Файл: Использование результатов ОРД в качестве информации в процессе доказывания.pdf

Однако, несмотря на это, действия преступников оставляют следы, о наличии которых свидетельствуют определенные признаки. На выяв­ление таких признаков направляются усилия оперативных работников органов внутренних дел с использованием всех возможностей оперативно-розыскной деятельности.

О незаконной предпринимательской деятельности могут свидетель­ствовать следующие признаки:

• отсутствие государственной регистрации в Едином государ­ственном реестре юридических лиц (или индивидуальных предпри­нимателей);
• отсутствие лицензии на осуществление определенного вида деятельности;
• отсутствие главного бухгалтера на предприятии или не офици­альное трудоустройство главного бухгалтера;
• отсутствие официально трудоустроенных сотрудников;
• не перечисление налогов и сборов в бюджет предприятием;
• отсутствие бухгалтерского учета и не предоставление бухгалтерской отчетности в налоговый орган;
• не предоставление первичных документов покупателям (товарных накладных, счетов-фактур, чеков и квитанции об оплате);
• отсутствие сведений об организации (юридический адрес, наименование организации), печати предприятия, расчетных счетов;
• реализация товара (услуг) за наличный расчет.

Основными местами поиска первичной информации о лицах и фактах представляющих оперативный интерес в целях выявления незаконной предпринимательской деятельности являются:

• лицензирующий орган (предоставляет сведения об организациях подлежащих лицензированию);
• налоговый орган (предоставляет сведения о регистрации пред­приятия);
• субъекты незаконного предпринимательства (организации, организаторы, сотрудники).

Первичная информация (сведения) о незаконной предпринима­тельской деятельности подлежат обязательной проверке. Необходимо убедиться в их достоверности, получить дополнительные данные о том, что лицо или факт действительно представляют оперативный интерес, и определить пути и конкретные приемы реализации полученной информации.

Различают гласные и негласные источники оперативно-розыскной информации. Гласные источники оперативно-розыскной информации, имеющей доказательственное значение, это такие идеальные носители информации, в процессе извлечения сведений из которых с целью использования в уголовном процессе не требуется засекречивания способов их получения, а также материальные носители информации, полученные правоохранительными органами в уголовно-процессуальном порядке.

Негласные источники оперативно-розыскной информации, имеющей доказательственное значение, это такие идеальные носители информации, в процессе извлечения сведений из которых для использования в уголовном процессе, обеспечения их личной безопас­ности и безопасности близких им лиц, требуется засекречивание способов их получения, а также материальные носители информации, на получение информации из которых правоохранительным органам тре­буется соответствующее разрешение собственника данного объекта.

Существенное значение для правильной оценки первичной инфор­мации о преступлениях, связанных с незаконным предпринимательством и разработки на этой основе эффективных оперативно-розыскных мероприятий, имеет личное ознакомление сотрудника с хозяйственной деятельностью организации. Например, сотрудники органов внутренних дел исследуют сведения о предполагаемой сумме дохода, полученного от незаконной предпринимательской деятельности, об отражении выручки на предприятии (в каких документах, полностью или частично отражается выручка). Кроме того, проводится анализ данных о наиболее распространенных видах преступлений, связанных с незаконным предпринимательством, причинах и условиях, способствующих их совершению.

Основными направлениями документирования преступлений связанных с незаконной предпринимательской деятельностью являются:

Первое направление документирования - установление лиц, осведомленных о преступной деятельности и причастных к совер­шению преступления, обеспечение возможности их использования в качестве будущих свидетелей по уголовному делу. При документи­ровании преступлений, связанных с незаконным предпринимательством, важны показания должностных лиц налогового и лицензирующего органа, потерпевших и очевидцев, и иных свидетелей совершенных преступлений. Для этих целей применяется такое оперативно-розыскное мероприятие как опрос.

Второе направление документирования - выявление предметов и документов, свидетельствующих о незаконной предпринимательской деятельности, обеспечение их сохранности до процессуального изъятия, в случае необходимости – негласное (зашифрованное) их изъятие, осмотр и исследование. К таким вещественным доказательствам отно­сятся: различные неофициальные записки, документы бухгалтерского учета, внутренние неофициальные документы, товары (продукция), связанные с незаконным предпринимательством. Источниками дока­зательств, будут также акты документальной ревизии, аудиторской проверки, так как они обобщают сведения, содержащиеся в исследован­ных документах и записях.

Способы выявления документов зависят от круга документов, к которым имеют доступ лица, оказывающие конфиденциальное содействие (сотрудничество), от характера преступных действий лиц, причастных к совершению преступления, от сведений, которыми располагает сотрудник оперативного подразделения.

После выявления предметов и документов необходимо убедиться в их относимости к предмету доказывания и в их доказательственном значении. С этой целью проводится негласный (зашифрованный) оперативный осмотр и организуются бухгалтерские, товароведческие, криминалистические и технологические исследования, которые дают возможность установить свойства исследуемых объектов и их отно­симость к предмету доказывания. Сохранность выявленных предметов и документов, до появления возможности их процессуального изъятия, обеспечивается посредством проведения оперативных комбинаций, суть которых сводится к следующим приемам:

• негласное или зашифрованное изъятие документов в процессе оперативной разработки;
• получение копий документов, которые уничтожаются или могут быть уничтожены разрабатываемыми;
• создание обстановки, затрудняющей уничтожение документов разрабатываемыми до того, как появится возможность изъять их процессуальным путем.

Третье направление документирования - фиксация преступной деятельности. В целях фиксации преступной деятельности в соответствии с пунктом 6 статьи 6 применяют такое мероприятие оперативно-розыскной деятельности как наблюдение. В ходе проведения наблюдения осуществляется негласный контроль за лицами, подозреваемыми в преступной деятельности, их связями, используемыми ими транс­портными средствами, местами их нахождения с целью получения информации о признаках преступной деятельности, местах хранения орудий и предметов незаконной предпринимательской деятельности. Наблюдение может сопровождаться фото, видео, аудио документи­рованием, что способствует качеству данного оперативно-розыскного мероприятия и изобличению подозреваемых лиц. Наблюдение может быть физическим, основанное на визуальном способе. Помимо физи­ческого наблюдения применяется электронное наблюдение, основанное на применении специальных технических средств для слежения за действиями подозреваемого лица в помещениях и транспортных средствах. Оно может осуществляться с помощью аудио или видеозаписи с целью визуального и слухового контроля и записи разговоров подозреваемых. Наблюдение может быть комплексным, сочетающим в себе элементы того и другого.

Большие возможности для фиксации противоправных действий лиц, причастных к совершению незаконного предпринимательства, дает право осуществления таких оперативно-розыскных мероприятий, как исследование документов и предметов, контроль почтовых отправ­лений, телеграфных и иных сообщений, прослушивание телефонных разговоров, снятие информации с технических каналов связи, обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств.

После реализации вышеуказанных оперативно-розыскных мероприятий оперативный сотрудник обобщает и анализирует собран­ные материалы и при наличии в действиях лиц признаков незаконного предпринимательства:

1)составляет рапорт об обнаружении признаков преступления в порядке статьи 143 УПК РФ;

2)направляет собранные в результате проведения оперативно-розыскных мероприятий материалы для принятия процессуального реше­ния в порядке статей 144, 145 УПК РФ в следственные подразделения органов внутренних дел или прокуратуры.

Таким образом, знание признаков незаконной предпринима­тельской деятельности, проверка первичной информации и надлежащее проведение оперативно-розыскных мероприятий позволяет повысить уровень выявления субъектов незаконной предпринимательской деятельности.

Заключение

Подводя итоги исследования, следует отметить, что неудачная законодательная техника в действующем Законе об ОРД и Уголовно-процессуальном кодексе Российской Федерации требует корректировки.

В целях исключения злоупотреблений со стороны оперативных служб подлежит более детальной законодательной регламентации процедура оперативно-розыскной деятельности с момента поступления оперативной информации до момента получения результатов ОРД следователем (дознавателем) и вынесения соответствующего решения о возбуждении уголовного дела.

По мнению автора, необходима четкая и недвусмысленная регламентация сроков проведения ОРД и конкретного ОРМ, определения круга лиц, имеющих право и доступ к информации, получаемой в результате конкретного ОРМ, синхронизация вышеуказанных сроков с положениями уголовно-процессуального законодательства и установления соответствующего вневедомственного (в т.ч. судебного) контроля за соблюдением этих сроков со стороны оперативных работников.

Автор отмечает, что действующее уголовно-процессуальное законодательство также требует внесения изменений в положения статьи 140 Уголовно-процессуального кодекса РФ, поскольку собранные в результате ОРД материалы являются самостоятельным источником информации, который может служить в качестве основания для возбуждения уголовного дела.

Следует обратить внимание на некорректные формулировки ч. 2 ст. 140 УПК РФ, требующие конкретизации понятия «достаточности данных», указывающих на признаки преступления. Положения ч. 2 ст. 140 УПК РФ должны быть скорректированы с формулировкой и указанием на «возможные признаки» преступления.

По мнению автора, формирование результатов ОРД с самой начальной стадии должно отвечать критериям законности, обоснованности, допустимости и относимости.

Необходимы четкие предписания и регламентации законодателя, обязывающие оперативных деятелей раскрывать источник осведомленности при рассекречивании материалов ОРД, соблюдать единую форму, стандарты при оформлении результатов и их передачи для того чтобы дознаватель, следователь, адвокат, прокурор, суд, потерпевший, обвиняемый могли перепроверить их на соответствие закону с точки зрения обоснованности, мотивированности и законности.

Предоставление результатов ОРД для решения вопроса о возбуждении уголовного дела и их оценка существенным образом не регламентированы и формализованы принятием решения. Законодательством не предусмотрены предписания для руководителя органа, проводившего ОРД производить анализ, проверку на достоверность и объективность результатов, мотивировать и обосновывать свое решение.

По мнению автора, необходима детальная и процессуальная регламентация оперативно-розыскной деятельности с момента получения информации о совершенном или готовящемся преступлении до предоставления его следственные органы.

Список использованной литературы