Файл: Задачией производственной предипломной практики является усвоение практиканта основных направлении развития в банковской сфере на основе теоритического материала и получение практических навыков по будущей специальности.docx
Добавлен: 09.01.2024
Просмотров: 102
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
- по решению акционеров при наличии разрешения уполномоченного органа;
- по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными актами РК (принудительная ликвидация);
Принудительная ликвидация банка производится судом в связи с банкротством банка, отзывом лицензий на проведение банковских операций по основаниям, предусмотренным банковским законодательством, и заявлением уполномоченных государственных органов, юридических или физических лиц о прекращении деятельности банка по другим основаниям, предусмотренным законодательными актами. Ликвидация банка осуществляется согласно действующему законодательству.
-
Организационная структура коммерческого банка и структура управления
По организационному признаку в банковской системе можно выделить бесфилиальные банки, филиальные, дочерние банки и банковские группы.
Филиал банка – это банковское учреждение, осуществляющее банковские операции в пределах прав, делегированных ему родительским банком. Филиал банка не является юридическим лицом, не имеет самостоятельного баланса и функционирует в пределах средств и полномочий, предоставленных ему родительским банком.
Представительного банка – структурное подразделение, не являющееся юридическим лицом, действующее от имени и по поручению банка и осуществляющее определенные виды банковских операций, за исключением привлечения депозитов.
Дочерний банк(таблица 1.) – банковское учреждение, являющееся юридическим лицом, в котором более 50% уставного фонда принадлежит родительскому банку.
Таблица 1. Дочерние банки и организации Fortebank(данные с годового отчета за 2021 год)
| Компания | Год создания | Профиль компании | Ключевые показатели на 31 декабря 2021 год |
| АО «ForteFinance» | 2020 | Брокерская и дилерская деятельность, деятельность по управлению инвестиционным портфелем | Активы: 5,36 млрд тенге |
| Собственный капитал: 3,59 млрд тенге | |||
| Чистая прибыль: 35,1 млн тенге | |||
| ROA: 0,8 % | |||
| ROE: 1,0 % | |||
| АО «ForteLeasing» | 2001 | Проведение лизинговых операций на территории Республики Казахстан | Активы: 9,74 млрд тенге |
| Собственный капитал: 4,63 млрд тенге | |||
| Чистая прибыль: 594 млн тенге | |||
| ROA: 6,8 % | |||
| ROE: 13,0 % | |||
| ТОО «ONE Technologies» | 2015 | Разработка программного обеспечения | Активы: 4,17 млрд тенге |
| Собственный капитал: 3,69 млрд тенге | |||
| Чистая прибыль: 94,6 млн тенге | |||
| ROA: 2,2 % | |||
| ROE: 2,6 % | |||
| ТОО «ОУСА-Альянс» | 2013 | Управление сомнительными и безнадежными активами | Активы: 10,48 млрд тенге |
| Собственный капитал: 2,67 млрд тенге | |||
| Чистая прибыль: 6 млн тенге | |||
| ROA: 0,0 % | |||
| ROE: 0,2 % | |||
| ТОО «OUSA-F» | 2015 | Управление сомнительными и безнадежными активам | Активы: 18,10 млрд тенге |
| Собственный капитал: 4,19 млрд тенге | |||
| Чистая прибыль: 247.0 млн тенге | |||
| ROA: 1,3 % | |||
| ROE: 6,0 % |
Организационная структура банка определяется двумя основными методами – структурной управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб. В настоящее время коммерческого банка в основном созданы как АО, в управлении банком участвуют акционеры. Высший орган управления – общее собрания акционеров банка. Оно утверждает устав, балансы и отчеты, определяет направление и цели политики банка, избирает членов и председателя правления, ревизионную комиссию банка и другие, т.е. решает стратегические задачи банка. Для общего руководство работой банка, а также наблюдения и контроля за работой исполнительных и контрольных органов собрание акционеров избирает правление или совет банка со сроком до 5 лет.
Правление (совет банка, рисунок 2.) – представительный орган владельцев банка и его акционеров, отстаивающий их интересы. Основной обязанностью правления является обеспечение необходимого уровня прибыли на вложенный капитал. К основным функциям правления банка относятся:
-
Определение стратегических целей банка и формирование его политики. -
Подбор людей на руководящие посты. -
Создание комитетов -
Контроль за ссудными и инвестиционными операциями. -
Периодическая проверка деятельности банка.
Рисунок 1 – Организационная структура Совета директоров(СД) ForteBank
Рисунок 2 – Организационная стуктура Правлении Forte Bank
Комитеты при Совете директоров Fortebank:
-
Комитет по стратегии -
Комитет по управлению рисками, кредитованию, управлению активами и обязательствами -
Комитет по кадрам и вознаграждениям -
Комитет по аудиту -
Комитет по цифровизаци
Уполномоченные коллегиальные органы при Правлении ForteBank:
-
Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП) -
Кредитный Комитет Головного Банка (ККГБ) -
Кредитный Комитет Головного Банка по малому и среднему бизнесу (ККМСБ) -
Кредитный Комитет Головного Банка по розничному бизнесу (КРБ) -
Комитет по проблемным долгам Головного Банка (КПД ГБ) -
Малый Комитет по проблемным долгам Головного Банка (МКПД ГБ) -
Малый Кредитный Комитет Головного Банка по малому и среднему бизнесу (МККМСБ) ● Бюджетный Комитет -
Тарифный Комитет -
Операционный Комитет -
Комитет контроля качества -
Комитет по информационной безопасности -
Комитет по диджитализации и экосистеме
2. Корпортивное управление Банка
Принципы, нормы и процедуры системы корпоративного управления АО «ForteBank» закреплены в Кодексе корпоративного управления (ККУ) Банка(Приложение Б), принятом Общим собранием акционеров 30 декабря 2014 года. ККУ разработан в соответствии с законодательством Республики Казахстан и Уставом Банка, с учетом рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору «Совершенствование корпоративного управления в кредитных организациях» (октябрь 2010 г.), наилучших казахстанских и зарубежных практик, а также общепринятых правил деловой этики и обычаев делового оборота. С учетом изменяющейся обстановки в современном мире акционеры и менеджмент Банка уделяют особое внимание вопросам совершенствования и актуализации корпоративного управления в соответствии с растущими требованиями социума и бизнес-среды. С целью повышения эффективности корпоративного управления Общее собрание акционеров Банка трижды вносило изменения в ККУ (в 2017, 2018 и 2020 годах), касающиеся экологической ответственности, роста транспарентности и открытости Банка, а также обеспечения соблюдения принципов корпоративного управления в Банке. Банк рассматривает корпоративное управление как средство повышения эффективности своей деятельности, укрепления репутации, снижения затрат на привлечение капитала, увеличения своей рыночной стоимости. Нормы ККУ распространяются на отношения между органами и должностными лицами Банка, отношения Банка как с его акционерами и инвесторами, так и с другими заинтересованными лицами – клиентами, партнерами, контрагентами, работниками, государственными органами и их представителями.
Принципы корпоративного управления в соответствии с ККУ:
-
Защита прав и интересов акционеров Банка. Реализация фундаментальных прав акционеров в части доступа к информации, распоряжения акциями, получения причитающейся доли прибыли и др. -
Эффективное управление. Управление осуществляется на основе долгосрочных ориентиров и стратегии развития. -
Подотчетность и ответственность. Подотчетность Совета директоров и Правления Общему собранию акционеров Банка. -
Прозрачность и объективность раскрытия информации о Банке и его деятельности. Получение внешними пользователями (в том числе акционерами, клиентами, контрагентами, партнерами Банка, существующими и потенциальными инвесторами, государственными органами, СМИ) доступной, актуальной, правдивой и понятной информации о Банке и его деятельности в необходимом и достаточном объеме. -
Законность и этичность. Строгое соответствие внутренней нормативной базы законодательству, обычаям делового оборота, правилам деловой этики. -
Эффективная дивидендная политика. Прозрачность механизма определения размера дивидендов по простым акциям Банка, порядка их начисления и выплаты. -
Эффективная кадровая политика. Развитие партнерских отношений между Банком и его работниками, защита прав работников, улучшение условий труда и создание благоприятной атмосферы в трудовом коллективе. -
Охрана окружающей среды. Бережное и рациональное отношение к окружающей среде и запрет на финансирование проектов, наносящих вред экологии, жизни и здоровью человека. -
Активное содействие развитию финансовой системы РК. Участие в деятельности Ассоциации финансистов Казахстана и активное участие процессе совершенствования законодательства и правоприменительной практики в финансовой сфере.
ККУ состоить из 21 статьи утвержденным решением внеочередного общего собрания акционеров АО «Альянс Банк» протокол от «30» декабря 2014 года № 02/14
3. Операционная деятельность банка
Операционная деятельность банка(Приложение А)– деятельность по привлечению и размещению ресурсов, где в качестве основной цели – извлечение прибыли.
Задачи операционной деятельности:
1) Формирование полной и достоверной информации о финансово-хозяйственных процессах и результатах деятельности банка, необходимой для оперативного руководства и составления отчетности.
2) Контроль за наличием и движением денежных средств, материальных и нематериальных ценностей, финансовых ресурсов и их источников.
3) Обеспечение клиентов банка своевременной и точной информацией о движении средств на расчетных, текущих, кредитных и других счетах.
Основная доля банковских операций связаны с движением денежных средств, платежей и расчетов. Это определяет особые требования к их документальному оформлению, организации документооборота, хранению документов, учету и отчетности банка.
Организация учетно-операционной работы в банке должна обеспечить выполнение следующих условий:
1) Все операции с документами, принятые от клиентов в течение операционного времени, отражаются в бухгалтерском учете в тот же день.
2) Обработка документов должна производиться в течение рабочего дня по графику, чтобы до конца операционного времени составить текущую отчетность.
3) Не позднее следующего рабочего дня составляется ежедневный бухгалтерский баланс (так как выписки с корреспондентских счетов банка поступают на следующий день после проведенных операций).
Для эффективной организации операционной деятельности в учреждении банка должен быть установлен единый порядок прохождения документов по всем стадиям обработки.
Основные понятия и условное обозначение
Комитет по управлению активами и пассивами – постоянно действующий коллегиальный рабочий орган Банка, который участвует в определении и реализации политики Банка по управлению активами и пассивами;
Контрагент – для