Файл: Финансовая система РФ (Теоретические основы функционирования финансовой системы).pdf

В заключении можно отметить следующее, внебюджетные фонды осуществляют свою финансовую деятельность на основе бюджета, утверждаемого для каждого фонда. Денежные средства государственных внебюджетных фондов предназначены исключительно для целевого расходования на мероприятия, определенные законодательством Федерации или ее субъекта. Материальное содержание расходов внебюджетных фондов определяется бюджетом внебюджетного фонда^[5].

Касаемо хозяйствующих субъектов можно отметить следующее, с 2014 года объем выручки от реализации товаров, продукции, работ, услуг малых предприятий стабильно увеличивался и к 2016 году вырос в 2 раза. Однако в 2017 году наблюдается снижение на 9,4%. Подводя итоги, позитивными тенденциями в развитии малого предпринимательства можно назвать следующие:

- положительная динамика инвестиций в основной капитал малого бизнеса - оптимальная отраслевая структура;

- положительная динамика среднемесячной заработной платы на малых и микропредприятиях.

2.2 Анализ страховой и кредитно-банковской сферы

На протяжении последнего десятилетия страховой рынок в России активно развивался. В 2015 году завершился процесс приведения уставных капиталов к требованиям Закона «Об организации страхового дела в РФ». Минимальный уставный капитал для медицинских страховщиков составляет 60 млн. рублей, для страховщиков жизни - 240 млн. рублей, для перестраховщиков - 480 млн. рублей, для компаний, не занимающихся страхованием жизни и перестрахованием - 120 млн. рублей. За год количество страховых компаний сократилось на 103. При недостаточности средств для увеличения капитала часть компаний сдали лицензии на перестрахование, часть присоединились к более крупным страховщикам, часть - закончили деятельность. Совокупный уставный капитал российских страховщиков составляет 198,2 млрд. рублей. Средний размер уставного капитала- 432,7 млн. рублей.

В секторе страхования жизни работают 50 страховщиков, 9 из них не заключают новые договоры страхования. Только у половины страховщиков жизни количество заключенных договоров превышает 1000. Концентрация рынка здесь самая высокая по сравнению с другими видами страхования: на 10 крупнейших компаний приходится 86,12% премий, на ТОП-20 - 96,54%.

В сегменте добровольного страхования ответственности, на который приходится 6,91 млрд. рублей, отрицательную динамику показали премии по страхованию гражданской ответственности владельцев воздушного транспорта, владельцев опасных объектов, ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Денежная база в узком определении включает выпущенные в обращение Банком России наличные деньги (с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций) и остатки на счетах обязательных резервов по привлеченным кредитными организациями средствам в национальной валюте, депонируемых в Банке России.

Таким образом, динамика денежных агрегатов в анализируемый период отличается крайней неравномерностью. С 2015 года темп роста всех денежных агрегатов замедлился, поэтому инфляционные процессы в экономике не связаны с монетарной политикой регулятора. Денежная масса в широком и узком определении демонстрирует абсолютное снижение к уровню 2015 года. В течение последних трех лет значительное воздействие на динамику денежной базы в широком определении оказывали операции бюджетной системы. Динамика денежного мультипликатора изменилась несущественно и отражает описанную динамику денежных агрегатов.

Снижение наблюдается в кредитовании инвестиционной деятельности организаций всех форм собственности в основной капитал. За кризисный и посткризисный период доля кредитов на эти цели снизилась почти в 2 раза, притом, что и до кризиса на обновление основного капитала направлялась мизерная доля кредитов (таблица 6).

Таблица 6

Кредитная составляющая в стимулировании экономического роста в РФ

Данные таблицы 6 свидетельствуют о том, что рентабельность банковской деятельности (по капиталу) за анализируемый период росла, в то время как рентабельность промышленных предприятий падала. Очевидно, что коммерческие банки ведут себя в соответствии с целевыми установками - обеспечение прибыльности своей деятельности. В условиях высоких рисков производственной деятельности, плохой конъюнктуры мирового и внутреннего рынков коммерческие банки не заинтересованы в выдаче кредитов реальному сектору экономики. Рассчитывать на то, что ситуация в ближайшей перспективе изменится не приходится. В этих условиях возможно только изменение политики рефинансирования и процентной политики регулятора^[6].

Подводя итог, отметим следующее, Центральный банк должен проводить дифференцированную политику к реально работающим предприятиям и всем остальным субъектам хозяйствования. Нынешняя политика кредитования под залог материальных активов и другой недвижимости не учитывает реально производимые денежные потоки.

Что касается страхового рынка, то за последние годы страховой рынок в России прошел путь от «серой» и непрозрачной области деятельности до важного сегмента экономики. О необходимости страхового рынка начали говорить на самом высоком уровне, так как посредством страхования человек реализует одну из своих наиболее важных потребностей - потребность в безопасности.

Благодаря страхованию снижается степень зависимости страхователей от человеческой ошибки, злого умысла, стихийного бедствия. Несмотря на то, что основные макроэкономические показатели страхового рынка в России по-прежнему значительно уступает развитым странам он вышел на новый этап своего развития. Это изменило идеологию страховых компаний и их целей.

Глава 3 Проблемы финансовой системы России и пути их решения

3.1 Проблемы финансовой системы России

Проведенный анализ состояния внебюджетных фондов хозяйствующих субъектов позволил определить ряд проблем. Главным вызовом и трудноразрешимой проблемой для российской пенсионной системы является деформация структуры расходов бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации, вследствие значительного количества пенсий, назначающихся до наступления общеустановленного пенсионного возраста.

Российская система обязательного социального страхования не лишена недостатков и нерешенных проблем. Среди них можно назвать, прежде всего, дефицит средств фондов. Другой недостаток-несоблюдение страховых принципов. Эти проблемы можно связать с внешними факторами: неблагоприятное состояние национальной экономики, высокий уровень дифференциации доходов населения.

В системе обязательного медицинского страхования остаются нерешенными и практические задачи, отсутствуют:

-единый регистр застрахованных граждан;

-правила оценки качества медицинской помощи;

-понятие дефекта оказания медицинской помощи, перечень дефектов оказания медицинской помощи;

-единая федеральная шкала штрафных санкций за ненадлежащее качество медицинской помощи;

-регламент досудебной защиты застрахованного и правила возмещения страховой компанией вреда, причиненного ненадлежащим оказанием медицинской помощи, основанные на системе штрафных санкций;

-единый реестр досудебных экспертных решений страховых медицинских компаний и решений судов по искам застрахованных лиц к учреждениям здравоохранения - причинителям вреда здоровью пациентов.

Негативными тенденциями развития малого бизнеса являются:

- снижение количества хозяйствующих субъектов,

- снижение количество работников на микропредприятиях и снижение темпов роста данного показателя на предприятиях малого бизнеса;

- снижение оборота малых предприятий;

- снижение темпов роста выручки малых предприятий.

Среди основных барьеров, по мнению экспертов препятствующих развитию предпринимательства, в настоящий период можно назвать следующие: высокие издержки на электроэнергию, что снижает энергоэффективность предприятий, а в итоге ценовую конкурентоспособность продукции; дефицит квалифицированных кадров на рынке труда; недостаточные навыки эффективного ведения бизнеса, опыта управления; загруженность и невозможность дальнейшего расширения промышленной зоны; износ основных средств промышленных предприятий; незаконная предпринимательская деятельность фискальная политика государства.

На сегодняшний день, страхование, прошедшее путь перехода от государственной страховой монополии к возрождению страхового рынка, все еще отстает от потребностей экономики.

На российском рынке, такое положение дел обусловлено низкими финансовыми возможностями национальных страховых компаний по размещению крупных страховых рисков, что обусловлено:

- слабо развитой страховой инфраструктурой и методологией расчета тарифов по нестандартным страховым рискам;

- небольшими размерами уставных капиталов, страховых резервов у страховых компаний;

- недостатком опыта проведения страхования (включая оценку страхового риска, управление риском, оценку подлежащего возмещению ущерба).

Для развития потенциала рынка страхования имеется ряд структурных проблем и препятствий.

Структурные проблемы связаны с историческим развитием страхового рынка, а к внешним препятствиям относятся отсутствие налоговых стимулов для долгосрочного страхования жизни и накопительного страхования, высокие ставки по срочным депозитам в банках.

Отсутствие финансовой устойчивости и контроля связано с тем, что многие страховщики построили свою деятельность на модели «франчайзинга». Они создали региональные филиалы, которыми легко управлять из центра. Также они имеют все атрибуты страховой компании кроме собственного баланса. Денежные потоки контролируются на местном уровне с существенными задержками в представлении в головной офис отчетности по заключенным договорам страхования и осуществленным страховым выплатам и премиям, размещенным на счетах в партнерских организациях^[7].

Основными проблемами при осуществлении ДКП является:

- налогово-бюджетные проблемы, связанные с низким уровнем собираемости налогов;

-увеличением задолженности по заработной плате и социальным выплатам;

- рост взаимных неплатежей и фактическое банкротство многих предприятий реального сектора;

- ухудшение платежного баланса, обусловленное неблагоприятным изменением конъюнктуры на мировых рынках энергоресурсов и поддержание завышенного курса рубля;

- отток капитала за рубеж;

- низкий курс рубля по отношению к доллару.

Таким образом, решение данных проблем зависит от плотного экспертного взаимодействия и непрерывной дискуссии специалистов, представителей власти и всех заинтересованных лиц. 

Указанные проблемы в значительной мере взаимосвязаны и взаимообусловлены. Следовательно, необходимо обеспечить комплексный подход к их решению, как на региональном, так и на муниципальном уровне, а также посредством межведомственного взаимодействия.