол-во	уд. вес	кол-во	уд. вес
Всего	876	100	902	100	900	100	99.78	102.74
По виду основной деятельности:	865	98.74	890	98.67	900	100	101.12	104.05
рабочие	720	82.19	750	83.15	765	85	102	106.25
служащие	145	16.55	140	15.52	135	15	96.43	93.10
из них руководители	40	4.57	40	4.43	40	4.44	100	100
специалисты	105	11.99	100	11.09	95	10.56	95	90.48
По неосновной деятельности	11	1.26	12	1.33	-	0.00	0.00	0.00

---

Вывод:

Общая численность персонала увеличилась в отчетном году на 2,74%, что ниже планового количества на 0,28%. Численность рабочих планировалось увеличить на 30 человек или на 2%. Фактически увеличение составило 6,25%, то есть предприятие полностью обеспечено рабочими. Численность служащих планировалось снизить на 3,57% за счет сокращения 5 специалистов. Фактически численность сократилась на 10 специалистов, то есть на 6,9%, то есть на предприятии наблюдается недостаток специалистов. Численность руководителей с прошлого года не изменилась и полностью соответствует плановой.

Стоит отметить, что в отчетном году планировалось увеличить численность персонала по неосновной деятельности на 1 человека, фактически же предприятие оказалось полностью необеспеченным персоналом данной категории.

Насыщенность работниками составляет 85% вместо 83,15% плановых. Насыщенность служащими в отчетном году составляет 15% вместо 15,52% плановых, что на 1,55% ниже, чем в прошлом году.
3. Рассчитайте коэффициент оборота по приему, коэффициент оборота по выбытию, коэффициент текучести кадров, коэффициент замещения, коэффициент постоянства за три года, оцените динамику, используя данные табл. 3. Сформулируйте выводы.

Таблица 3

Движение рабочей силы по предприятию, чел.

Показатель	Год
	1-й	2-й	3-й
Принято на предприятие	78	81	83
Выбыло с предприятия	29	18	13
В том числе: на учебу	8	3	4
на пенсию	6	5	6
по собственному желанию	10	7	2
за нарушение трудовой дисциплины	5	3	1
Среднесписочная численность работников	340	410	480

---

Коэффициент оборота по приему = П / Чсп;

78 / 340 = 0,23;

81 / 410 = 0,20;

83 / 480 = 0,17;

Коэффициент оборота по выбытию = В / Чсп;

29 / 340 = 0,09;

18 / 410 = 0,04;

13 / 480 = 0,03;

Коэффициент текучести кадров = (Всж + Внтд) / Чсп;

(10 + 5) / 340 = 0,04;

(7 + 3) / 410 = 0,02;

(2 + 1) / 480 = 0,01;

Коэффициент замещения = П / В;

78 / 29 = 2,69;

81 / 18 = 4,5;

83 / 13 = 6,38;

Коэффициент постоянства = (Чсп – В) / Чсп;

(340 – 29) / 340 = 0,91;

(410 – 18) / 410 = 0,96;

(480 – 13) / 480 = 0,97.
Вывод: за исследуемый период снизился как оборот по приему, так и оборот по выбытию. Текучесть кадров также снизилась. Объем принятых рабочих полностью заместил количество уволенных. В численности персонала наблюдается повышение уровня постоянства.
4. Оцените эффективность использования фонда заработной платы по предприятию. Определите, повысилась ли эффективность использования фонда заработной платы по предприятию в отчетном периоде (по сравнению с предшествующим). Используйте данные табл. 4.

Таблица 4

Показатель	Предшествующий период	Отчетный период
Объем реализации, тыс. руб.	430,5	480,6
Сумма прибыли, тыс. руб.	60,0	65,3
Численность работников, чел.	58	50
Издержки, тыс. руб.	370,5	415,3
Фонд заработной платы, тыс. руб.	10,7	11,2

Методические указания к решению задачи:

1. Коэффициент эффективности использования фонда заработной платы Кэ определите по формуле:

,

где i_д – индекс показателей деятельности предприятия (объем реализации, сумма прибыли, производительность труда, издержки и т.п.);

i_ФЗП – индекс фонда заработной платы.

Если Кэ > 1, то это говорит об эффективном использовании фонда заработной платы.

---

Если Кэ < 1, то это результат недостаточного материального стимулирования труда для улучшения показателей хозяйственной деятельности.

2. Показатель эффективности использования фонда заработной платы Э_ФЗП определите по формуле:



где С_v – объем реализации на один рубль фонда заработной платы (показатель стимулирования объема реализации);

С_п – прибыль на один рубль фонда заработной платы (показатель стимулирования прибыли).
Вопросы для самоподготовки:

1. 
   Основные задачи анализа трудовых ресурсов.
   
2. 
   Какие показатели рассчитываются при анализе обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами?
   
3. 
   Как определяется средний разряд рабочих?
   
4. 
   Как проводится анализ использования рабочего времени?
   
5. 
   По каким основным показателям проводится анализ средств на оплату труда?
   
6. 
   Факторы, оказывающие влияние на переменную часть оплаты труда.
   
7. 
   Факторы, оказывающие влияние на постоянную часть оплаты труда.
   
8. 
   Какие факторы прямо влияют на использование средств на оплату труда?
   
9. 
   Основные направления анализа производительности труда.
   
10. 
    Влияет ли на величину среднегодовой выработки снижение удельного веса рабочих в общей численности?
    
11. 
    Как влияет на оплату труда рост объема производства?
    
12. 
    Влияет ли на оплату труда рост производительности труда рабочих?
    

---