Файл: АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТНЫХ РИСКОВ.pdf

Таблица 2. Виды лицензий АО «ОТП Банк»

Наименование	№	Дата выдачи
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций.	2766	27.11.2014
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности	177-04136-000100	20.12.2000
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности	177-03494-100000	07.12.2000
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности	177-03597-010000	07.12.2000
Свидетельство о включении банка в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов	593	10.02.2005

Таблица 3. Рейтинг международного агентства Fitch Ratings

Долгосрочные рейтинги дефолта эмитента в иностранной и национальной валютах	BB*
Краткосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной валюте	B
Рейтинг устойчивости	bb-
Рейтинг поддержки	3

* Прогноз: Стабильный

Дата пересмотра рейтинга: 22.10.2018

АКРА: Кредитный рейтинг А+(Ru), прогноз «Стабильный».

Дата присвоения рейтинга: 02.03.2018

Эксперт РА: Рейтинг кредитоспособности банка по российской национальной шкале ruA, прогноз «Стабильный».

Дата пересмотра рейтинга: 02.07.2018

Рэнкинг Интерфакс ЦЭА:

• 31 место по прибыли
• 34 место по капиталу
• 51 место по активам

* на 1 октября 2018 г.

Состав правления АО «ОТП Банк»:

• Чижевский И.П. (Президент)
• Капустин С.Н. (Заместитель Председателя Правления)
• Орешкина Ю.С. (Директор дирекции юридического сопровождения)
• Васильев А.В. (Заместитель Председателя Правления)
• Дермач К.А. (Заместитель Председателя Правления)
• Беломытев И.Ю. (Заместитель Председателя Правления)
• Сатыбалдиев М.М. (Заместитель Председателя Правления)

2.2 Анализ ссудных операций банка на основании годовой отчетности

Рисунок 1. Чистая ссудная задолженность, тыс. руб.

---

В период с 01.01.2014 по 01.01.2018 показатель значительно уменьшился. Самая большая разница показателей приходится на период с 01.01.2017 по 01.01.2018, в данный период показатель уменьшился на 60 145 316 тыс.руб., а относительное отклонение равно -62,2%. И это характеризует то, что на этот период в банк было возвращено наибольшее колличество ссуд.

Рисунок 2. Процентные доходы на 01.01.2014

Из данного рисунка следует то, что на 01.01.2014 основным показателем в процентных доходах были процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями, который составляет 95% от всего процентных доходов. Процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях и от вложения в ценные бумаги равняются 3% и 2% соответсвенно.

Рисунок 3. Процентные доходы на 01.01.2015

На 01.01.2015 основным показателем в процентных доходах были процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями, который составляет 98% от всего процентных доходов. Величина процентных доходов от размещения средств в кредитных организациях значительно мала, по отношению к общей сумме процентных доходов, и поэтому составляет меньше 1% от данного показателя. Банк не оказывал услги по финансовой аренде (лизингу).

Рисунок 4. Процентные доходы на 01.01.2016

Из данного рисунка следует то, что на 01.01.2016 основным показателем в процентных доходах были процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями, который составляет 99% от всего процентных доходов. Банк не оказывал услги по финансовой аренде (лизингу).

Рисунок 5. Процентные доходы на 01.01.2017

На 01.01.2017 основным показателем в процентных доходах были процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями, который составляет 95% от всего процентных доходов. Величина процентных доходов от размещения средств в кредитных организациях является вторым по велечине показателем от общей суммы процентных доходов и равна 5%. Сумма процентого дохода от вложения в ценные бумаги настолько мала по отношению к общему показателю, что составляет меньше 1%. Банк не оказывал услги по финансовой аренде (лизингу).

Рисунок 6. Процентные доходы на 01.01.2018

Из данного рисунка следует то, что на 01.01.2017 основным показателем в процентных доходах были процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями, который составляет 89% от всего процентных доходов. Величина процентных доходов от размещения средств в кредитных организациях является вторым по велечине показателем от общей суммы процентных доходов и равна 9%. Сумма процентого дохода от вложения в ценные составляет 2%. Банк не оказывал услги по финансовой аренде (лизингу).

---

Теперь, когда были рассмотрены отдельные круговые диаграммы на период с 01.01.2014 по 01.01.2018, можно утверждать, что процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях стали возрастать, начиная с 01.01.2015. На 01.01.2015 данный показатель быль настолько мал, что составлял 0,48% от общей суммы процентных доходов, но на 01.01.2018 он уже равен 8,98%, что свидетельствует о том, что банк стал больше сотрудничать с другими банками и размещал больше средств. На 01.01.2015 этот показатель равен 174 541 тыс. руб., а на 01.01.2018 – 1 796 507 тыс. руб., из чего следует что абсолютное отклонение на период с 01.01.2016 по 01.01.2018 равняется 1 621 966 тыс. руб., а относительное отклонение составило 929,28%. Из этих цифр и следует то, что сумма показателя достаточно увеличилась.

Если же рассматривать показатель – процентные доходы от вложения в ценные бумаги, то на 01.01.2017 он достиг своего минимального значения и от общей суммы процентных доходов составлял 0,46%. Но уже на следующую отчетную дату 01.01.2018 он увеличился на 344 694 тыс. руб. На весь период анализа с 01.01.2014 по 01.01.2018 процентный доход от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) существовал только один раз на 01.01.2014 и равнялся 5 тыс. руб. Все последующие года банк не оказывал услуги по финансовой аренде (лизингу).

2.3 Анализ ссудных операций банка на основании оборотной ведомости

Рисунок 7. Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациямна срок от 1 года до 3 лет, тыс.руб.

Если рассматривать работу банка с предоставлением кредитов негосударственным финансовым организациям, то рассматриваемый банк за данный период с 01.01.2018 по 01.08.2018 предоставлял такие кредиты только на срок от 1 года до 3 лет. Минимальная величина показателя была отмечена 01.04.2018 и составила 4 436 000 тыс. руб. А максимальная 01.07.2018 и была равна 5 693 600 тыс. руб. Показатель имеет положительную динамику. За период с 01.01.2018 по 01.08.2018 абсолютное отклонние составило 824 200 тыс. руб., а относительное - 16,97%.

Рисунок 8. Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям, тыс.руб.

Банк предоставлял кредиты негосударственным коммерческим организациям. Минимальная величина данного показателя за рассматриваемый период с 01.01.2018 по 01.08.2018 была зафиксирована 01.01.2018 и была равна 7 947 085 тыс.руб., а максимальная 01.04.2018 – 10 232 178 тыс.руб. На 01.04.2018 банк выдал наиобольшее количество денежных средств негосударственным коммерческим организациям. Абсолютное отклонение с 01.01.2018 по 01.08.2018 равно 861 090 тыс.руб. Относительное отклонение равняется 10,84%.

---

Рисунок 9. Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям, в том числе: на срок от 181 дня до 1 года, на срок от 1 года до 3 лет, на срок свыше 3 лет, до востребования, тыс.руб.

Банк предоставлял крдиты негосударственным коммерческим организациям на срок свыше 3 лет, на рассматриваемом рисунке данные кредиты имеют наибольшие показатели. Кредиты до востребования негосударственным коммерческим организациям банк не выдавал.

Рисунок 10. Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям, в том числе: Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт"), на срок до 30 дней, на срок от 31 до 90 дней, на срок от 91 до 180 дней, тыс.руб.

Так же банк предоставлял крдиты негосударственным коммерческим организациям на срок от 31 до 90 дней, на рассматриваемом рисунке данные кредиты имеют наибольшие показатели. В феврале 2018 банк не предоставлял кредиты на срок до 30 дней негосударственным коммерческим организациям. Но в марте 2018 и в апреле 2018 данный показатель имел наибольшие значения – 1 735 000 тыс. руб. и 1 853 000 тыс.руб. соответсвенно.

Рисунок 11. Кредиты и прочие средства, предоставленные индивидуальным предпринимателям, тыс.руб.

Банк предоставлял кредиты и прочие средства индивидуальным предпринимателям. За рассматриваемый период с 01.01.2018 по 01.08.2018 данный показатель положительную динамику. Минимальный показатель приходится на 01.01.2018 и равен 3 636 тыс. руб., а максимальный на 01.08.2018- 30 147 тыс. руб. Абсолютное отклонение составляет 26 511 тыс. руб. Относительное отклонение равно 729,13%. Величина этого показателя за данный период увеличилась в 8 раз. Это означает, что банк начал больше работать с физическими лицами – индивидуальными предпринимателями.

Рисунок 12. Кредиты и прочие средства, предоставленные индивидуальным предпринимателям, в том числе: Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт"), на срок от 181 дня до 1 года, на срок от 1 года до 3 лет, тыс.руб.

В период с 01.01.2018 по 01.03.2018 банк не предоставлял кредиты и прочие средства индивидуальным предпринимателям на срок от 181 дня до 1 года. Наибольший объем на данном рисунке занимают кредиты, предоставленные при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт").

Рисунок 13. Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам, тыс.руб.

Данный показатель имеет отрицательную динамику за рассматриваемый период с 01.01.2018 по 01.08.2018. Велчина рассматриваемого показателя за данный период уменьшилась на 2 807 012 тыс. руб. Относительное отклонение равняется -4,45%.

---

Рисунок 14. Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам, в том числе: кредиты на срок от 181 дня до 1 года, на срок от 1 года до 3 лет, на срок свыше 3 лет и кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт"), тыс.руб.

Исходя из данного рисунка, банк наиобольшую сумму кредитов и прочих средств предоставлял физическим лицам на срок от 1 года до 3 лет. Минимальный удельный вес данного показателя составил 35,369%, а максимальный 37,435%. Вторым по величине показателем по отношению к общей сумме кредитов и прочих средств, предоставленным физическим лицам, являются кредиты, предоставленные при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт").

Рисунок 15. Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам, в том числе: кредиты на срок до 30 дней, на срок от 31 до 90 дней, на срок от 91 до 180 дней, тыс.руб.

Банк предоставлял крдиты и прочие средства на срок от 91 до 180 дней, на рассматриваемом рисунке данные кредиты имеют наибольшие показатели. Вторым по величине показателям являются кредиты на срок до 30 дней. Но удельный вес каждого из трех рассматриваемых показателей по отношению к общей сумме кредитов и прочих средств, предоставленных физическим лицам, не превысил 1%.

Рисунок 16. Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам – нерезидентам на срок свыше 3 лет, тыс. руб.

Данный показатель имеет положительную динамику за период с 01.01.2018 по 01.08.2018. За этот период показатель увеличился на 996 тыс. руб. Относительное отклонение составило 4,68%. Минимальной величины показатель достиг 01.03.2018, которая равнялась 20 445 тыс.руб.

Рисунок 17. Кредиты предоставленные, всего, тыс.руб.

Данный показатель имеет отрицательную динамику за рассматриваемый период. Показатель уменьшился 1 094 215 тыс. руб. Относительное отклонение равно -1,44%. Минимальной велечины показатель достиг 01.06.2018, которая составила 74 698 093 тыс.руб. А максимальной 01.03.2018, которая равнялась 76 891 814 тыс. руб. Из этого следует то, что за период с 01.04.2018 по 01.08.2018 банк стал меньше предоставлять кредитов, т.к. пик приходится на 01.03.2018, то возможно показател снова возрастет к 01.03.2019.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенной работы было определенно, что кредитный риск– это вероятность невозврата заемщиком суммы основного долга и процентов по нему банку, общими словами можно сказать, что кредитный риск- это риск, зависящий от возможностей и желания клиента исполнять свои финансовые обязательства перед банком.

---