Файл: Контрольная работа дисциплина Учет и анализ Ф. И. О студента Викулов Максим Алексеевич Менеджмент организации Номер группы М01.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 12.01.2024
Просмотров: 40
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| Сальдо на начало | | | |
| 9 | 2500 | 14 | 3530 |
| 11 | 750 | | |
| 12 | 280 | | |
| ОбД за период | 3530 | ОбК за период | 3530 |
| Сальдо на конец | | | |
Счет 43 «Готовая продукция»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| Сальдо на начало | 4600 | | |
| 15 | 14800 | 17 | 18000 |
| ОбД за период | 14800 | ОбК за период | 18000 |
| Сальдо на конец | 1400 | | |
Счет 50 «Касса»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| Сальдо на начало | 2400 | | |
| 7 | 10300 | 8 | 9800 |
| ОбД за период | 10300 | ОбК за период | 9800 |
| Сальдо на конец | 2900 | | |
Счет 51 «Расчетный счет»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| Сальдо на начало | 34000 | | |
| | | 7 | 10300 |
| ОбД за период | | ОбК за период | 10300 |
| Сальдо на конец | 23700 | | |
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | |
| | | Сальдо на начало | 11000 |
| | | 1 | 11000 |
| | | 2 | 1550 |
| ОбД за период | | ОбК за период | 12550 |
| | | Сальдо на конец | 23550 |
Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| Сальдо на начало | 4500 | | |
| 16 | 36000 | | |
| ОбД за период | 36000 | ОбК за период | |
| Сальдо на конец | 40500 | | |
Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| | | Сальдо на начало | 6250 |
| | | 10 | 1300 |
| | | 18 | 2746 |
| ОбД за период | | ОбК за период | 4046 |
| | | Сальдо на конец | 10296 |
Счет 69 «Расчеты по соц.страхованию»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| | | Сальдо на начало | 6000 |
| | | 11 | 3000 |
| ОбД за период | | ОбК за период | 3000 |
| | | Сальдо на конец | 9000 |
Счет 70 «Расчеты по оплате труда»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| | | Сальдо на начало | 23000 |
| 8 | 9800 | 9 | 10000 |
| 10 | 1300 | | |
| ОбД за период | 11100 | ОбК за период | 10000 |
| | | Сальдо на конец | 21900 |
Счет 80 «Уставный капитал»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| | | Сальдо на начало | 30050 |
| | | | |
| ОбД за период | | ОбК за период | |
| | | Сальдо на конец | 30050 |
Счет 82 «Резервный капитал»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| | | Сальдо на начало | 34800 |
| | | | |
| ОбД за период | | ОбК за период | |
| | | Сальдо на конец | 34800 |
Счет 84 «Нераспределенная прибыль»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| Сальдо на начало | 21600 | | |
| | | | |
| ОбД за период | | ОбК за период | |
| Сальдо на конец | 21600 | | |
Счет 90 «Продажи»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| | | Сальдо на начало | |
| 17 | 18000 | 16 | 36000 |
| 18 | 2746 | | |
| 19 | 15254 | | |
| ОбД за период | 36000 | ОбК за период | 36000 |
| | | Сальдо на конец | |
Счет 99 «Прибыли и убытки»
| Дебет | Кредит | ||
| | Сумма | | Сумма |
| | | Сальдо на начало | |
| | | 19 | 15254 |
| ОбД за период | | ОбК за период | 15254 |
| | | Сальдо на конец | 15254 |
Оборотная ведомость за период
| № счета | Наименование счета | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | |||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| 01 | Основные средства | 20200 | | | | 20200 | | ||
| 02 | Амортизация основных средств | | 8500 | | 700 | | 9200 | ||
| 10 | Материалы | 17500 | | 10000 | 12800 | 14700 | | ||
| 15 | Заготовление и приобретение ценностей | | | 12550 | 12550 | | | ||
| 16 | Отклонение в стоимости ценностей | 3500 | | 2550 | 2816 | 3234 | | ||
| 20 | Основное производство | 11300 | | 29316 | 14800 | 25816 | | ||
| 25 | Общепроизводственные расходы | | | 2660 | 2660 | | | ||
| 26 | Общехозяйственные расходы | | | 3530 | 3530 | | | ||
| 43 | Готовая продукция | 4600 | | 14800 | 18000 | 1400 | | ||
| 50 | Касса | 2400 | | 10300 | 9800 | 2900 | | ||
| 51 | Расчетные счета | 34000 | | | 10300 | 23700 | | ||
| 60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | 11000 | | 12550 | | 23550 | ||
| 62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | 4500 | | 36000 | | 40500 | | ||
| 68 | Расчеты по налогам и сборам | | 6250 | | 4046 | | 10296 | ||
| 69 | Расчеты по социальному страхованию | | 6000 | | 3000 | | 9000 | ||
| 70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | | 23000 | 11100 | 10000 | | 21900 | ||
| 80 | Уставный капитал | | 34800 | | | | 34800 | ||
| 82 | Резервный капитал | | 30050 | | | | 30050 | ||
| 84 | Нераспределенная прибыль | 21600 | | | | 21600 | | ||
| 90 | Продажи | | | 36000 | 36000 | | | ||
| 99 | Прибыли и убытки | | | | 15254 | | 15254 | ||
| | Итого: | 119600 | 119600 | 168806 | 168806 | 154050 | 154050 | ||
Приложение № 1
к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 02.07.2010 № 66н
(в ред. Приказов Минфина России
от 05.10.2011 № 124н,
от 06.04.2015 № 57н)