Файл: Организация межбанковских расчетов Организация безналичных расчетов.pdf


позволяет получать централизованные кредиты в порядке рефинансирования;

осуществлять покупку-продажу иностранной валюты и ценных бумаг на национальном и международном финансовых рынках;

система межбанковских расчётов даёт возможность осуществлять международные консорциальные кредиты и межгосударственные займы.
В организации межбанковских расчётов решающую роль играет законодательство. Основными законодательными и нормативными актами, регулирующими межбанковские расчёты, являются:

Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)»;

Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности»;

Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ. «О национальной платежной системе»;

Федеральный закон от 07.02.2011 №7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности»;

Положение Банка России от 29 июня 2021 года № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»;

Положение ЦБ РФ от 24.09.2020 N 732-П «О платежной системе Банка
России».
Роль Центрального банка Российской Федерации в платёжной системе
России определена Федеральным законом «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)» Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» в четвёртой главе регламентирует межбанковские отношения, в том числе отношения между Банком России и кредитными организациями.
Федеральный закон «О национальной платёжной системе» устанавливает правовые и организационные основы национальной платёжной системы, регулирует порядок оказания платёжных услуг, деятельность субъектов национальной платёжной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платёжных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платёжной системе. Федеральный закон №7-ФЗ - основной нормативный документ, регулирующий проведение клиринга в
Российской Федерации. Этот закон устанавливает правовые основы осуществления клиринга, требования к юридическим лицам, осуществляющим клиринговую деятельность, а также правовые основы государственного регулирования клиринговой деятельности и контроля за её осуществлением.
Положением Банка России N 762-П определены правила осуществления перевода денежных средств и платёжные инструменты, используемые на территории
Российской Федерации. Правила платёжной системы Банка России изложены в
Положении ЦБ РФ от 24.09.2020 N 732-П «О платёжной системе Банка России», которое устанавливает критерии участия, приостановления и прекращения участия в платёжной системе Банка России, порядок взаимодействия между
Банком России и участниками платёжной системы Банка России, порядок осуществления перевода денежных средств в платёжной системе Банка России и применяемые формы безналичных расчётов, порядок осуществления платёжного клиринга и расчёта, регламент функционирования платёжной системы Банка
России, порядок взаимодействия платёжной системы Банка России с другими платёжными системами.
Межбанковские расчёты осуществляются согласно определённым принципам, к которым относятся: принцип поддержания банками своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и в полном объеме проведение расчётов с другими банками, соблюдение которого является залогом

предотвращения платёжных рисков; принцип контроля за правильностью совершения межбанковских расчётов, специфика и особая роль которого заключаются в постоянном взаимном контроле за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм, во-первых, по счетам клиентов в банках и по корреспондентским счетам банков в РКЦ (или в банках-корреспондентах), во- вторых, по счетам и по балансам собственно самих участников расчётов — коммерческих банков-корреспондентов при их расчётах между собой, а также при расчётах между РКЦ; принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам, соблюдение которого позволяет гарантировать завершение расчётной операции; принцип осуществления платежа в пределах средств корреспондентского счёта, суть которого состоит в поддержании оптимального остатка средств на корреспондентском счёте кредитной организации и соблюдении нормативов ликвидности баланса банка.
При проведении межбанковских расчётов употребляются три основных метода: Первый метод состоит в списании и зачислении средств по корреспондентским счетам, открытым банками в центральном банке. Второй метод заключается в проведении межбанковских платежей по счетам НОСТРО и
ЛОРО, которые банки открывают друг у друга на двусторонней основе. Третий метод означает, что расчёты между банками осуществляются через счета, открытые либо в банке-корреспонденте, являющимся третьей стороной, либо в специализированной расчётной или клиринговой организации. Внутри
Российской Федерации межбанковские расчёты осуществляются: через систему корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях
Центрального банка; через систему прямых расчётов между коммерческими банками; и через систему клиринговых центров.
Большая часть платёжного оборота между банками осуществляется через расчётную систему Центрального банка. Сеть Банка России позволяет охватить расчётными операциями клиентов любых территорий России. Как уже было сказано, для организации межбанковских расчётов Банк России имеет специально созданные структурные подразделения — расчётно-кассовые центры (РКЦ).
Каждая кредитная организация, расположенная на территории Российской
Федерации и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счёт в
РКЦ Банка России. Но коммерческие банки могут открывать корреспондентские счета друг у друга и осуществлять расчёты между собой напрямую. Таким образом, существуют два варианта организации межбанковских расчётов с помощью корреспондентских счетов: в централизованном и децентрализованном порядке. Централизованные межбанковские расчёты осуществляются через корреспондентские счета, открытые в Центральном банке. Децентрализованные – по прямым корреспондентским счетам банков, открываемым по их желанию.
Межбанковские расчёты могут совершаться в двух формах: в порядке прямых переводов (межбанковские переводы или расчёты на валовой основе); и путем зачёта взаимных требований и обязательств между банками
(межбанковский клиринг), так называемые чистые платежи. В Российской
Федерации преобладающей формой межбанковских расчётов являются прямые межбанковские переводы, которые могут осуществляться с использованием корреспондентских счетов, по которым осуществляется движение безналичных средств между кредитными учреждениями.
Корреспондентский счёт банки открывают на основе заключенного корреспондентского договора.
Корреспондентским договором является соглашение между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счёт другого. Кредитные учреждения

договариваются, по каким счетам будут производиться взаимные расчёты, обмениваются образцами подписей должностных лиц, тарифами комиссионного вознаграждения. В рамках работы по развитию корреспондентских отношений банки разрабатывают и реализуют свою политику по отношению к другим банковским учреждениям, определяют, с какими банками, в каких областях и на каких условиях развивать корреспондентские отношения. На счёте, главным образом в РКЦ, хранятся временные свободные собственные и привлеченные средства коммерческих банков и круг отражаемых здесь операций довольно широк. С коммерческих банков взимается плата за расчётное обслуживание расчётно-кассовыми центрами и не выплачиваются проценты за остатки средств на корреспондентских счетах в РКЦ.
Кроме расчётов через расчётно-кассовые центры Центрального банка между банками устанавливаются прямые корреспондентские отношения. В этом случае межбанковские расчёты осуществляются через корреспондентские счета, которые банки открывают друг у друга (такие же счета открываются между филиалами одного банка). Исполнение переводной операции происходит в рамках установленных правил, обязательных для всех сторон, участвующих в этой операции.
В системе прямых корреспондентских отношений один банк открывает в другом банке корреспондентский счёт для совершения по этому счёту операций, предусмотренных договором. Банк-корреспондент - банк, открывший корреспондентский счёт "ЛОРО" другому банку (банку-респонденту). Он выполняет по этому счёту операции в соответствии с действующим законодательством и договором.
Банк-респондент - банк, открывший корреспондентский счёт "НОСТРО" в другом банке и являющийся его распорядителем. Счета "НОСТРО" в одном банке являются счетами "ЛОРО" у его банков-корреспондентов и наоборот.
Корреспондентский счёт «лоро» — пассивный счёт, который открывается банком-корреспондентом в своём балансе другому банку (респонденту). Счёт
«ностро» — активный счёт, на котором отражаются средства банка корреспондента в другом банке. Счета "Востро" - те же счета "ЛОРО", относящиеся к иностранным банкам-корреспондентам. Основные записи делаются по счету ЛОРО. Они являются решающими для обеспечения своевременности платежей, начисления процентов. Операции по счетам "НОСТРО" проводятся по методу зеркального отражения по счёту ЛОРО при условии обеспечения ежедневного равенства остатков названных счетов. При установлении корреспондентских отношений между банками стороны предусматривают возможность образования овердрафта по этим счетам
Кредитовое сальдо по счетам НОСТРО и ЛОРО отражает в балансе банка те ресурсы, которые поступили в его распоряжение от банков-корреспондентов
Организация корреспондентских отношений в банках осуществляется соответствующими отделами в составе операционно-расчётных центров.
Необходимо подчеркнуть огромную значимость управления банком своими корреспондентскими счетами, представляющими, по сути, основу его хозяйственной деятельности.
Открытие корреспондентских счетов НОСТРО и ЛОРО может носить как взаимный, так и односторонний характер. Крупные банки, как правило, обмениваются корреспондентскими счетами, а мелкие банки открывают корреспондентские счета в крупных банках и ведут расчёты через них так же, как через РКЦ. Предметом этих отношений являются главным образом два вида операций: по обслуживанию клиентов и собственные межбанковские операции.
Развитие прямых корреспондентских отношений даёт банку ряд преимуществ, сходных с открытием новых филиалов. Одновременно данная система имеет и

недостатки. Так, разветвлённая сеть корреспондентских счетов обусловливает рассредоточение денежных средств банка по многочисленным банкам- корреспондентам. Кроме того, эти расчёты плохо поддаются контролю со стороны Банка России, а значит, более подвержены риску, в частности риску финансовой надежности контрагентов. В связи с этим количество корреспондентских счетов у банка должно быть оптимальным для обеспечения нормального процесса кредитно-расчётных взаимоотношений.
При прямых корреспондентских отношениях между банками для осуществления большинства расчётных операций применяются технологии, основанные на электронных расчётах, посредством использования различных средств банковских коммуникаций. Для проведения межбанковских расчётов в основном используются
:

платежные поручения,

требования-поручения,

аккредитивы,

чеки,

векселя.
Преобладающей формой безналичных расчётов между банками являются расчёты платёжными поручениями.
Определен следующий порядок проведения расчётных операций по корреспондентским счетам кредитных организаций: Кредитные организации обязаны обеспечивать: право клиента беспрепятственно распоряжаться средствами, хранящимися на его счёте; Своевременность осуществления платежей по поручениям клиентов в пределах имеющихся на их счёте средств, а также по собственным обязательствам в соответствии с установленной очередностью платежей. Списание денежных средств с корреспондентского счёта кредитной организации производится на основании распоряжения владельца счёта. Без распоряжения кредитной организации списание денежных средств, находящихся на корреспондентском счёте, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом. Ограничение прав кредитных организаций на распоряжение денежными средствами, находящимися на корреспондентском счёте, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счёте, или приостановления операций по счёту в случаях, установленных законом.
Проведение платежей по корреспондентским счетам осуществляется при условии достаточности средств. Под достаточностью средств на счёте понимается наличие остатка денежных средств на корреспондентском счёте кредитной организации не ниже суммы всех требований к нему, либо выполнение условий, предусмотренных договором счёта, позволяющих проводить расчётные операции по всем требованиям, предъявленным к счёту, сумма которых превышает сумму остатка денежных средств на счёте.
При недостаточности средств на корреспондентском счете кредитной организации расчетные документы помещаются в картотеки неоплаченных расчетных документов.
Коммерческие банки при недостаточности средств на корреспондентском счете для осуществления текущих платежей при определенных условиях могут получить в Банке России
При недостаточности денежных средств для удовлетворения всех предъявленных требований, операции по списанию денежных средств осуществляются в соответствии с очередностью, установленной законодательством. Коммерческий банк обязан не позднее следующего рабочего дня уведомить своего клиента извещением о помещении переданных им на исполнение расчётных документов в соответствующую картотеку неоплаченных

расчётных документов. Коммерческий банк имеет право отозвать расчётные документы клиентов и расчетные документы по собственным операциям, помещённые в картотеку неоплаченных документов в РКЦ. Отзыв неоплаченных расчётных документов осуществляется по письменному заявлению банка, которое представляется в РКЦ в произвольной форме. При этом основанием для отзыва банком расчётных документов клиентов является заявление самих клиентов.
Коммерческие банки при недостаточности средств на корреспондентском счёте для осуществления текущих платежей при определенных условиях могут получить в Банке России два вида кредитов: внутридневной (это однодневный расчётный кредит) и овернайт, если недостаточность денежных средств на корреспондентских счетах кредитных организаций образовалась в конце операционного дня.
Благодаря этому достигается бесперебойность межбанковских расчётов.
Вывод по вопросу 2:
Межбанковские расчёты представляют собой систему платежей между банками, основанную на прямых переводах денежных средств и регулярных взаимозачётах их финансовых требований и обязательств. Большая часть платёжного оборота между банками осуществляется через расчётную систему
Центрального банка, но коммерческие банки могут открывать корреспондентские счета друг у друга и осуществлять расчёты между собой напрямую.