Файл: Гусельников дмитрий владимирович повышение экономического потенциала строительного предприятия.pdf
Добавлен: 12.01.2024
Просмотров: 417
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Глава 3. Практическая реализация методики оценки уровня
экономического потенциала экономического потенциала строительного
предприятия на основе кластерного анализа
3.1 Апробация методики оценки уровня экономического потенциала
строительного предприятия на основе кластерного анализа
Алгоритм использования разработанной методики оценки уровня экономического потенциала строительного предприятия на основе кластерного анализа отражен в предыдущей главе диссертационной работы.
При оценке экономического потенциала целесообразно рассматривать предприятия одной специализации (одной отрасли) или даже принадлежащие к одной подгруппе, выбранной по какому-либо критерию, т.е. близкие, например, по средней величине активов, объемам работ, численности работающих и т.д.
Нелогично оценивать экономический потенциал крупного строительного предприятия по сравнению с предприятием, относящемуся к субъектам малого предпринимательства, выполняющим работы по договорам строительного подряда, т.к. и того и у другого может быть высокий экономический потенциал, но в своей группе. Поэтому апробация данной методики осуществлена применительно к ведущим предприятиям строительной отрасли г. Тюмени.
На первом этапе алгоритма производится анализ и отбор показателей, влияющих на экономический потенциал строительного предприятия.
Для количественной оценки экономического потенциала разработана система показателей, характеризующая особенности деятельности строительных предприятий обусловленных факторами непосредственного (прямого) влияния по каждому субпотенциалу. Данная система показателей может быть дополнена в соответствии с факторами индивидуального влияния внешней и внутрипроизводственной среды уже зависящими от конкретного предприятия.
Входные данные для перехода к следующему этапу представлены в таблице 9.
96
Таблица 9 – Фактические значения показателей характеризующих экономический потенциал строительного предприятия по данным ведущих предприятий строительной отрасли г. Тюмень
Пред- приятие
Пока- затель
ЗА
О
«Уп рав лен ие мех ани зац ии»
ОАО
«Тем ендо рстро й»
ООО
«Тюме ньгазм еханиз ация»
ОАО
«
ТДС
К
»
ОАО
«Сибк омплек тмонта жналад ка»
ОАО
«Тюме ньэнерг острой»
ОАО
«Запси бгазпр ом»
ЗАО
«Отдел очник-
20»
ОАО
«Управ ление механи зации-
15»
ООО
«Тюме нгазстр ой»
ЗАО
«СМП-
280»
ЗАО
«Спин окс»
ООО
«
Тюмен ьсвязьм онтаж
»
ООО
«
ДСК-
Сервис
»
ООО
«
Регион стройм онтаж
»
ЗАО
«
ДСК-
Дизайн
»
ООО
«Тюме ньсталь констру кция»
П
Т
, тыс.руб/чел. 842,5 1770,6 1246,22 4770,8 1726,27 603,35 1422,81 2790,49 558,92 4448,27 2579,32 2020,99 1394,16 881,4 1712,25 1127,93 614,95
ЗП
емк
, руб./руб.. 0,257 0,0250 0,23319 0,0645 0,13122 0,40272 0,12953 0,10775 0,49131 0,07131 0,12255 0,15459 0,23842 0,21501 0,11076 0,38841 0,53411
Ф
ОТД
, руб./руб..
1,809 0,6762 5,128 2,9941 11,8086 0,52074 0,65211 14,3249 3,71267 1,22507 21,4341 6,66995 15,9526 14,8454 20,7404 33,0814 5,15056
М
ОТД
, руб./руб..
2,358 1,8633 1,19906 1,9383 1,45689 1,46408 1,08737 1,08441 4,12681 6,15693 5,62639 3,30753 1,61488 1,14101 1,56572 1,98979 2,05488
d
ДЗ
, %
45,26 27,769 51,3103 3,3151 41,9081 20,9631 35,5033 25,7551 32,9717 15,9981 35,6684 36,2778 47,1126 22,1066 28,3329 38,6894 65,8424
k
тмц
об.
, раз
37,88 3
0,1921 4,17592 2,6141 6,16361 1,94367 8,50671 19,0108 22,9017 2,1116 3,9783 1,6906 13,5608 3,9612 2,7559 16,5938 4,3502
d
ла
к
перм
, %
76,61 52,99 1,236 88,894 29,151 66,51 46,953 42,003 50,04 1,339 73,797 11,951 49,013 39,331 38,385 70,71 0,295
k
инвест
4,822 0,5293 0,99923 2,1511 0,72548 1,44749 0,07342 5,40902 3,36622 0,000002 0,15977 1,62612 9,30693 8,16021 14,6362 9,90115 3,48592
k
авт
фин
0,747 0,0736 0,01874 0,8839 0,21312 0,54877 0,01877 0,41847 0,49977 0,00002 0,0186 0,11946 0,49014 0,39331 0,38385 0,70709 0,00277
k
лик
абс.
0,392 0,0008 0,03105 0,696 0,06576 0,00678 0,34589 0,8307 0,17535 0,24766 0,05571 0,14126 0,45983 0,08668 0,03193 0,51054 0,00067
k
деят
рек
2,046 10,019 1,79722 1,8027 1,9613 2,34516 2,93254 1,47759 2,18361 1,80097 1,80032 1,80221 1,79562 2,34429 2,34269 1,31564 1,80086
d
Qсоб
, %
0,052 0,0728 0,48533 8,4865 2,72465 0,08453 1,24537 0,49137 0,14008 1,93246 0,43761 1,09878 0,26162 0,21298 0,19587 0,55379 0,11539
97
На втором этапе осуществим построение матрицы, в которой рассчитанные количественные значения показателей с целью достижения объективности анализа нормализованы по формулам (2) и (3) . Результаты выполнения этапа представлены в таблице 10.
На третьем этапе представленная совокупность нормализованных значений показателей вызывает сложность описания для выявления закономерностей взаимодействия предприятий с точки зрения их позиций в отрасли. В этом случае эффективно использование кластерного анализа, как множества вычислительных процедур, которые формируют либо выявляют связи, лежащие в основе совокупности данных.
Так как четкого представления о количестве кластеров нет, осуществим кластеризацию, с использованием метода Варда и Евклидова расстояния. В данной работе кластерный анализ показателей, влияющих на величину экономического потенциала строительного предприятия, был выполнен автором с помощью программы Statistica 6.1. Полученная в результате разбиения вертикальная древовидная диаграмма представлена на рисунке 11.
Т
Д
С
К
ЗА
П
С
И
Б
ГА
ЗПР
О
М
Т
Ю
М
Е
НЬЭ
НЕ
Р
ГО
С
Т
Р
О
Й
С
П
ИН
О
КС
С
И
Б
К
О
М
П
Л
Е
К
Т
М
О
Н
Т
А
ЖН
А
ЛА
Д
К
А
Т
Ю
М
Е
НЬС
Т
А
Л
ЬК
О
Н
СТ
Р
УК
Ц
И
Я
Т
Ю
М
Е
НЬГ
А
ЗМ
Е
Х
А
Н
И
ЗА
Ц
И
Я
С
МП
-2 80
Т
Ю
М
Е
НГ
А
ЗС
Т
Р
О
Й
Т
Ю
М
Е
НД
О
Р
С
Т
Р
О
Й
Р
Е
ГИ
О
Н
СТ
Р
О
Й
М
О
Н
Т
А
Ж
Д
С
К
-С
Е
Р
В
И
С
Д
С
К
-Д
И
ЗА
Й
Н
Т
Ю
М
Е
НЬС
В
Я
ЗЬ
М
О
Н
Т
А
Ж
О
Т
Д
Е
Л
О
Ч
НИ
К
-2 0
УП
Р
А
В
ЛЕ
Н
И
Е
М
Е
Х
А
Н
И
ЗА
Ц
И
И
-1 5
УП
Р
А
В
ЛЕ
Н
И
Е
М
Е
Х
А
Н
И
ЗА
Ц
И
И
0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5
Р
ас ст оя ни е объ ед
Рисунок 11 – Вертикальная древовидная диаграмма кластеров предприятий строительной отрасли г. Тюмени по величине экономического потенциала
98
Таблица 10 – Матрица нормализованных значений показателей влияющих на экономический потенциал строительного предприятия
Пред- приятие
Пока- затель
ЗАО
«Управ ление механи зации»
ОАО
«Темен дорстр ой»
ООО
«Тюме ньгазм еханиз ация»
ОАО
«
ТДСК
»
ОАО
«Сибк омплек тмонта жналад ка»
ОАО
«Тюме ньэнерг острой»
ОАО
«Запси бгазпр ом»
ЗАО
«Отдел очник-
20»
ОАО
«Управ ление механи зации-
15»
ООО
«Тюме нгазстр ой»
ЗАО
«СМП-
280»
ЗАО
«Спин окс»
ООО
«
Тюмен ьсвязьм онтаж
»
ООО
«
ДСК-
Сервис
»
ООО
«
Регион стройм онтаж
»
ЗАО
«
ДСК-
Дизайн
»
ООО
«Тюме ньсталь констру кция»
П
Т
0,0843 0,2237 0,1449 0,6742 0,2170 0,0484 0,1713 0,3768 0,0417 0,6258 0,3451 0,2613 0,1671 0,0901 0,2149 0,1272 0,0501
ЗП
емк
0,7733 1
0,7966 0,9614 0,8962 0,6309 0,8978 0,9192 0,5443 0,9548 0,9047 0,8734 0,7915 0,8143 0,9162 0,6449 0,5025
Ф
ОТД
0,0287 0,0075 0,0908 0,0509 0,2157 0,0046 0,0070 0,2628 0,0643 0,0178 0,3957 0,1196 0,2932 0,2725 0,3827 0,6135 0,0912
М
ОТД
0,0341 0,0219 0,0054 0,0237 0,0118 0,0119 0,0025 0,0025 0,0780 0,1284 0,1152 0,0577 0,0157 0,0039 0,0145 0,0249 0,0266
d
ДЗ
0,3147 0,5821 0,2222 0,9560 0,3659 0,6862 0,4637 0,6129 0,5026 0,7621 0,4613 0,4520 0,2863 0,6687 0,5735 0,4152 0
k
тмц
об.
0,4650 0
0,0492 0,0299 0,0737 0,0216 0,1024 0,2322 0,2802 0,0237 0,0467 0,0185 0,1649 0,0465 0,0316 0,2023 0,0513
d
ла
к
перм
0,8321 0,5755 0,0134 0,9655 0,3166 0,7224 0,5098 0,4561 0,5435 0,0145 0,8015 0,1298 0,5323 0,4272 0,4169 0,7679 0,0032
k
инвест
0,3296 0,0362 0,0683 0,1470 0,0496 0,0989 0,0050 0,3697 0,2301 0
0,0109 0,1112 0,6361 0,5578 1
0,6768 0,2383
k
авт
фин
1 0,1226 0,0312 1
0,3552 0,9146 0,0311 0,6974 0,8329 0,00003 0,0310 0,1991 0,8169 0,6555 0,6398 1
0,0046
k
лик
абс.
1 0,0039 0,1552 1
0,3288 0,0339 1
1 0,8767 1
0,2785 0,7063 1
0,4334 0,1596 1
0,0033
k
деят
рек
0,1474 1
0,1207 0,1214 0,1383 0,1793 0,2421 0,0865 0,1621 0,1212 0,1211 0,1213 0,1206 0,1793 0,1791 0,0693 0,1211
d
Qсоб
0,0053 0,0078 0,0564 1
0,3205 0,0092 0,1460 0,0571 0,0157 0,2271 0,0508 0,1288 0,0301 0,0243 0,0223 0,0645 0,0128
99
Так, нами выявлено 5 кластеров предприятий строительной отрасли, в каждом из которых представители имеют наиболее схожий уровень экономического потенциала.
Затем, для того, чтобы проверить полученный результат относительно числа и состава кластеров, на четвертом этапе алгоритма произведем кластеризацию показателей методом k-средних. Результаты кластерного анализа методом k-средних представлены в таблице 11.
Таблица 11 – Группировка предприятий строительной отрасли г. Тюмени по кластерам
№ кластера
Предприятия
Кластер 1 ОАО «ТДСК»;
Кластер 2
ОАО «Тюмендорстрой», ООО «Тюменгазстрой»,
ЗАО «СМП-280»;
Кластер 3
ООО «Тюменьгазмеханизация»,
ОАО «Сибкомплектмонтажналадка»,
ОАО «Тюменьэнергострой», ОАО «Запсибгазпром»,
ЗАО «Спинокс», ООО «Тюменьстальконструкция»;
Кластер 4
ЗАО «Управление механизации»,
ОАО «Управление механизации-15»;
Кластер 5
ЗАО «Отделочник-20», ООО «Тюменьсвязьмонтаж»,
ООО «ДСК-Сервис», ООО «Регионстроймонтаж»,
ЗАО «ДСК-Дизайн».
Чтобы оценить каждый кластер, воспользуемся разработанным интегральным показателем, который будет служит индикатором того, каким уровнем экономическо потенциала обладает данный кластер:
100 max
1 1
1
m
j
j
n
i
ijt
интегр
t
n
m
j
В подтверждение объективности результатов рассчитанный интегральный показатель сравним со средним по каждому кластеру показателем уровня доходности активов (ROA – Return On Assets), т.к. большинство западных и отечественных ученых в своих работах используют именно эту модель, разработанную фирмой Дюпон при решении задачи повышения эффективности функционирования и прибыльности предприятия [80, 92, 101]. По нашему мнению, прибыльность предприятия также является основным фактором, на который необходимо повлиять, для повышения уровня экономического потенциала. Поэтому показатель уровня доходности активов является индикативным показателем для оценки эффективности деятельности предприятия и уровня качества его работы, но не для управления процессом повышения уровня экономического потенциала в целом. Результаты выполненных расчетов представлены в таблице 12.
Таблица 12 – Оценка уровня экономического потенциала по кластерам предприятий строительной отрасли г. Тюмени
№ кластера
интегр
t
Доходность, %
Кластер 1 0,5775 27,2
Кластер 5 0,4043 7,0
Кластер 4 0,3828 3,1
Кластер 2 0,3061 2,8
Кластер 3 0,2260 2,6
101
Корреляционная связь между интегральным показателем и средним по каждому кластеру показателем уровня доходности активов составила 90,0%, что говорит о весьма высокой взаимосвязи показателей, и на основании данных рассчитанных в таблице 12 можно утверждать, что предприятия с самым высоким уровнем экономического потенциала (
интегр
t
=
0,5775) вошли в состав кластера №1 (ОАО «ТДСК»). Вторым по величине уровня экономического потенциала (
интегр
t
=
0,4043) стал кластер №5 (ЗАО
«Отделочник-20», ООО «Тюменьсвязьмонтаж», ООО «ДСК-Сервис», ООО
«Регионстроймонтаж», ЗАО «ДСК-Дизайн»). Самый наименьший уровень
(
интегр
t
=
0,2260) показали предприятия, вошедшие в состав кластера №3
(ООО «Тюменьгазмеханизация», ОАО «Сибкомплектмонтажналадка», ОАО
«Тюменьэнергострой», ОАО «Запсибгазпром», ЗАО «Спинокс», ООО
«Тюменьстальконструкция»).
Для верификации полученных результатов на шестом этапе установлено, что главными показателями при решении вопроса о распределении объектов по кластерам являются: доля дебиторской задолженности; доля объемов работ, выполненных собственными силами, к общему объему работ по городу; коэффициент оборачиваемости запасов.
Расчеты, выполненные с использованием кластерного анализа методом k- средних, представлены в таблице 13.
Таблица 13 – Уровень значимости показателей при распределении предприятий строительной отрасли г. Тюмени по кластерам
Показатель
Внешнее расстояние между показателями
Внутреннее расстояние между показателями
F-статистика
(уровень значимости)
1 2
3 4
П
Т
0,778057 0,306819 7,6076
ЗП
емк
0,106050 0,711320 0,4473
Ф
ОТД
0,422173 0,866122 1,4623
М
ОТД
0,781205 0,238230 9,8376
102
Продолжение таблицы 13 1
2 3
4
d
ДЗ
0,761147 0,017109 133,4638
k
тмц
об.
1,361565 0,280734 14,5500
d
ла
к
перм
0,697923 0,609923 3,4328
k
инвест
1,066755 0,287810 11,1194
k
авт
фин
0,612864 0,148415 12,3881
k
лик
абс.
1,059310 0,491856 6,4611
k
деят
рек
0,079432 0,550351 0,4330
d
Qсоб
0,831447 0,095804 26,0358
На рисунке 12 представлено влияние показателей субпотенциалов на общий уровень экономического потенциала строительной отрасли г. Тюмени.
Кластер 1
Кластер 2
Кластер 3
Кластер 4
Кластер 5
ЗПемк.
Мотд.
Коб.зап.
Кинв.
Кабс.лик.
d Q
собст.
-0,4
-0,2 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 1,2 1,4
Рисунок 12 – Значимость показателей при распределении предприятий строительной отрасли г. Тюмени по кластерам
Как видно из рисунка 12, наибольшее отклонение от средних значений достигнуто именно по показателям доля дебиторской задолженности; доля объемов работ, выполненных собственными силами,
103 к общему объему работ по городу; коэффициент оборачиваемости ТМЦ.
На основании этого можно сказать, что предприятиям, вошедшим в кластер №1 с самым высоким уровнем экономического потенциала, удалось в основном за счет высокого уровня финансового, имущественного и маркетингового субпотенциалов. Предприятия, вошедшие в кластер №5, который занимает второе место по уровню экономического потенциала, и также характеризуется высоким уровнем финансового, имущественного субпотенциалов и инвестиционного субпотенциала. Кластер №4 и кластер №2 имеют довольно схожие значения показателей и характеризуются относительно низким уровнем имущественного субпотенциала, что повлияло в итоге на снижение уровня экономического потенциала. Однако кластер №4 имеет высокий уровень инвестиционного субпотенциала, что позволило ему занять место выше, чем кластеру №2 для предприятий, вошедших в который характерен высокий уровень производственного субпотенциала. Самый низкий уровень экономического потенциала показали предприятия, вошедшие в кластер №3 у которого все показатели субпотенциалов находятся на уровне ниже среднего.
Таким образом, в рамках седьмого этапа для принятия управленческих решений в целях повышения уровня экономического потенциала предприятиям не рекомендуется уделять внимание вопросу повышения определенного субпотенциала, а стараться обеспечить их сопряженный рост. Однако в первую очередь следует уделить внимание инвестиционному и финансовому субпотенциалам т.к. инвестиционный портфель в рамках его реализации должен повышать эффективность производственных показателей, финансовый же субпотенциал не может улучшиться самостоятельно, здесь предприятиям в целях недопущения негативного воздействия необходимо уделять внимание ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности.
104
В заключении следует отметить, что предложенная методика определения уровня экономического потенциала строительного предприятия на основе кластерного анализа позволяет не только четко определить, каким уровнем экономического потенциала предприятие обладает, но и наглядно показывает за счет каких составляющих данный уровень формируется и какие показатели оказывают наибольшее влияние на тот или иной субпотенциал, что позволит в дальнейшем выработать конкретную стратегию для достижения целевых позиций в отрасли.
3.2 Формирование оптимизационного механизма повышения
экономического потенциала строительного потенциала
Измерение экономического потенциала в виде комплексного интегрального показателя делает возможным его представление в качестве, своего рода, ключевого критерия эффективности. Однако, в сегодняшней экономической обстановке, строительному предприятию для эффективной деятельности недостаточно определить, каким уровнем экономического потенциала оно обладает, необходимо установить влияние составляющих, за счет которых данный уровень формируется, и какие показатели оказывают наибольшее влияние на тот или иной субпотенциал, что позволит предприятию разработать конкретную стратегию повышения экономического потенциала и достигнуть целевых позиций в отрасли.
Возможные мероприятия повышения экономического потенциала строительного предприятия представлены в таблице 14.
105
Таблица 14 – Возможные мероприятия повышения экономического потенциала строительного предприятия
Входящий субпотенциал
Мероприятия
1 2
Кадровый субпотенциал
- повышение квалификации работников;
- совершенствование системы мотивации труда;
- улучшение производственного климата;
- снижение текучести кадров;
- проведение организационных мероприятий, семинаров, тренингов и др.
Производственн ый субпотенциал
- сокращение затрат на производство за счет повышения производительности, экономии сырья, электроэнергии и т.п.;
- диверсификация производства;
- остановка и консервация нерентабельного производства
- применение новых технологий и др.
Имущественный субпотенциал
- изменение имущественного комплекса;
- приобретение новых «прогрессивных» механизмов и техники;
- приобретение новых строительных материалов с меньшим удельным расходом на единицу строительной конструкции;
- совершенствование системы по контролю наличия и движения материально-производственных запасов;
- снижение времени простоя действующих машин и оборудования и др.
экономического потенциала экономического потенциала строительного
предприятия на основе кластерного анализа
3.1 Апробация методики оценки уровня экономического потенциала
строительного предприятия на основе кластерного анализа
Алгоритм использования разработанной методики оценки уровня экономического потенциала строительного предприятия на основе кластерного анализа отражен в предыдущей главе диссертационной работы.
При оценке экономического потенциала целесообразно рассматривать предприятия одной специализации (одной отрасли) или даже принадлежащие к одной подгруппе, выбранной по какому-либо критерию, т.е. близкие, например, по средней величине активов, объемам работ, численности работающих и т.д.
Нелогично оценивать экономический потенциал крупного строительного предприятия по сравнению с предприятием, относящемуся к субъектам малого предпринимательства, выполняющим работы по договорам строительного подряда, т.к. и того и у другого может быть высокий экономический потенциал, но в своей группе. Поэтому апробация данной методики осуществлена применительно к ведущим предприятиям строительной отрасли г. Тюмени.
На первом этапе алгоритма производится анализ и отбор показателей, влияющих на экономический потенциал строительного предприятия.
Для количественной оценки экономического потенциала разработана система показателей, характеризующая особенности деятельности строительных предприятий обусловленных факторами непосредственного (прямого) влияния по каждому субпотенциалу. Данная система показателей может быть дополнена в соответствии с факторами индивидуального влияния внешней и внутрипроизводственной среды уже зависящими от конкретного предприятия.
Входные данные для перехода к следующему этапу представлены в таблице 9.
96
Таблица 9 – Фактические значения показателей характеризующих экономический потенциал строительного предприятия по данным ведущих предприятий строительной отрасли г. Тюмень
Пред- приятие
Пока- затель
ЗА
О
«Уп рав лен ие мех ани зац ии»
ОАО
«Тем ендо рстро й»
ООО
«Тюме ньгазм еханиз ация»
ОАО
«
ТДС
К
»
ОАО
«Сибк омплек тмонта жналад ка»
ОАО
«Тюме ньэнерг острой»
ОАО
«Запси бгазпр ом»
ЗАО
«Отдел очник-
20»
ОАО
«Управ ление механи зации-
15»
ООО
«Тюме нгазстр ой»
ЗАО
«СМП-
280»
ЗАО
«Спин окс»
ООО
«
Тюмен ьсвязьм онтаж
»
ООО
«
ДСК-
Сервис
»
ООО
«
Регион стройм онтаж
»
ЗАО
«
ДСК-
Дизайн
»
ООО
«Тюме ньсталь констру кция»
П
Т
, тыс.руб/чел. 842,5 1770,6 1246,22 4770,8 1726,27 603,35 1422,81 2790,49 558,92 4448,27 2579,32 2020,99 1394,16 881,4 1712,25 1127,93 614,95
ЗП
емк
, руб./руб.. 0,257 0,0250 0,23319 0,0645 0,13122 0,40272 0,12953 0,10775 0,49131 0,07131 0,12255 0,15459 0,23842 0,21501 0,11076 0,38841 0,53411
Ф
ОТД
, руб./руб..
1,809 0,6762 5,128 2,9941 11,8086 0,52074 0,65211 14,3249 3,71267 1,22507 21,4341 6,66995 15,9526 14,8454 20,7404 33,0814 5,15056
М
ОТД
, руб./руб..
2,358 1,8633 1,19906 1,9383 1,45689 1,46408 1,08737 1,08441 4,12681 6,15693 5,62639 3,30753 1,61488 1,14101 1,56572 1,98979 2,05488
d
ДЗ
, %
45,26 27,769 51,3103 3,3151 41,9081 20,9631 35,5033 25,7551 32,9717 15,9981 35,6684 36,2778 47,1126 22,1066 28,3329 38,6894 65,8424
k
тмц
об.
, раз
37,88 3
0,1921 4,17592 2,6141 6,16361 1,94367 8,50671 19,0108 22,9017 2,1116 3,9783 1,6906 13,5608 3,9612 2,7559 16,5938 4,3502
d
ла
к
перм
, %
76,61 52,99 1,236 88,894 29,151 66,51 46,953 42,003 50,04 1,339 73,797 11,951 49,013 39,331 38,385 70,71 0,295
k
инвест
4,822 0,5293 0,99923 2,1511 0,72548 1,44749 0,07342 5,40902 3,36622 0,000002 0,15977 1,62612 9,30693 8,16021 14,6362 9,90115 3,48592
k
авт
фин
0,747 0,0736 0,01874 0,8839 0,21312 0,54877 0,01877 0,41847 0,49977 0,00002 0,0186 0,11946 0,49014 0,39331 0,38385 0,70709 0,00277
k
лик
абс.
0,392 0,0008 0,03105 0,696 0,06576 0,00678 0,34589 0,8307 0,17535 0,24766 0,05571 0,14126 0,45983 0,08668 0,03193 0,51054 0,00067
k
деят
рек
2,046 10,019 1,79722 1,8027 1,9613 2,34516 2,93254 1,47759 2,18361 1,80097 1,80032 1,80221 1,79562 2,34429 2,34269 1,31564 1,80086
d
Qсоб
, %
0,052 0,0728 0,48533 8,4865 2,72465 0,08453 1,24537 0,49137 0,14008 1,93246 0,43761 1,09878 0,26162 0,21298 0,19587 0,55379 0,11539
97
На втором этапе осуществим построение матрицы, в которой рассчитанные количественные значения показателей с целью достижения объективности анализа нормализованы по формулам (2) и (3) . Результаты выполнения этапа представлены в таблице 10.
На третьем этапе представленная совокупность нормализованных значений показателей вызывает сложность описания для выявления закономерностей взаимодействия предприятий с точки зрения их позиций в отрасли. В этом случае эффективно использование кластерного анализа, как множества вычислительных процедур, которые формируют либо выявляют связи, лежащие в основе совокупности данных.
Так как четкого представления о количестве кластеров нет, осуществим кластеризацию, с использованием метода Варда и Евклидова расстояния. В данной работе кластерный анализ показателей, влияющих на величину экономического потенциала строительного предприятия, был выполнен автором с помощью программы Statistica 6.1. Полученная в результате разбиения вертикальная древовидная диаграмма представлена на рисунке 11.
Т
Д
С
К
ЗА
П
С
И
Б
ГА
ЗПР
О
М
Т
Ю
М
Е
НЬЭ
НЕ
Р
ГО
С
Т
Р
О
Й
С
П
ИН
О
КС
С
И
Б
К
О
М
П
Л
Е
К
Т
М
О
Н
Т
А
ЖН
А
ЛА
Д
К
А
Т
Ю
М
Е
НЬС
Т
А
Л
ЬК
О
Н
СТ
Р
УК
Ц
И
Я
Т
Ю
М
Е
НЬГ
А
ЗМ
Е
Х
А
Н
И
ЗА
Ц
И
Я
С
МП
-2 80
Т
Ю
М
Е
НГ
А
ЗС
Т
Р
О
Й
Т
Ю
М
Е
НД
О
Р
С
Т
Р
О
Й
Р
Е
ГИ
О
Н
СТ
Р
О
Й
М
О
Н
Т
А
Ж
Д
С
К
-С
Е
Р
В
И
С
Д
С
К
-Д
И
ЗА
Й
Н
Т
Ю
М
Е
НЬС
В
Я
ЗЬ
М
О
Н
Т
А
Ж
О
Т
Д
Е
Л
О
Ч
НИ
К
-2 0
УП
Р
А
В
ЛЕ
Н
И
Е
М
Е
Х
А
Н
И
ЗА
Ц
И
И
-1 5
УП
Р
А
В
ЛЕ
Н
И
Е
М
Е
Х
А
Н
И
ЗА
Ц
И
И
0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5
Р
ас ст оя ни е объ ед
Рисунок 11 – Вертикальная древовидная диаграмма кластеров предприятий строительной отрасли г. Тюмени по величине экономического потенциала
98
Таблица 10 – Матрица нормализованных значений показателей влияющих на экономический потенциал строительного предприятия
Пред- приятие
Пока- затель
ЗАО
«Управ ление механи зации»
ОАО
«Темен дорстр ой»
ООО
«Тюме ньгазм еханиз ация»
ОАО
«
ТДСК
»
ОАО
«Сибк омплек тмонта жналад ка»
ОАО
«Тюме ньэнерг острой»
ОАО
«Запси бгазпр ом»
ЗАО
«Отдел очник-
20»
ОАО
«Управ ление механи зации-
15»
ООО
«Тюме нгазстр ой»
ЗАО
«СМП-
280»
ЗАО
«Спин окс»
ООО
«
Тюмен ьсвязьм онтаж
»
ООО
«
ДСК-
Сервис
»
ООО
«
Регион стройм онтаж
»
ЗАО
«
ДСК-
Дизайн
»
ООО
«Тюме ньсталь констру кция»
П
Т
0,0843 0,2237 0,1449 0,6742 0,2170 0,0484 0,1713 0,3768 0,0417 0,6258 0,3451 0,2613 0,1671 0,0901 0,2149 0,1272 0,0501
ЗП
емк
0,7733 1
0,7966 0,9614 0,8962 0,6309 0,8978 0,9192 0,5443 0,9548 0,9047 0,8734 0,7915 0,8143 0,9162 0,6449 0,5025
Ф
ОТД
0,0287 0,0075 0,0908 0,0509 0,2157 0,0046 0,0070 0,2628 0,0643 0,0178 0,3957 0,1196 0,2932 0,2725 0,3827 0,6135 0,0912
М
ОТД
0,0341 0,0219 0,0054 0,0237 0,0118 0,0119 0,0025 0,0025 0,0780 0,1284 0,1152 0,0577 0,0157 0,0039 0,0145 0,0249 0,0266
d
ДЗ
0,3147 0,5821 0,2222 0,9560 0,3659 0,6862 0,4637 0,6129 0,5026 0,7621 0,4613 0,4520 0,2863 0,6687 0,5735 0,4152 0
k
тмц
об.
0,4650 0
0,0492 0,0299 0,0737 0,0216 0,1024 0,2322 0,2802 0,0237 0,0467 0,0185 0,1649 0,0465 0,0316 0,2023 0,0513
d
ла
к
перм
0,8321 0,5755 0,0134 0,9655 0,3166 0,7224 0,5098 0,4561 0,5435 0,0145 0,8015 0,1298 0,5323 0,4272 0,4169 0,7679 0,0032
k
инвест
0,3296 0,0362 0,0683 0,1470 0,0496 0,0989 0,0050 0,3697 0,2301 0
0,0109 0,1112 0,6361 0,5578 1
0,6768 0,2383
k
авт
фин
1 0,1226 0,0312 1
0,3552 0,9146 0,0311 0,6974 0,8329 0,00003 0,0310 0,1991 0,8169 0,6555 0,6398 1
0,0046
k
лик
абс.
1 0,0039 0,1552 1
0,3288 0,0339 1
1 0,8767 1
0,2785 0,7063 1
0,4334 0,1596 1
0,0033
k
деят
рек
0,1474 1
0,1207 0,1214 0,1383 0,1793 0,2421 0,0865 0,1621 0,1212 0,1211 0,1213 0,1206 0,1793 0,1791 0,0693 0,1211
d
Qсоб
0,0053 0,0078 0,0564 1
0,3205 0,0092 0,1460 0,0571 0,0157 0,2271 0,0508 0,1288 0,0301 0,0243 0,0223 0,0645 0,0128
99
Так, нами выявлено 5 кластеров предприятий строительной отрасли, в каждом из которых представители имеют наиболее схожий уровень экономического потенциала.
Затем, для того, чтобы проверить полученный результат относительно числа и состава кластеров, на четвертом этапе алгоритма произведем кластеризацию показателей методом k-средних. Результаты кластерного анализа методом k-средних представлены в таблице 11.
Таблица 11 – Группировка предприятий строительной отрасли г. Тюмени по кластерам
№ кластера
Предприятия
Кластер 1 ОАО «ТДСК»;
Кластер 2
ОАО «Тюмендорстрой», ООО «Тюменгазстрой»,
ЗАО «СМП-280»;
Кластер 3
ООО «Тюменьгазмеханизация»,
ОАО «Сибкомплектмонтажналадка»,
ОАО «Тюменьэнергострой», ОАО «Запсибгазпром»,
ЗАО «Спинокс», ООО «Тюменьстальконструкция»;
Кластер 4
ЗАО «Управление механизации»,
ОАО «Управление механизации-15»;
Кластер 5
ЗАО «Отделочник-20», ООО «Тюменьсвязьмонтаж»,
ООО «ДСК-Сервис», ООО «Регионстроймонтаж»,
ЗАО «ДСК-Дизайн».
Чтобы оценить каждый кластер, воспользуемся разработанным интегральным показателем, который будет служит индикатором того, каким уровнем экономическо потенциала обладает данный кластер:
100 max
1 1
1
m
j
j
n
i
ijt
интегр
t
n
m
j
В подтверждение объективности результатов рассчитанный интегральный показатель сравним со средним по каждому кластеру показателем уровня доходности активов (ROA – Return On Assets), т.к. большинство западных и отечественных ученых в своих работах используют именно эту модель, разработанную фирмой Дюпон при решении задачи повышения эффективности функционирования и прибыльности предприятия [80, 92, 101]. По нашему мнению, прибыльность предприятия также является основным фактором, на который необходимо повлиять, для повышения уровня экономического потенциала. Поэтому показатель уровня доходности активов является индикативным показателем для оценки эффективности деятельности предприятия и уровня качества его работы, но не для управления процессом повышения уровня экономического потенциала в целом. Результаты выполненных расчетов представлены в таблице 12.
Таблица 12 – Оценка уровня экономического потенциала по кластерам предприятий строительной отрасли г. Тюмени
№ кластера
интегр
t
Доходность, %
Кластер 1 0,5775 27,2
Кластер 5 0,4043 7,0
Кластер 4 0,3828 3,1
Кластер 2 0,3061 2,8
Кластер 3 0,2260 2,6
101
Корреляционная связь между интегральным показателем и средним по каждому кластеру показателем уровня доходности активов составила 90,0%, что говорит о весьма высокой взаимосвязи показателей, и на основании данных рассчитанных в таблице 12 можно утверждать, что предприятия с самым высоким уровнем экономического потенциала (
интегр
t
=
0,5775) вошли в состав кластера №1 (ОАО «ТДСК»). Вторым по величине уровня экономического потенциала (
интегр
t
=
0,4043) стал кластер №5 (ЗАО
«Отделочник-20», ООО «Тюменьсвязьмонтаж», ООО «ДСК-Сервис», ООО
«Регионстроймонтаж», ЗАО «ДСК-Дизайн»). Самый наименьший уровень
(
интегр
t
=
0,2260) показали предприятия, вошедшие в состав кластера №3
(ООО «Тюменьгазмеханизация», ОАО «Сибкомплектмонтажналадка», ОАО
«Тюменьэнергострой», ОАО «Запсибгазпром», ЗАО «Спинокс», ООО
«Тюменьстальконструкция»).
Для верификации полученных результатов на шестом этапе установлено, что главными показателями при решении вопроса о распределении объектов по кластерам являются: доля дебиторской задолженности; доля объемов работ, выполненных собственными силами, к общему объему работ по городу; коэффициент оборачиваемости запасов.
Расчеты, выполненные с использованием кластерного анализа методом k- средних, представлены в таблице 13.
Таблица 13 – Уровень значимости показателей при распределении предприятий строительной отрасли г. Тюмени по кластерам
Показатель
Внешнее расстояние между показателями
Внутреннее расстояние между показателями
F-статистика
(уровень значимости)
1 2
3 4
П
Т
0,778057 0,306819 7,6076
ЗП
емк
0,106050 0,711320 0,4473
Ф
ОТД
0,422173 0,866122 1,4623
М
ОТД
0,781205 0,238230 9,8376
102
Продолжение таблицы 13 1
2 3
4
d
ДЗ
0,761147 0,017109 133,4638
k
тмц
об.
1,361565 0,280734 14,5500
d
ла
к
перм
0,697923 0,609923 3,4328
k
инвест
1,066755 0,287810 11,1194
k
авт
фин
0,612864 0,148415 12,3881
k
лик
абс.
1,059310 0,491856 6,4611
k
деят
рек
0,079432 0,550351 0,4330
d
Qсоб
0,831447 0,095804 26,0358
На рисунке 12 представлено влияние показателей субпотенциалов на общий уровень экономического потенциала строительной отрасли г. Тюмени.
Кластер 1
Кластер 2
Кластер 3
Кластер 4
Кластер 5
ЗПемк.
Мотд.
Коб.зап.
Кинв.
Кабс.лик.
d Q
собст.
-0,4
-0,2 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 1,2 1,4
Рисунок 12 – Значимость показателей при распределении предприятий строительной отрасли г. Тюмени по кластерам
Как видно из рисунка 12, наибольшее отклонение от средних значений достигнуто именно по показателям доля дебиторской задолженности; доля объемов работ, выполненных собственными силами,
103 к общему объему работ по городу; коэффициент оборачиваемости ТМЦ.
На основании этого можно сказать, что предприятиям, вошедшим в кластер №1 с самым высоким уровнем экономического потенциала, удалось в основном за счет высокого уровня финансового, имущественного и маркетингового субпотенциалов. Предприятия, вошедшие в кластер №5, который занимает второе место по уровню экономического потенциала, и также характеризуется высоким уровнем финансового, имущественного субпотенциалов и инвестиционного субпотенциала. Кластер №4 и кластер №2 имеют довольно схожие значения показателей и характеризуются относительно низким уровнем имущественного субпотенциала, что повлияло в итоге на снижение уровня экономического потенциала. Однако кластер №4 имеет высокий уровень инвестиционного субпотенциала, что позволило ему занять место выше, чем кластеру №2 для предприятий, вошедших в который характерен высокий уровень производственного субпотенциала. Самый низкий уровень экономического потенциала показали предприятия, вошедшие в кластер №3 у которого все показатели субпотенциалов находятся на уровне ниже среднего.
Таким образом, в рамках седьмого этапа для принятия управленческих решений в целях повышения уровня экономического потенциала предприятиям не рекомендуется уделять внимание вопросу повышения определенного субпотенциала, а стараться обеспечить их сопряженный рост. Однако в первую очередь следует уделить внимание инвестиционному и финансовому субпотенциалам т.к. инвестиционный портфель в рамках его реализации должен повышать эффективность производственных показателей, финансовый же субпотенциал не может улучшиться самостоятельно, здесь предприятиям в целях недопущения негативного воздействия необходимо уделять внимание ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности.
104
В заключении следует отметить, что предложенная методика определения уровня экономического потенциала строительного предприятия на основе кластерного анализа позволяет не только четко определить, каким уровнем экономического потенциала предприятие обладает, но и наглядно показывает за счет каких составляющих данный уровень формируется и какие показатели оказывают наибольшее влияние на тот или иной субпотенциал, что позволит в дальнейшем выработать конкретную стратегию для достижения целевых позиций в отрасли.
3.2 Формирование оптимизационного механизма повышения
экономического потенциала строительного потенциала
Измерение экономического потенциала в виде комплексного интегрального показателя делает возможным его представление в качестве, своего рода, ключевого критерия эффективности. Однако, в сегодняшней экономической обстановке, строительному предприятию для эффективной деятельности недостаточно определить, каким уровнем экономического потенциала оно обладает, необходимо установить влияние составляющих, за счет которых данный уровень формируется, и какие показатели оказывают наибольшее влияние на тот или иной субпотенциал, что позволит предприятию разработать конкретную стратегию повышения экономического потенциала и достигнуть целевых позиций в отрасли.
Возможные мероприятия повышения экономического потенциала строительного предприятия представлены в таблице 14.
105
Таблица 14 – Возможные мероприятия повышения экономического потенциала строительного предприятия
Входящий субпотенциал
Мероприятия
1 2
Кадровый субпотенциал
- повышение квалификации работников;
- совершенствование системы мотивации труда;
- улучшение производственного климата;
- снижение текучести кадров;
- проведение организационных мероприятий, семинаров, тренингов и др.
Производственн ый субпотенциал
- сокращение затрат на производство за счет повышения производительности, экономии сырья, электроэнергии и т.п.;
- диверсификация производства;
- остановка и консервация нерентабельного производства
- применение новых технологий и др.
Имущественный субпотенциал
- изменение имущественного комплекса;
- приобретение новых «прогрессивных» механизмов и техники;
- приобретение новых строительных материалов с меньшим удельным расходом на единицу строительной конструкции;
- совершенствование системы по контролю наличия и движения материально-производственных запасов;
- снижение времени простоя действующих машин и оборудования и др.