Файл: Личное страхование и перспективы его развития в РФ (Теоретические аспекты организации личного страхования в РФ)).pdf

Введение

Актуальность темы курсовой работы не вызывает сомнений, так как невозможно недооценить роль страхования в повседневной жизни современного человека. Подавляющее большинство все чаще прибегает к услугам страховых компаний, с целью обезопасить себя и своих близких в случае наступления неблагоприятных условий. Особенно актуально данное направление в условиях мирового экономического кризиса, потому как многие прибегают страхованию разнообразных рисков, в том числе финансовых. Более того, во всем мире страховые компании являются гарантом снижения расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий.

Личное страхование в нашей стране на протяжении многих десятилетий являлось основой всей системы страхования. В условиях нестабильной экономики, инфляции, высокого налогового бремени, недостаточности свободных средств у граждан и предприятий, потери доверия населения к финансовым институтам личное страхование потеряло свою популярность, а система долгосрочного страхования практически разрушена.

Личное страхование – важная составляющая формирования финансового рынка, позволяющая, с одной стороны, повысить социальную защищенность граждан, а с другой – создавать крупные инвестиционные ресурсы, финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики. Отсутствие страховой культуры, психология потенциальных страхователей, а также возрастающее различие в уровне доходов населения не позволяют привлекать денежные средства широких слоев населения в страховые фонды.  

Необходимость личного добровольного страхования определяется как рискованным характером воспроизводства рабочей силы, так и повышением степени риска жизни в связи с урбанизацией, ухудшением окружающей среды, а также с возрастанием удельного веса людей преклонного возраста в общей численности населения.

Следует отметить, что жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми он или его наследники могут столкнуться в случае инвалидности или смерти.

---

В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой.

На основании вышеизложенного, можно сформулировать цель написания курсовой работы - анализ процесса организации личного страхования в РФ.

В рамках исследования объектом исследования выступает личное страхование  ООО «Геополис», которое  работает на рынке страховых услуг с 2008 года и зарекомендовало себя как надежный партнер.
Предмет представлен процессом организации личного страхования в РФ.

Для реализации поставленной цели необходимо решить комплекс взаимосвязанных задач, которые заключаются в следующем:

• раскрыть сущность понятия «личное страхование», классификацию;
• описать особенности организации личного страхования в РФ;
• охарактеризовать особенности процесса организации личного страхования в ООО «Геополис»;
• выявить основные проблемы организации личного страхования в ООО «Геополис».

Информационной базой написания курсовой работы, послужили законодательные и нормативные акты Российской Федерации (Гражданский кодекс РФ (первая и вторая часть), Налоговый кодекс (первая и вторая часть), ФЗ «О медицинском страховании граждан в РФ», ФЗ «Об обязательном медицинском страховании», ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании», ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний», ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»); специальная литература по страхованию и страховому делу; материал периодических изданий, таких как «Рынок страхования», «Страховое обозрение», «Страховое дело», Современные страховые технологии»; официальные статистические данные по рынку личного страхования в Российской Федерации, а также материалы ООО «Геополис».

Методологическая основа представлена методами анализа, сравнения, обобщения в работе с литературными источниками, группировки.

Поставленная цель и задачи определили структуру курсовой работы, которая состоит из введения, двух глав, логически разделенных на параграфы, заключения с краткими выводами о проделанном исследовании и списка используемой литературы.

---

ГЛАВА 1. Теоретические аспекты ОРГАНИЗАЦИИ ЛИЧНОГО страхования в РФ

1.1 Сущность, необходимость и классификация личного страхования в Российской Федерации

Страхование как инструмент управления рисками и снижения неблагоприятных последствий реализовавшихся рисков играет важную роль в жизни и деятельности человека, в развитии экономики страны, в создании основ социальной защищенности граждан государства и финансовой защищенности субъектов рынка.

Жизнь людей, принадлежащее им имущество, материальные ценности в процессе производственной, социальной, политической и культурной деятельности постоянно подвергаются риску быть частично или полностью утраченными вследствие наступления чрезвычайных событий (стихийных бедствий, катастроф, аварий, террористических актов). ^[1] При этом, каждый владелец имущества, имеет страховой интерес и хотел бы быть защищенным при наступлении страхового случая, т.е. быть застрахованным.

Развитие страхования и выделение его как отдельной отраслью изучения обусловило возникновение различных определений, характеризующих его сущность.

Дать четкое определение термину «страхование» достаточно сложно. С одной стороны, подавляющее большинство российских учебников и книг по страхованию цитируют определение из Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». ^[2]

Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

С другой стороны, экономисты и юристы всего мира уже более 150 лет пытаются дать определение, которое охватило бы все возможные варианты страхования и не включало бы ничего лишнего (табл.1).

Таблица 1

Трактовки термина «страхование»

Автор	Определение
Страхование согласно словарю С.И.Ожегова	это обеспечение от возможного ущерба путем периодических взносов специальному учреждению, которое выплачивает денежное возмещение в случае такого ущерба. [3]
Страхование по Е.Геррману	это использование ресурсов (труд, капитал) ради предотвращения разорительных бедствий или такого ущерба, которые возникают независимо от человеческой деятельности и общественных условий в силу действия стихийных сил природы и общества. [4]
Страхование по Ф.Никлаусу	имеет целью распределить между большим числом застрахованных убыток, причиненный одному из них. А тяжесть убытка распределяется равномерно между всеми соучастниками. [5]
Страхование по проф. П.А.Никольскому	способ возмещения частнохозяйственных ценностей, погибающих от случайных событий, через предварительное откладывание средств в размере, определяемом вероятною гибелью для данного периода. [6]

---

Итак, страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет взносов страховых фондов, предназначенных для возмещения материального и иного ущерба предприятиям, организациям и физическим лицам.

Личное страхование – это отрасль страхования, с помощью которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепление достигнутого ими семейного благосостояния. По личному страхованию оказывается денежная помощь гражданам и их семьям, позволяющая полностью или частично преодолеть потери в доходах в связи с утратой здоровья застрахованным лицам или наступлением смерти члена семьи.

Личное страхование постоянно совершенствуется, улучшаются условия действующих видов страхования, вводятся новые его виды в целях более полного удовлетворения потребностей населения в страховой защите.

Личное страхование в разных странах является важным элементом социальной стабильности в обществе. Во-первых, страховые компании активно участвуют в пенсионных и социальных программах. Достаточно сказать, что во многих странах и в России^[7] принят закон «Об обязательном страховании от несчастных случаев на производстве», в реализации которого принимают участие страховые компании. Во-вторых, страхование жизни является источником дополнительного дохода граждан и стимулируется государством.

На Западе, опыт которого так часто приводится, существует многофакторная модель обеспечения доходов работающего населения через: фонд заработной платы; участие в прибыли через бонусные системы; выплаты дивидендов; доход по банковским вкладам, паям и ценным бумагам; фонды социальной защиты; доход по накопительным полисам страхования жизни и другие источники.

Такая модель является основой социальной стабильности в обществе.

Развитие краткосрочного страхования жизни в России объясняется объективной закономерностью, так как это реакция страхового рынка на существующие законодательные и экономические условия. На начальном этапе развития страхового рынка такой вид страхования использовался для оптимизации законным способом налогообложения предприятий.

Кроме финансовых особенностей личное страхование обладает существенными организационными отличиями по следующим параметрам: определение страхового интереса; многосторонность (полисубъектность) договора; ограничения на введение обязательных видов страхования; определение страховой суммы; отсутствие двойного страхования и контрибуционных прав страховщика; исключение права страховщика на суброгацию и регресс (рис.1).

---

Страхование

Страхование, основанное на замкнутой раскладке ущерба

Страховая сумма

Имущественное страхование

Личное страхование

Страховая выплата в виде страхового возмещения

Страховая выплата в виде страхового обеспечения

Страхо-вание иму-щества

Страхование ответст-венности

Страхов-ание предпри-ним. рисков

Страхова-ние от несчастных случаев

Медицинское страхование

Страхование жизни

Пенсионное страхование

Рисковые виды

Накопительные виды

Сочетание разных видов у одного страховщика по распределительному характеру финансового механизма

Сочетание разных видов у одного страховщика по социально ориентированному характеру личного страхования

Рис.1. Личное страхование в системе страховых отношений

Классификация личного страхования производится по разным критериям: по объему риска, по количеству лиц указанных в договоре, по длительности страхового обеспечения, по форме выплаты страхового обеспечения, по форме уплаты страховой премии (рис.2).

---