Файл: Активные и пассивные кредитные операции банка.pdf

Текущие обязательства банка Возрождение

Наименование показателя	01 Февраля 2017 г., тыс.руб		01 Февраля 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года	93 702 700	(52.25%)	104 791 897	(52.82%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)	43 995 367	(24.53%)	51 716 793	(26.07%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)	38 929 858	(21.71%)	38 043 035	(19.17%)
в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)	30 642 364	(17.09%)	31 756 571	(16.01%)
корсчетов ЛОРО банков	28 628	(0.02%)	39 960	(0.02%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней	0	(0.00%)	0	(0.00%)
собственных ценных бумаг	713 042	(0.40%)	924 675	(0.47%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность	1 959 736	(1.09%)	2 883 411	(1.45%)
ожидаемый отток денежных средств	27 358 021	(15.26%)	29 476 534	(14.86%)
текущих обязательств	179 329 331	(100.00%)	198 399 771	(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 27.36 до 29.48 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 173.68%, что говорит  хорошем запасе прочности  для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на  достаточном уровне.

---

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Таблица 7

Показатели ликвидности банка Возрождения

Наименование показателя	1Мар	1Апр	1Май	1Июн	1Июл	1Авг	1Сен	1Окт	1Ноя	1Дек	1Янв	1Фев
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)	381.2	319.1	237.5	330.5	216.7	323.8	226.0	321.7	534.8	766.6	1361.2	1179.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)	523.0	315.8	298.6	274.4	259.4	341.2	323.7	269.3	431.4	518.2	699.2	1013.5
Экспертная надежность банка	82.2	65.0	72.2	95.6	80.8	77.0	66.2	94.3	92.5	165.3	180.4	173.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному росту.

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.39% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.83% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Таблица 8

Доходные активы банка Возрождение

Наименование показателя	01 Февраля 2017 г., тыс.руб		01 Февраля 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты	4 743 037	(2.23%)	10 987 896	(4.88%)
Кредиты юр.лицам	105 787 927	(49.81%)	107 672 276	(47.85%)
Кредиты физ.лицам	56 713 677	(26.70%)	56 471 490	(25.10%)
Векселя	0	(0.00%)	0	(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования	15 880 606	(7.48%)	8 913 974	(3.96%)
Вложения в ценные бумаги	18 800 702	(8.85%)	35 176 911	(15.63%)
Прочие доходные ссуды	10 450 054	(4.92%)	5 780 571	(2.57%)
Доходные активы	212 376 003	(100.00%)	225 003 118	(100.00%)

---

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 5.9% c 212.38 до 225.00 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Таблица 9

Степень обеспеченности выданных кредитов банка Возрождения

Наименование показателя	01 Февраля 2017 г., тыс.руб		01 Февраля 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам	45 977 174	(23.75%)	48 355 065	(25.98%)
Имущество, принятое в обеспечение	204 777 345	(105.79%)	202 930 536	(109.03%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение	0	(0.00%)	0	(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства	518 782 843	(268.00%)	579 293 485	(311.24%)
Сумма кредитного портфеля	193 575 358	(100.00%)	186 126 264	(100.00%)
-  в т.ч. кредиты юр.лицам	103 198 759	(53.31%)	104 970 075	(56.40%)
-  в т.ч. кредиты физ. лицам	56 713 677	(29.30%)	56 471 490	(30.34%)
-  в т.ч. кредиты банкам	4 743 037	(2.45%)	7 287 896	(3.92%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на  диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются  имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Таблица 10

Процентные обязательства банка Возрождение

Наименование показателя	01 Февраля 2017 г., тыс.руб		01 Февраля 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)	3 687 927	(1.84%)	1 851 760	(0.89%)
Средства юр. лиц	58 436 258	(29.17%)	44 687 089	(21.51%)
-  в т.ч. текущих средств юр. лиц	32 482 449	(16.22%)	31 804 033	(15.31%)
Вклады физ. лиц	135 857 982	(67.83%)	156 461 228	(75.32%)
Прочие процентные обязательств	2 322 350	(1.16%)	4 723 335	(2.27%)
-  в т.ч. кредиты от Банка России	178 740	(0.09%)	2 687 500	(1.29%)
Процентные обязательства	200 304 517	(100.00%)	207 723 412	(100.00%)

---

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств  увеличилась на 3.7% c 200.30 до 207.72млрд.руб.

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 3.42% до 0.09%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 3.35% до 14.54%.

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год  с  4.91%  до  4.89%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год  с  13.64%  до  12.22%. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год  с  6.97%  до  5.96%. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год  с  7.83%  до  6.44%

2.3. Основные направления улучшения структуры и качества кредитной деятельности банка

В число стратегических задач банка входит создание максимально комфортных условий финансирования для субъектов малого и среднего бизнеса. Банк постоянно совершенствует линейку кредитных продуктов и обеспечительных инструментов с целью упрощения доступа субъектов малого и среднего бизнеса к финансовым источникам.

Объем кредитного портфеля банка на конец 2016 года составил 120,7 млрд рублей, что на 2,6% ниже значения аналогичного показателя за 2014 год. Более половины кредитного портфеля пришлось на кредиты малому и среднему бизнесу.

Банк продолжил активно финансировать инвестиционные проекты субъектов МСП в рамках государственной программы финансовой поддержки МСП, реализуемой АО «МСП Банк». В рамках программы, с ноября 2010 года, банком предоставлено более 1300 кредитов на сумму свыше 30 млрд рублей.

В партнерстве с Банком «Возрождение» реализована первая в стране сделка в рамках федерального гарантийного механизма и выдан первый синдицированный кредит. В 2015 году банк расширил свое сотрудничество с МСП Банком по продуктам «МСП – Дуэт» и «МСП – Инвестиции».

В 2016 году банк также активно развивал сотрудничество с АО «Корпорация «МСП» и региональными гарантийными фондами. Использование данных гарантийных инструментов господдержки помогает нашим клиентам эффективно решать вопрос дефицита собственного ликвидного обеспечения. По итогам 2016 года объем сделок с использованием гарантийных инструментов господдержки превысил 6,5 млрд рублей.

---

Банк входит в рабочую группу при Министерстве строительства и ЖКХ РФ по разработке механизмов кредитования капитального ремонта и является одним из первых кредитных учреждений страны, разработавших специальный кредитный продукт для финансирования проектов капитального ремонта.

В октябре 2016 года Банк «Возрождение» выдал первый кредит на цели проведения капитального ремонта в многоквартирном доме в рамках реализации пилотного проекта Минстроя России. Финансирование сроком на 5 лет получило ТСЖ «4-й Микрорайон» в Ростовской области.

Банк имеет диверсифицированный депозитный портфель. Деятельность банка направлена на сохранение существующего объема депозитного портфеля, наращивание устойчивой ресурсной базы за счет работы с клиентами из сегмента малого и среднего бизнеса, снижение зависимости от крупных вкладчиков. Работа по привлечению срочных ресурсов ведется в соответствии с задачами по фондированию кредитного портфеля.

В отчетном периоде банк стремился удержать расходную ставку по депозитам на комфортном уровне, несмотря на ужесточение конкуренции в условиях снижения объемов срочных средств на рынке. По итогам года среднегодовая ставка по портфелю составила 10,95%, что на 2,9% превысило уровень 2015 года.

В 2016 году банк развивал сотрудничество со страховыми компаниями: непроцентные доходы от оказания услуг страховым компаниям превысили 11,5 млн рублей, а сумма комиссионного вознаграждения, полученная благодаря сотрудничеству с аккредитованными страховыми компаниями, превысила 17,5 млн рублей.

Заключение

В практике банковских учреждений не все операции выполняются ежедневно. Есть такая категория мероприятий (трастовые сделки, международные расчеты), которые реализуются лишь время от времени. Но существует и перечень таких сделок, без которых нормальное функционирование банка невозможно. К таковым можно отнести прием депозитов, выдачу займов, проведение расчетов и денежных платежей.

Структура банковского учреждения построена таким образом, чтобы за каждый вид операций отвечало отдельно взятое подразделение. При этом структура и отделы тесно переплетаются и взаимодействуют друг другом. Одна из главных функций банка – посредничество в кредите. В этом случае банковские учреждения играют роль промежуточного звена между секторами и хозяйственными субъектами.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество Банк «Возрождение» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

---