Файл: Бизнесплан по развитию комплексных продаж на коттеджные дома.docx

Производственный план

Объемы производства запланированы с учетом запланированных объемов сбыта продукции, и в пределах производственной мощности оборудования.

Производительность оборудования

Показатель	Значение
Выход за цикл	2,0 м3
ЖБИ	60 м3/ч.
Товарный бетон, раствор	100 м3/ч.

Источник: техническая документация

Техническая документация по оборудованию завода представлена в приложении 17. Запуск производственной линии запланирован в апреле 2009 года.

Объемы производства и сбыта продукции в соответствии с сезонностью рынка начиная с 2010 г. спрогнозированы в следующем количестве

Продукт	Количество
Бетон М 300 (май-сентябрь)	21 875 м3
Раствор М 100 (май-сентябрь)	9 375 м3
Бетон М 300 (октябрь-апрель)	10 500 м3
Раствор М 100 (октябрь-апрель)	24 500 м3

Источник: ТИБ-Инвест экспертная оценка

Перечень, количество, цены на основные ресурсы, используемые для производства продукции на 1 м3

Ресурс	Количество, тонны	Цена, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.
Бетон М 300
Гравий	1,2	0,585	0,702
Песок	0,65	0,42	0,273
Цемент	0,39	4,5	1,755
Итого			2,73
Раствор М 100
Песок	1,467	0,42	0,616
Цемент	0,4	4,5	1,8
Итого			2,42

---

Источник: техническая документация

Планируемый расход электроэнергии 20000 кВт/ч в месяц, отопление в том числе. Тариф 2,75 руб. кВт/ч.

Расход воды 11 -12м3 на 100м3 продукции без учета потребностей парогенератора.

Инвестиционная программа

Достижение основных целей проекта предполагает выполнение следующих мероприятий:

Мероприятие	Стоимость, тыс. руб.	Схема приобретения
Строительство
СМР по подготовке площадки под завод	2 135	Покупка
Благоустройство территории	2 135	Покупка
Зимняя обшивка из сэндвич - панелей	1 080	Покупка
Скважина для забора технической воды с установкой для обезжелезивания	200	Покупка
Приобретение и монтаж
Аэрографы с программным обеспечением (12 шт)	372	Покупка
Завод SKAKO 3000 с доставкой	22 608	Лизинг
Парогенератор	6 120	Лизинг
Цементовоз «Бецема» 30 м.куб. 35 тонн (2 шт)	4 680	Лизинг
Тягач седельный на базе "МАЗ" (6 шт)	13 800	Лизинг
Полуприцеп «Тонар» 34 т. (4 шт)	4 520	Лизинг
Фронтальный погрузчик	1 600	Лизинг
Миксер (бетоновоз) на базе «КамАЗ» 7 м.куб. (5 шт)	12 000	Лизинг
Микроавтобус	400	Лизинг

Предполагается следующие схемы приобретения оборудования: лизинг и покупка.

План приобретения оборудования по лизинговым схемам представлен в: Приложение 2.

Общая стоимость оборудования приобретаемого по лизинговым схемам составляет 65,73 млн. руб.

Основные параметры лизинговых сделок:

аванс 30%;

---

срок до 5 лет;

учет приобретаемого оборудования на балансе лизингодателя.

В финансовой модели использована модель расчетов предлагаемая компанией ТГИ-Лизинг.

Календарный план расходов по приобретению объектов основных средств приведен в: Приложение 3. Согласно данного плана, общая потребность в инвестициях в основные фонды составляет 5,9 млн. рублей.

Капитальные вложения осуществляются с 1 квартала 2009 года по 3 квартал 2009 года включительно за счет заемных средств (4,25 млн. руб) и собственных средств предприятия (1,65 млн. руб).

Финансовый план

Для оценки экономической эффективности Проекта была составлена финансовая модель с использованием программного продукта «Альт-Инвест 5.04».

Параметры модели

Для расчетов финансовой модели использовались значения макроэномических показателей, спрогнозированные МЭРТ и ЦБ РФ, а также принятые экспертные оценки разработчиков документа. Прогноз макроэкономических показателей на период планирования приведен в: Приложение 1.

Для расчета налоговых платежей и отчислений на весь горизонт планирования приняты действующие ставки налогов, приведенные в: Таблица 3.

Таблица 3. Налоговое окружение

Вид налога	Ставка	Период уплаты
НДС	18%	30 дней
Налог на прибыль	24%	90 дней
Налог на имущество	2,2%	90 дней
ЕСН	26%	30 дней

Источник: НК РФ, данные Компании

Для начисления амортизации основных средств использовался линейный метод. Срок амортизации оборудования установлен на основании Постановления Правительства РФ №1 от 01.01.2002 года «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы».

Все расчеты приведены без учета государственной поддержки проекта в

В финансовую модель также включены не отраженные выше расходы на аренду офиса в размере 100 000 руб. в месяц и расходы на содержание офиса в размере 50 000 рублей начиная с мая 2009 г.

Основные результаты Проекта

Согласно результатам расчетов инвестиционный проект следует признать эффективным. Рассматриваемая инвестиционная идея характеризуется следующими показателями:

---

Дисконтированный срок окупаемости при ставке дисконтирования 20% годовых составляет 3,43 года для 1 и 2 вариантов реализации проекта;

Чистая текущая стоимость проекта (NPV) при ставке дисконтирования 20% годовых составляет 34 330 тыс. руб. для 1 варианта и 42 365 тыс. руб. для 2 варианта.

Внутренняя норма доходности (IRR) Проекта составляет 64,6% для 1 варианта и 51,9% для 2 варианта;

• График окупаемости проекта

Проект также следует признать финансово состоятельным, что подтверждает положительный остаток свободных денежных средств на протяжении всего горизонта планирования.

В финансовой модели не учтена остаточная стоимость выкупленного в конце срока лизинга оборудованию, а также стоимость нематериальных активов, таких как клиентская база Компании, имя Компании, по

Источники финансирования

Для осуществления Проекта планируется привлечение заемных ресурсов в размере 33,5% от общих инвестиционных издержек (24 млн. рублей).

Начиная с 1 квартала 2009 года планируется приобретение оборудования и транспортных средств по лизинговой схеме. В экономической модели бизнес-плана заложены расчеты лизинговых платежей по схеме, предложенной ТГИ-Лизинг (г. Москва). Общая стоимость ОС, приобретаемых в лизинг, составляет 65,73 млн. руб. с НДС. Лизинговые платежи, уплаченные с НДС, составят 114,93 млн. руб.

---