Файл: Финансы домашних хозяйств.pdf

• текущие и перспективные цели;
• отношения между членами домашнего хозяйства;
• уровень доходов домашнего хозяйства;
• предпочтения и склонность к риску членов домашнего хозяйства;
• внешняя среда, в которой действует домашнее хозяйство.

Внешняя среда оказывает очень большое влияние на решения в домашнем хозяйстве. Наиболее важные факторы внешней среды для них - законодательное регулирование доходов и расходов, в особенности в сфере занятости, налогообложения доходов, социальных пособий; отношения в коллективе, в котором работают члены домашнего хозяйства; участие последних в общественных и политических организациях; отношения между самими домашними хозяйствами.

Финансовые ресурсы формиру­ют бюджет домашнего хозяйства. Бюджет домохозяйств – это форма образования и использования фонда денежных средств домохозяйства. Он объ­единяет совокупные доходы членов домохозяйства и расходы, обеспечивающие их личные потребности. Средств семейного бюджета постоянно не хватает в связи с расширением потребно­стей. 

В рамках бюджета домашнего хозяйства формируются денежные фонды:

• Индивидуальный бюджет (предназначенные для отдельных членов семьи);
• Совместный бюджет (для покупки товаров общего пользования);
• Накопления и обеспечения (резервный фонд, для будущих капитальных расходов)

Доходы домохозяйства - это основные источники натуральных (товары, работы) и денежных поступлений. Доходы домашних хозяйств можно разделять по разным критериям. Как правило, домашнее хозяйство начинает свою хозяйственную деятельность не на пустом месте, т.е. первоначально обладает некоторым накопленным ранее богатством, которое главным образом переходит к нему по наследству, а иногда в результате дарения. Это богатство может быть представлено в разных формах, прежде всего в форме недвижимости, наличных денег, а в некоторых случаях в форме ценных бумаг. Прежде всего можно выделить доходы в денежной и натуральной формах. К последним относят потребляемые в домашнем хозяйстве продукты, полученные в личном подсобном хозяйстве, садоводствах, огородничествах, а также натуроплату от сельскохозяйственных предприятий. Однако трудозатраты в таких хозяйствах несо­размерно высоки из-за крайне низкой механизации производственных процессов, что в конечном итоге отражает нерациональный общественный характер личного подсобного хозяйства. В меньшей степени это относится к личным подсобным хозяйствам сельского населения, для которого ведение производства на земле является основной сферой приложения труда. Вместе с тем, и здесь общественно целесообразным является переход к фермерскому ведению хозяйства, т. е. в ос­новном товарному производству. Если домашнее хозяйство часть продуктов производит в целях реализации на рынке, то доходами следует считать денежные средства, вырученные от продажи.

---

Виды доходов домашних хозяйств:

• натуральные доходы;
• доходы от самостоятельной деятельности (зарплата, предпринимательский доход);
• доходы от собственности (проценты, дивиденды);
• выплаты по договорам страхования;
• трансферты (пенсии, пособия и т.д.);
• прочие (наследство, подарки, гранты, стипендии, выигрыши, чаевые и т.д.).

Важно отметить, что изъятия из сбережений, взятые ссуды или полученные возвращенные ссуды и т.д., даже если они используются для целей потребления, не считаются доходом домашних хозяйств. Также к доходам домашних хозяйств не относятся доходы, полученные нелегальным путем (уход от налогов, продажа запрещенных товаров, валютные и финансовые махинации).

Классификация доходов домашних хозяйств:

1. Номинальный доход - сумма денег, полученная гражданином или семьей в целом за определенный период;

2. Располагаемый доход - номинальный доход за вычетом налогов и обязательных платежей;

3. Реальный доход- располагаемый доход, скорректированный на индекс потребительских цен или же товары и услуги, купленные на располагаемый доход.

Схема 2. Денежные потоки домашнего хозяйства.

Расходы домохозяйства – это фактические (денежные) затраты на приобретение материальных и духовных ценностей, необходимые для продолжения жизни человека, которые включают потребительские расходы и расходы на накопления для капитальных расходов в будущем. Расходы домашних хозяйств делятся на: обязательные платежи, расходы на потребление, расходы на сбережение. Обязательные платежи - налоги, сборы и иные обязательные взносы, уплачиваемые в бюджет соответствующего уровня бюджетной системы государства. К обязательным платежам относятся:

1. Налоги и сборы с физических лиц:

а) Налог на доходы физических лиц (взимаются с совокупного дохода в денежной и натуральной форме, выраженного в рублях или в инвалюте на дату получения дохода);

б) Налог на имущество физических лиц (налогом облагается находящееся в собственности недвижимое имущество: жилые дома, квартиры, дачи, гаражи, др. строения и сооружения, а также движимое имущество: лодки, катера, самолеты и др. водно-воздушные транспортные средства);

в) Налог с владельцев автотранспортных средств (выплачивают граждане, владеющие грузовым или легковым автотранспортом, не подлежащим обложению налогом на имущество);

2. Коммунальные и другие ежемесячные платежи физических лиц ( вода, отопление, электричество, услуги городской и междугородной телефонной связи и др.).

---

Расходы на потребление - расходы на приобретение потребительских товаров и услуг, а также стоимость потребления товаров и услуг в натуральной форме, произведенных для себя, полученных в качестве оплаты труда и в виде социальных трансфертов в натуральной форме, т.е. бесплатных или льготных индивидуальных товаров и услуг, полученных от государственного управления и некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства.

Расходы на потребление делятся на:

а) Текущие расходы домашнего хозяйства: включают расходы на приобретение продовольственных товаров, непродовольственных товаров (обувь, одежда, и т.п.), а также оплату периодически потребляемых населением услуг (парикмахерская, прачечная, стоматолог и т.д.)

б) Капитальные расходы: включают в себя затраты на приобретение непродовольственных товаров (расходы на мебель, приобретение жилья, транспортных средств и т.п.), затраты на услуги (расходы на образование, на медицинскую операцию, на туристическую путевку и т.д.)

Расходы на сбережения:

а) Неорганизованные сбережения (наличные деньги на руках у населения);

б) Организованные сбережения (денежные средства населения, размещаемые на финансовом рынке)

Мотивы сбережений домашних хозяйств:

а) Создание страхового резерва для поддержания обычного уровня текущего потребления в случае снижения по тем или иным причинам величины располагаемого дохода;

б) Создание денежного резерва для повышения уровня капитальных расходов, связанных с приобретением дорогостоящих предметов длительного пользования и услуг;

в) Создание денежного фонда для его дальнейшего инвестирования с целью повышения уровня дохода домашнего хозяйства (вложение средств в акции, облигации) - индивидуальное накопление.

Факторы, определяющие динамику потребления и сбережения:

1) Доход домашних хозяйств;

2) Богатство, накопленное домашним хозяйством;

3) Уровень цен;

4) Экономические ожидания;

5) Величина потребительской задолженности;

6) Уровень налогообложения.

Величины потребления и сбережений относительно стабильны при условии, что государство не предпринимает специальных действий по их изменению, в том числе через систему налогообложения.

Схема 3. Структура финансовых ресурсов домашних хозяйств и направления их использования.

Современная экономика основана на разделении труда, при котором каждый производитель специализируется на производстве некоего товара, продаёт его на рынке, получает за это деньги и на них покупает все необходимые ресурсы для производства. Потребитель продаёт свой труд за заработную плату, которую тратит на оплату товаров и услуг. Государство - еще один участник рынка, покупает товары на рынках ресурсов, производителей и посредников, собирает налоги с этих рынков и обеспечивает исполнение законов.

---

К экономическим агентам относят всех, кто самостоятельно принимает решения, планирует и реализует в сфере экономической деятельности практические мероприятия. В соответствии с той ролью, которую играют экономические агенты принято различать: домашние хозяйства, предприятия или фирмы, государство и органы государственного управления. Домохозяйства, как правило, относят к сектору потребителей и наделяют их следующими чертами:

1. Каждое домохозяйство принимает единое решение, как будто оно состоит из одного человека;

2. Домохозяйства — полновластные собственники экономических ресурсов и самостоятельно принимают решения об их продаже производителям;

3. Любое домохозяйство, принимая решения, стремится получить максимальное удовлетворение своих потребностей (а не наращение прибыли), максимальную полезность, исходя из поставленных целей и имеющихся ограничений для их достижения.

Схема 4. Упрощенная модель взаимодействия субъектов рыночных отношений.

Домашние хозяйства продают принадлежащие им факторы производства фирмам через рынки ресурсов. Фирмы превращают эти факторы в готовую продукцию - товары, которые они затем продают домашним хозяйствам на рынках товаров. Круг замкнулся. Это «материальный поток» в рамках модели экономического кругооборота. В противоположном направлении идет денежный поток. Покупая у домашних хозяйств факторы производства, фирмы платят им деньги, которые являются доходами домашних хозяйств в форме заработной платы, процента, ренты и прибыли. Эти деньги хозяйства тратят на товарных рынках, покупая у фирм необходимые им товары и услуги. Второй круг завершен. Данная схема упрощает реальность, поскольку предполагает, что все полученные доходы домашние хозяйства тратят на текущее потребление. В действительности, часть своих доходов люди обычно сберегают.

Но для рыночной экономики характерна ситуация, когда люди покупают на свои сбережения акции предприятий либо помещают сбережения в банки, выдающие затем кредиты фирмам. И биржи, и банки представляют собой институты финансовых рынков. Таким образом, через финансовые рынки сбережения домашних хозяйств попадают к фирмам в качестве капиталовложений или инвестиций. Фирмы, в свою очередь, используют эти средства для увеличения капитала - покупки станков, машин, оборудования и проч. Как всегда, навстречу одному потоку идет другой. В данном случае фирмы платят домашним хозяйствам процент за пользование их деньгами.

---

Схема 5. Экономический кругооборот с участием финансовых рынков.

Из вышесказанного следует важный вывод: инвестиции невозможны без сбережений домашних хозяйств. Инвестиции, в свою очередь, будучи направляемы на приобретение нового капитала, представляют собой непременное условие долговременного экономического роста. Следовательно, чем выше доля сбережений в доходах домашних хозяйств, тем выше, при прочих равных условиях, и темпы роста экономики данной страны. Это ярко показывает пример современного Китая, где очень высокая доля сбережений в национальном доходе обусловливает значительные инвестиции, а они, в свою очередь, ведут к бурному экономическому росту.

Бывает, однако, и так, что доля сбережений в доходах домашних хозяйств относительно невелика, а инвестиции в стране и её экономика растут достаточно быстро. Такое возможно, если страна привлекает сбережения всего мира, поступающие из-за границы. На схеме мы видим, что на финансовые рынки страны могут поступать как ее внутренние, так и внешние сбережения. Примером могут являться США. Хороший инвестиционный климат в стране, доверие иностранных инвесторов к американской экономике привлекали в нее, вплоть до начавшегося в 2007 г. финансового кризиса, деньги со всего мира. Значительные иностранные инвестиции в американскую экономику стимулировали ее рост.

Важную роль в экономике играет государство. Необходимо охарактеризовать основные потоки в экономическом кругообороте, которые государство отвлекает на себя.

Основным источником государственных доходов являются налоги, собираемые с домашних хозяйств и фирм. Часть этих налогов возвращается семьям и фирмам назад в форме разнообразных пособий, субсидий и т.д. Разницу составляют так называемые чистые налоги, потоки которых зафиксированы на схеме. Собрав чистые налоги, государство закупает на соответствующих рынках необходимые для осуществления его деятельности товары и ресурсы. С помощью закупленных товаров и ресурсов государство оказывает услуги как домашним хозяйствам, так и фирмам. Примерами таких услуг являются национальная оборона, правопорядок, фундаментальная наука, разработка стандартов в разных областях и т.д. Зачастую государственные расходы оказываются больше доходов, т.е. образуется дефицит государственного бюджета. Поскольку налоги и прочие поступления уже утверждены, покрыть дефицит можно только за счет займов. При этом существуют два источника заимствований: кредиты Центрального банка и займы на финансовых рынках, аккумулирующих сбережения домашних хозяйств данной страны и заграницы. Займы в Центральном банке означают дополнительную денежную эмиссию и ведут, тем самым, к инфляции. При заимствованиях на финансовых рынках дополнительная эмиссия может и не происходить, когда сбережения домашних хозяйств данной страны направляются на покупку государственных облигаций и до их погашения деньги временно меняют хозяина. Поэтому данный источник дефицитного финансирования называется безинфляционным. Тем не менее такой способ покрытия бюджетного дефицита имеет другое весьма негативное последствие - эффект вытеснения. Суть его в том, что государство, пытаясь привлечь к себе финансовые средства для покрытия дефицита, повышает процентную ставку по займам. В результате многие фирмы оказываются не в состоянии занимать по новым ставкам, т.е. остаются без инвестиций и не могут приобретать новое оборудование. Государственные расходы вытесняют, таким образом, частные инвестиции.

---