ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 12.01.2024
Просмотров: 58
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
2.2 Анализ кредитоспособности физических лиц
Банк имеет авторскую методику ранжирования. Это методика ранжирования банков, которая строится на оценке показателей банковской деятельности, находящихся в общем доступе. Методика основана на выделении общих черт между разными группами коммерческих банков для формирования кластеров. Банки относятся к одному кластеру если обладают характерными сходствами. Также, необходимо учитывать временные ряды признаков для того, чтобы они имели равноценную динамику. Отличительная черта этого подхода заключается в рассмотрении комплексных показателей при выстраивании рейтинга надежности. Прибыльность оценивается в соотношении к нетто-активам, надежность как отношение капитала к привлеченным средствам. Преимущество методики – применение статистического анализа, недостаток – отсутствие анализа качественных показателей.
Так же она включают в себя следующие процедуры:
1) предоставление заявления и необходимых документов от кредитозаемщика для выдачи кредита, на данном этапе кредитный эксперт может только визуально оценить потенциального кредитозаемщика его внешность, характер и другие индивидуальные черты;
2) анализ предоставленных документов и финансового состояния, проводится расчет коэффициентов, учитываются особенности процедуры кредитования и присваиваются баллы. Данная процедура проводится юридической службой банка и отделом безопасности. Для начала происходит подтверждение занятости кредитозаемщика, анализ кредитной истории, наличие или отсутствие судо- и делопроизводства в отношении кредитозаемщика, затем проводится сравнительный анализ подтвержденных доходов со средним уровнем дохода в данной отрасли, если отклонение находится в пределах допустимого уровня, то учитываются следующие факторы: пол, возраст, наличие детей, трудовой стаж, наличие трудового стажа должно быть не менее 6 месяцев, наличие обеспечения по кредиту, наличие сокредитозаемщиков, страхование, наличие страхования жизни. Подсчитываются баллы, сумма которых должны быть не менее 1,13, данные факторы являются общими сведениями о клиенте, возможных рисках и потенциальных ежемесячных расходах, при помощи балльной системы оценивается финансовое положение кредитозаемщика
, классификация которого отражена в таблице 12.
Таблица 12
Классификация финансового положения кредитозаемщика
| Количество баллов | Финансовое положение |
| 2,81−3,46 | Хорошее |
| 1,14−2,80 | Среднее |
| 0−1,13 | Плохое |
Из анализа данных таблицы видно, что в зависимости от количества баллов кредитозаемщику присваивается уровень финансового состояния, но данные баллы считаются действительными при условии хорошего уровня платежеспособности, расчет платежеспособности клиента производится по формуле 1: (1),
Пл=Р*к*Т
где Пл – платежеспособность кредитозаемщика; P – среднемесячный доход за последние шесть месяцев, за исключением обязательных платежей; k – коэффициент в зависимости от величины P, который является понижающим по отношению к величине Р и применяется в целях учета иных возможных ежемесячных расходов кредитозаемщика, в том числе по уплате процентов по имеющимся кредитам (значение данного коэффициента устанавливается для каждого кредитного продукта); T – срок кредитования, в месяцах.
Полученные данные анализируются с учетом наличия задолженности в других кредитных организациях. При наличии сокредитозаемщиков, данные коэффициенты рассчитываются для каждого из них, а при наличии залога производится его потенциальная оценка стоимости при помощи экспертов; 3) формулируется профессиональное суждение о предоставлении или отказу в кредите кредитозаемщику.
На таблице 13 можно рассмотреть условия о выдаче потребительского кредита в АО Россельхозбанк.
Таблица 13
Условия о выдаче кредита «Потребительский без обеспечения» в АО Россельхозбанк
| Валюта | Сумма | Взнос | Подтверждение платежеспособности | Ставка | Срок |
| Рубли | От от 30 000 до 5 000 000 | | Справка по форме банка, НДФЛ 2, паспорт, гражданство | от 23,9% | от 1 года 1 мес. до 3 лет |
Судя по данным, представленных в данной таблице, можно выделить условия, требуемые АО Россельхозбанк по выдаче потребительского кредита без обеспечения. Денежная валюта представлена только в рублях на 2022 год в связи с политической обстановкой и ухода доллара из России. Главными условиями при выдаче кредита являются подтверждение платежеспособности заемщика, представленное в виде справки по форме банка, НДФЛ 2, Российского гражданства, паспорта. К примеру, если промежуток по исполнению обязательств составляет от 1 года и до 3 лет, то процентная ставка варьируется от 23,9%.И все данные условия должны выполняться если сумма кредита имеет промежуточное значение от 30 000тыс. руб. до 5 000 000 млн. руб.. если же кредит запрашивается в иностранной валюте, то условия меняются.
Чтобы правильно оценить кредитные риски АО Россельхозбанк, нам нужно рассчитать некоторые показатели. Это нужно делать, для того чтобы снизить у банка возникновение непредвиденных ситуаций и форс мажоров касательно заемщиков.
Анализ динамики изменения кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» представлен в таблице 14.
Таблица 14
Динамика изменения кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»
за период 2018 - 2020 гг.
| Показатели | 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. | Темп роста | |
| 2020 г. к 2019 г. | 2019 г. к 2018 г. | ||||
| Объем кредитного портфеля, млрд. руб. | 2 265,1 | 2 339,8 | 3 277,1 | +40,06% | +3,3% |
Из таблицы 14 мы видим что динамика кредитного портфеля возросла в 2019 году на 3,3% (с 2 265,1 млрд. руб. в 2018 году до 2 339,8 млрд. руб. в 2019 году), а в 2019 – 2020 гг. наблюдается резкий рост кредитного портфеля на 40,06%(т.е. с с 2 339,8 млрд. руб. до 3 277,1 млрд. руб. ).Причина заключается в постоянном росте кредитного портфеля, т.е. происходит увеличение банком выдаваемых кредитов.
Для анализа рисков кредитоспособности рассмотрим динамику выданных кредитов на рис 2.
Рис. 2 Динамика изменения кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»
за период 2018 - 2020 гг.
Рассмотрим динамику изменения кредитов, выданных физическим лицам.
Таблица 15
Динамика изменения кредитов, выданных физическим лицам
в АО «Россельхозбанк» за период 2018 – 2020 гг.
| Показатели | 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. | Темп роста | |
| 2020 г. к 2019 г. | 2019 г. к 2018 г. | ||||
| Выданные кредиты, тыс. руб. | 421 853 791 | 472 822 612 | 563 206 381 | +19,12% | +12,08% |
| Просроченная задолженность, тыс. руб. | 33 257 279 | 42 954 252 | 36 934 889 | -14,01% | +29,16% |
Рис. 3 Динамика изменения кредитов, выданных физическим лицам
в АО «Россельхозбанк» за период 2018 – 2020 гг.
Из диаграммы рис.2 можно увидеть, что за 2018-2020 гг., произошел прирост выданных кредитов для физических лиц. За 2019 год сумма выданных физическим лицам кредитов выросла на 12,08%, соответственно за 2020 год сумма выросла на 19,12%. В 2019 году просрочки по кредитам значительно выросли на 29,16%, а в 2020 году наблюдается спад задолженности по невыплаченным кредитам на 14,01%.
Проведем анализ кредитного портфеля по срокам задержки выплаты кредитов физ. лиц
Таблица 16
Анализ кредитов физическим лицам по состоянию на 31 декабря 2018-2020 года
| | 2018г. | 2019г. | 2020г. | Изменение 2019г - 2020 г |
| 1)Без задержки платежа | 392 503 | 392 503 | 525 918 | +133 415 |
| 2)С задержкой до 30 дней | 4 706 | 4 706 | 8 289 | +3 583 |
| 3)С задержкой с 31 до 90 дней | 2 925 | 2 925 | 4 100 | +1 175 |
| 4)С задержкой с 91 до 180 дней | 2 293 | 2 293 | 3 063 | +770 |
| 5)С задержкой с 181 до 365 дней | 3 608 | 3 608 | 5 486 | +1878 |
| 6)Свыше 365 дней | 28 198 | 28 198 | 16 534 | - 11 664 |
В таблице выше представлен анализ кредитного качества по состоянию на 31 декабря 2018-2020 года. Классификация кредитного риска с учетом шкалы кредитного качества заемщиков по уровням и описание подхода к оценке ожидаемых кредитных убытков.
По состоянию на 31 декабря 2018 года совокупная сумма кредитов физическим лицам включала кредиты в сумме основного долга, равной 15 447 миллионов рублей. Долг выплачен без задержки 392 503 физ. лицами, с задержкой до 30 дней - 4 706 физ. лицами, с задержкой с 31 до 90 дней - 2 925 физ. лицами, с задержкой с 91 до 180 дней - 2 293, с задержкой с 181 до 365 –дней 3 608, и свыше 365 дней не выплатили кредитный год 28198 человек. За 2019 год ситуация осталась неизменна, в связи с ситуацией в мире, т.е. пандемией. По состоянию на 31 декабря 2020 года состояние следующее Долг выплачен без задержки 525 918 физ. лицами, с задержкой до 30 дней 8 289 физ. лицами, с задержкой с 31 до 90 дней 4 100 физ. лицами, с задержкой с 91 до 180 дней 3 063, с задержкой с 181 до 365 – 5 486 дней, и свыше 365 дней не выплатили кредитный год 16 534 человек. Можно подвести итог, что банк будет накладывать штрафы за задержку выплат по кредиту, повышение уровня должников связано с пандемией, потери работы и чаще всего других несчатных случаев.
Для оценки кредитоспособности физических лиц следует оценить общие кредитные риски и риски физических лиц в АО Россельхозбанк. Для этого рассчитаем некоторые показатели.
Таблица 17
Анализ кредитного риска АО «Россельхозбанк»
тыс. руб.
| Показатель | Сумма на 01.01.2021 | Изменение за 12 мес. |
| Показатель доли просроченных ссуд | 7,7% | - 3% |
| Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам | 9,9% | - 3,2% |
| Ссудная задолженность. тыс. руб. | 2 983 005 744 | + 19,7% |
| Резерв на возможные потери, тыс. руб. | 294 072 952 | - 9,97% |
| Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) (Максимальное значение Н7, установленное ЦБ – 800%) | 263,6% | + 26,7% |
Из таблицы анализа кредитного риска следует, что у АО Россельхозбанк просроченные ссуды невысоки, тенденция положительная и просрочки уменьшается. Доля резервирования по ссудам уменьшается и имеет положительную тенденцию. Размер крупных кредитных рисков высокий.
Анализ динамики кредитов, выданных физическим лицам, представлен в таблице 18.
Таблица 18
Динамика изменения кредитов, выданных физическим лицам
в АО «Россельхозбанк» за период 2018 – 2020 гг.
| Показатели | 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. | Темп роста | |
| 2020 г. к 2019 г. | 2019 г. к 2018 г. | ||||
| Выданные кредиты, тыс. руб. | 421 853 791 | 472 822 612 | 563 206 381 | +19,12% | +12,08% |
| Просроченная задолженность, тыс. руб. | 33 257 279 | 42 954 252 | 36 934 889 | -14,01% | +29,16% |
Чтобы определить, насколько рисковой будет деятельность банка, касающаяся кредитования физических лиц, необходимо рассчитать три основных коэффициента кредитного риска: коэффициент резерва, коэффициент проблемности и коэффициент риска.