Файл: Финансы домашних хозяйств.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Домашние хозяйства - наиболее стабильный субъект хозяйствования, выполняющий в экономике важнейшую роль. Актуальность данной темы заключается в том, что домашние хозяйства - непосредственный участник экономической системы. Домашние хозяйства имеют множество функций, без которых современная рыночная экономика не могла бы существовать. Например: на рынке домашние хозяйства выступают в качестве потребителей товаров и услуг, производимых фирмами, в то же время они предоставляют рынку ресурсов факторы производства. Так же государство получает доход в бюджет с выплат налогов домохозяйств. В домохозяйство могут входить как группа лиц, так и индивиды. Главной целью домохозяйства является максимальное удовлетворение потребностей при минимальных затратах и получение дохода. Количество приобретенных благ напрямую зависит от дохода, получаемого субъектом. Таким образом предприятия напрямую зависят от обеспеченности домашних хозяйств, а государство должно регулировать уровень производства и потребления для последующего роста ВНД и благосостояния населения. Эту, казалось бы, простую на первый взгляд схему субъектов рыночных отношений, мы будем рассматривать более подробно, затрагивая множество факторов, которые напрямую не относятся к домашним хозяйствам, но влияют на них.

Цель: изучение домашних хозяйств, факторов влияющих на благосостояние домашних хозяйств.

Задачи:

• Исследовать доходы и расходы домашних хозяйств;
• Рассмотреть домашние хозяйства как субъект экономики;
• Анализ доходов и расходов домашних хозяйств в России.

Объект исследования- экономическая деятельность домашних хозяйств.

Предмет исследования - доходы и расходы домашних хозяйств в России.

Методы исследования: анализ, дедукция, описание.

Структура работы: в первой главе мы будем рассматривать роль и функции домашних хозяйств. Во второй главе мы будем рассматривать и анализировать бюджет домохозяйств в России.

ГЛАВА 1. КЛАССИФИКАЦИЯ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

Домохозяйство представляет собой вид хозяйствующего субъекта в системе рыночных отношений и имеет ряд особенностей и отличий от категории семьи. Понятия "домохозяйства" и "семья" различны, но тесно связаны.

• Домохозяйство - социально-экономическая ячейка, объединяющая людей отношениями, возникающими при организации их совместного быта: ведении общего домашнего хозяйства, совместном проживании и так далее.
• Семья - это относительно небольшое объединение людей, основанное на кровном родстве, браке или усыновлении, которое связано общностью бюджета, быта и взаимной ответственностью, а следовательно, совокупностью социальных отношений, основанных на биологических связях, правовых нормах, правилах усыновления (удочерения), попечительства и другие.

---

Отличие понятия "домохозяйство" от понятия "семья" заключается в том, что домохозяйство шире по составу за счет лиц, которые ведут общее хозяйство, но не состоят в родственных отношениях. Примером могут быть люди, которые объединились для совместного проживания, при этом не имеют кровного родства. Такие домохозяйства называются групповыми. Так же есть домохозяйства, основанные на совместном проживании семьи и какого-либо лица, не состоящего в данной семье. Такие домохозяйства называются смешанными. Для примера можно привести прислуг, воспитателей, нянь и других наемных работников. Самое простое отличие можно заметить при рассмотрении индивида. Индивид не может никак рассматриваться как семья, поскольку не подходит под определение, при этом его деятельность по ведению домашнего хозяйства представляет собой домохозяйство.

Так же можно отметить коллективные домохозяйства.

• Коллективные домохозяйства - группа лиц, не связанных родством, которые совместно проживают некоторое время. Лица, состоящие в коллективном домохозяйстве, не имеют индивидуальных бюджетов и общих потребительских расходов. К таким домохозяйствам относят детские дома, дома для престарелых, казармы и так далее.

Перейдем к домохозяйствам связанным с понятием "семья". Семьи бывают двух видов:

1. Нуклеарная семья - семья, состоящая из мужа, жены и их детей.
2. Расширенная семья - семья, которая включает в себя нуклеарную семью и их родственников.

Члены домохозяйства, связанные кровно определяются как частные домохозяйства. Есть случаи, когда две семьи объединяются в одно домохозяйство, они также являются частными домохозяйствами. Поскольку в современном обществе наблюдается тенденция ослабления родственных связей, количество нуклеарных семей преобладает над расширенными.

Основными признаками домохозяйств являются:

• Совместное проживание и устройство быта
• Совместное ведение хозяйства
• Обладание определенными ресурсами
• Самостоятельность в принятии хозяйственных решений
• Стремление к максимальному удовлетворению потребностей

Домохозяйства классифицируются по:

1. Территориально-региональной принадлежности: местность, регион страны, природно-климатическая зона и т.д.
2. Демографической характеристике: семейные и несемейные хозяйства, число членов домохозяйства, половозрастные характеристики.
3. Имущественной характеристике: характер жилья, число комнат, наличие автомобиля, дачи, земельного участка и т.п.
4. Доходной характеристике: среднедушевой доход, доходная группа, источники дохода и т.п.
5. Экономической характеристике: занятость, отрасль производства, сектор экономики, тип предприятия, должность и т.п.
6. Трудовому потенциалу: число трудоспособных, уровень образования, профессиональная подготовка и т.п.
7. Социальному статусу домохозяйства: определяется по главе семьи или члену семьи, имеющему максимальный доход.

---

Финансовые отношения домашних хозяйств можно разделить на внутренние и внешние. К внутренним финансовым отношениям можно отнести отношения, возникающие между его участниками по поводу формирования семейных денежных фондов, имеющих разнос целевое назначение: страхового резерва для поддержания уровня текущего потребления, денежного резерва для повышения уровня капитальных расходов, денежного фонда в целях его дальнейшего инвестирования и др. К внешним финансовым отношениям относят:

1. Отношения с предприятиями работающими в разных сферах материального производства или производства услуг и выступающими в качестве работодателей но отношению к участникам домашнего хозяйства, - по поводу распределения части произведенного ВВП в его стоимостной форме.
2. Отношения с другими домашними хозяйствами по поводу формирования и использования совместных денежных фондов. К ним не относятся отношения взаимного обмена, в которых также могут участвовать домашние хозяйства.
3. Отношения с коммерческими банками по поводу привлечения потребительских кредитов, их погашения; по поводу размещения временно свободных денежных средств на банковские счета;
4. Отношения со страховыми организациями по поводу формирования и использования различного рода страховых фондов;
5. Отношения с государством по поводу образования и использования бюджетных и внебюджетных фондов.

Схема 1. Система внешних финансовых отношений домашнего хозяйства.

Таким образом, финансы домашних хозяйств - это совокупность экономиче­ских денежных отношений, связанных с формированием и ис­пользованием денежных средств, создаваемых в результате ин­дивидуальной трудовой деятельности.

Функции домашних хозяйств:

1) Распределительная функция: часть национального дохода, которая пришлась на долю отдельного домашнего хозяйства, в той или иной пропорции распределяется между всеми его участниками. В число участников домашнего хозяйства входят несовершеннолетние дети, совершеннолетние, но не работающие по разным причинам члены семьи. Выполняя распределительную функцию, финансы домашних хозяйств обеспечивают материальными ресурсами непрерывность процесса воспроизводства рабочей силы как одного из производственных факторов. Именно через эту функцию финансов домашних хозяйств происходит обеспечение каждого человека ресурсами, необходимыми ему для поддержания жизни. Таким образом, объектом действия распределительной функции является располагаемый доход домашнего хозяйства - часть совокупного дохода, которая осталась в распоряжении домашнего хозяйства после выплаты налогов и других обязательных платежей. К субъектам распределения относятся все участники домашнего хозяйства.

---

2) Контрольная функция: домашнее хозяйство - это самостоятельный хозяйствующий субъект, т.е. уровень жизни членов домашнего хозяйства полностью зависит от величины приходящегося на его долю дохода. На эту величину влияет целый ряд факторов. Под их воздействием она может изменяться как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. В связи с этим, имея целью поддержание обычного уровня потребления, домашнее хозяйство не может обойтись без контроля за распределением полученного дохода по разным фондам, а также за целевым использованием средств этих фондов.

3) Регулирующая функция: поддерживает сбалансированное развитие домашнего хозяйства как единого целого. Достигается это путем перераспределения финансовых ресурсов. Развитие домашнего хозяйства возможно лишь в том случае, если его участники находят взаимопонимание при принятии экономических решений. Согласование экономических интересов разных участников домашнего хозяйства обеспечивается регулированием этих интересов, под которым подразумевается возможное изменение части располагаемого дохода, приходящегося на одного члена домашнего хозяйства. Важно, что на уровне домашнего хозяйства регулирование его развития происходит в основном посредством саморегулирования. Свобода участников домашнего хозяйства в этом процессе не может быть ограничена государством. Важно добавить, что государство способно воздействовать на располагаемый доход домашнего хозяйства. Реальные доходы домашнего хозяйства образуются в результате многократного распределения и перераспределения стоимости совокупного общественного продукта в процессе финансовых отношений домашнего хозяйства и государства. Повышение ставок налогов, выплачиваемых физическими лицами, ведет к сокращению их располагаемого и реального доходов. Вместе с тем финансовые ресурсы, мобилизованные посредством сбора налогов, направляются через бюджет в сферу здравоохранения, образования, социального обеспечения, в результате уровень совокупных доходов населения возрастает.

4) Инвестиционная функция: она заключается в том, что домашние хозяйства являются одними из основных поставщиков финансовых ресурсов для экономики. Рост доходов домашних хозяйств является материальной основой для выполнения данной функции. Часто инвестиционную функцию домашних хозяйств связывают только с долей капитализируемых доходов, т.е. используемых как сбережения, но это односторонний подход.  Увеличение доли потребления также становится фактором, способствующим росту инвестиций в экономике. Сокращение потребительских расходов сдерживает и развитие производства.

---

Особенности финансов домашних хозяйств:

• Финансы домохозяйств первичны по отношению к общественным и корпоративным финансам;
• Финансы домохозяйств служат базой для развития и расширения общественных и корпоративных финансов;
• Финансы домохозяйств формируются на всех стадиях распределения и перераспределения доходов;
• Финансы домохозяйств определяют объем платежеспособного спроса в экономике;
• В сфере формирования финансов домохозяйств происходит процесс трансформации личных сбережений в инвестиции;
• Финансы домохозяйств являются главным показателем благосостояния населения.

Как и любая организация, домашние хозяйства для обеспечения существования, а также повышения уровня благосостояния своих членов принимают многочисленные решения, относящиеся к разным сторонам жизнедеятельности. Однако достижение перечисленных целей не связано с формализованными процедурами вынесения решений, которые принимаются зачастую по наитию, на основе жизненного опыта. Между членами домашнего хозяйства устанавливается система неформальных связей, в которой определяется роль каждого из них. В домашних хозяйствах, как правило, не составляют баланс денежных доходов и расходов, что также отражает неформальный характер принимаемых решений. Домашнее хозяйство должно принимать экономические решения двух основных типов:

1) как формировать структуру своих будущих активов с учетом уже имеющихся у него: нужно ли приобретать новую недвижимость (например, жилье, земельные участки), движимые средства (автомобили, обстановку в квартире и т.п.) или ценные бумаги и т.д.; одновременно определяется соотношение между вновь приобретаемыми активами;

2) каким образом формировать фонд рабочего времени (определение работающих членов домашнего хозяйства, места их работы и др.).

Решения обоих типов влияют на будущие доходы домашнего хозяйства. Все виды экономических решений домашнего хозяйства тесно взаимосвязаны. Так, сбережения зависят от того, когда человек предполагает уйти на пенсию. Выбор портфеля активов, в свою очередь, зависит от того, как домашнее хозяйство определяет приоритеты в текущем потреблении и сбережении, а также от индивидуальных предпочтений. Одни домашние хозяйства могут предпочесть большую часть текущих доходов потреблять, другие, напротив, сберегать. Как и в организации бизнеса, структура портфеля активов во многом зависит от склонности к риску. Если члены домашнего хозяйства как инвесторы имеют высокую склонность к риску, то может быть принято решение о том, что значительную долю портфеля должны составлять ценные бумаги. Первый тип решений можно назвать инвестиционным, а доходы, получаемые от него, — также инвестиционными. Вместе с тем любые инвестиции требуют финансовых затрат в той или иной форме. Экономические и финансовые решения в домашнем хозяйстве зависят от многих факторов, среди которых основными являются:

---