Файл: Финансы Домашних хозяйств (Бюджет домашних хозяйств. Доходы и расходы домашних хозяйств, а также его сбережения).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Социальные выгоды финансовых рынков во многом зависят от того, насколько эффективно домохозяйства используют данные рынки. Изучение финансов домашних хозяйств является сложной задачей, поскольку поведение домашних хозяйств невозможно сложно точно измерить, и потому что домохозяйства сталкиваются с ограничениями, которые не отражены в учебниках, статьях и на прочих информационных ресурсах.

Домашние хозяйства на современном этапе выступают одним из важных субъектов экономической деятельности, и от результатов этой деятельности зависит очень многое: от благосостояния конкретной хозяйственной единицы до населения целой страны.

Что касается финансов домашнего хозяйства, то они в  условиях  развитых  рыночных  отношений участвуют   в кругообороте   капитала  и охватывают часть процесса  производства.

Они играют неимоверно  значительную  роль  не только в  формировании централизации   финансов    путем    налоговых     платежей,     но   и   в формировании платежеспособного спроса страны. Отсюда вытекает простая закономерность: чем выше показатель доходов населения, тем выше его спрос на различные виды материальных, а также нематериальных благ. Следовательно, тем самым предоставляет огромное множество возможностей для развития экономики и социальной сферы.

Все это определяет актуальность и практическую значимость данной темы.

Поэтому целью курсовой работы являются выявления  социально-экономическая  сущностей данного понятия , а также функции  финансов  домашних  хозяйств  в  рыночной  системе  хозяйствования, финансовые  решения  домашних  хозяйств.

ГЛАВА 1. Финансы домашнего хозяйства.

1.1. Понятие, роль и функции финансов домашних хозяйств в рыночной экономике.

Домашнее хозяйство — это хозяйство, которое ведется одним или несколькими совместно проживающими и имеющими общий бюджет людьми. Домохозяйство объединяет всех наемных работников, владельцев крупных и мелких капиталов, земли, ценных бумаг, которые заняты и не заняты в общественном производстве.

Ведение такого хозяйства представляет собой форму производственной деятельности семьи. В нем производятся услуги и продукция, предназначенные для удовлетворения потребностей данной семьи. Систематическое производство продукции в домашнем хозяйстве для продажи или реализации услуг на рынке характеризуют семью, занимающуюся индивидуальной трудовой деятельностью, а производство сельскохозяйственной продукции – личное подсобное хозяйство с товарной направленностью.

Часто термин «домашнее xозяйство» в экономической лите­ратуре используется как аналогичный термину «семья». Но в от­личие от семьи домохозяйства включают не только родственников, но также могут состоять из одного, двух и более членов.

В домашнем хозяйстве могут осуществлять­ся любые виды деятельности, в результате которых создаются и ис­пользуются финансовые ресурсы.

Экономические отношения, возникающие в рамках домашнего хозяйства, проявляются на всех уровнях хозяйствования. Из них наиболее устойчивой формой отражения экономических отношений домашних хозяйств считаются финансовые отношения, имеющие объективный характер и специфическое общественное назначение. Финансовые отношения здесь подразумеваются как денежные отношения. Ведение такого хозяйства в современных экономических условиях невозможно без использования денежных средств или инструментов, которые формируют реальную базу для возникновения финансовых отношений на уровне домашнего хозяйства. По этой самой причине домашнее хозяйство не может находиться вне финансовых отношений, потому как оно постоянно вступает в такого рода отношения, возникающие как внутри домохозяйства, так и с внешними по отношению к домашнему хозяйству рыночными субъектами.

Поэтому такое понятие как «финансы домашнего хозяйства» подразумевают по собой совокупность экономиче­ских денежных отношений, связанных с формированием и ис­пользованием денежных средств, создаваемых в результате ин­дивидуальной трудовой деятельности.

Современная экономика не может существовать без такого «инструмента». Финансы домашниx хозяйств не только отражают уровень развития производствeнных сил в отдельныx странах и возможности их воздeйствия на макроэкономические процeссы в хозяйственной жизни, но также напрямую влияют на состояние экономики страны в целом: устойчивость и стабильность стимулируют развитие производства жизни граждан страны.

Поэтому и роль финансов домашнего хозяйства в в экономике проявляется в том, что они, с одной стороны, предоставляют фирмам факторы производства, являясь их первичными владeльцами, а с другой - выступают на рынке в качестве покупателей товаров и услуг, производимых фирмами, формируя платежeспособный спрос материальных потребностей его членов.

Если говорить о функциях финансов домашних хозяйств, то можно утверждать, что, социально-экономическая сущность финансов домашних хо­зяйств полностью определяется через их функции:

Наиболее важная функция финансов домашниx xозяйств называeтся распределительная функция. Благодаря этой функции, финансы домашних хозяйств способны обеспечить материальными ресурсами непрерывность про­цесса воспроизводства рабочей силы — как одного из производственных факто­ров. Именно через эту функцию финансов домашних хо­зяйств совершается обес­печение каждого человека ресурсами, необходимыми ему для поддержания его жизнедеятельности.

Вторая функция имеет название контрольная функ­ция.  это первичное распределение национального дохода и формирование первичных доходов хозяйства, когда создаются первичные доходы в виде зарплаты, пенсий, пособий. В это же время, средства внутри домохозяйства распределяются между членами хозяйства через формирование, распределение и использование денежных фондов. Доходы, создаваемые в ходе такого перераспределения, должны обеспечить соответствие между материальными и финансовыми ресурсами хозяйства и, прежде всего между размером денежных фондов и их структурой, с одной стороны, и объемом и структурой средств производства и предметов потребления – с другой. Эта функция включает три последовательные ступени: формирование, распределение и использование денежных фондов. Обе вышеназванные функции финансов домашнего хозяйства взаимосвязаны и действуют одновременно, дополняя друг друга.

Третья же функции носит название регулирующая. Роль данной функции заключается в сбалансированном развитии домашних хозяйств при согласовании интересов и взаимопонимании участников домашних хозяйств на основе перераспределения денeжных средств или путем саморегулирования.

1.2. Финансовые ресурсы и их состав

Финансовые ресурсы домашнего хозяйства – это совокупность денежных доходов, а также поступлений и накоплений домашних хозяйств, которые формируются и используются для обеспечения их жизнедеятельности, инвестиционной деятельности и безусловно выполнения финансовых обязательств.

Состав финансовых ресурсов у каждого домохозяйства может различаться. Вместе с тем финансовые ресурсы домохозяйства можно выявить в виде обособленных денежных фондов, имеющих целевое назначение. Из этого вытекают два наиболее распространенных фонда:
1) Фонд потребления - данный фонд предназначен для удовлетворения личных потребностей какого-либо конкретного коллектива - семьи;
2) Фонд сбережений – этот фонд будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров или в качестве капитала, который будет использован для получения прибыли. Фондовая форма финансовых ресурсов может позволить увязать потребности домохозяйства вместе с возможностями коллектива хозяйства в целом, а также проконтролировать, удовлетворяются ли и как удовлетворяются потребности каждого в семье.

В состав финансов домашнего хозяйства входят:
1) собственные средства, т.е. заработанные каждым членом семьи, - например, это может быть зарплата, либо же доход от подсобного хозяйства, а также прибыль от коммерческой деятельности;
2) средства, мобилизованные на рынке в форме полученного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты;
3) средства, поступившие в порядке перераспределения, - пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов. В структуру финансовых ресурсов домашнего хозяйства входят:
4) денежные средства, предназначенные для текущих расходов – это муг быть расходы на приобретение продуктов питания, также непродовольственных товаров которые используются в течение относительно непродолжительного периода времени,
5) денежные средства, предназначенные для капитальных расходов - приобретение непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительных промeжутков времени, оплата услуг, достаточно редко потребляемых участниками домашнего хозяйства; - денежные сбережения; денежные средства, вложенные в движимое и недвижимое имущество.

Фондовыe ресурсы домашнeго хозяйства относятся к децентрализованным финансовым ресурсам, которые тесным образом связанны с кругооборотом финансовых ресурсов общества. (см. схему ниже) 
Кругооборот финансовых ресурсов домохозяйства:

Кругооборот финансовых ресурсов домохозяйства: 1 - налоги; 2 - трансферты; 3 - кредиты; 4 - страховые взносы; 5 - социальная поддержка; 6 - сбережения; 7 - проценты, прибыль, рента; 8 - оплата труда; 9 - стоимость товаров и услуг; 10 - стоимость рабочей силы 

Финансы домохозяйства имеют взаимодействие с централизованными финансами и децентрализованными финансами – такими как предприятия различных форм собственности. Между данными финансами возникают непрерывные денежныe потоки. Эти потоки могут быть односторонними, двусторонними и многосторонними. Таким образов, государства и домохозяйства имеют многосторонние денежные потоки. Члены хозяйств вступают с органами государственной власти в трудовыe соглашения, получют при этом в замен заработную плату вместе с товарно-денежными отношениями, путем продаж неких услуг и товаров, получая при этом соответственно прибыль(доходы). Такие же финансовые отношения возникают и при оплате налогов и сборов, а также пошлин, и т.п. в казну и социальные внебюджетные фонды. Домохозяйства в свою очередь получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме. Домашние хозяйства и негосударственный сектор между собой связаны финансовыми отношениями в двустороннем порядке, т.е. предприятиями, организациями. Эти заведения и организации обеспечивают данный сектор рабочей силой, точно так же как и государственный сектор, в замен получают оплату труда, а также за предоставленные товары и услуги оплату стоимости реализованных материальных и нематериальных благ. В свою очередь юридические лица способны обеспечивать домохозяйства кредитными ресурсами, а также прибылью, процентами, дивидендами арендной платой при наличии соответствующей собственности у членов данного коллектива.

Кругооборот финансовых ресурсов домашнего хозяйства может позволить нам удовлетворять наши личные материальные и социальные потребности на текущий момент, а также в долгосрочной перспективе. Это дает возможность экономить государству на всевозможных социальных затратах в результате широкого распространения добровольного пенсионного и медицинского страхования в негосударственных специальных фондах. В современных условиях финансовые ресурсы домохозяйств играют наиважнейшую роль как главнейший источник инвестиций в национальную экономику в результате мобилизации через кредитную систему определенной части их сбережений и накоплений. 

ГЛАВА 2. Бюджет домашних хозяйств. Доходы и расходы домашних хозяйств.

2.1. Понятие бюджета домашних хозяйств.

Бюджет финансовых хозяйств формируются финансовыми ресурсами. В рам­ках бюджета формируются обособленные валютные фонды:

- Индивидуальный фонд. (Для некоторых членов семьи и 
используется данный фонд для приобретения различных продуктов, а также для учебы, мед. обслуживания и прочего)

- Совместный фонд. Этот фонд используется преимущественно для покупок продуктов единого потребления;

- Фонд накопления и обеспечения (другими словами - резервный фонд). Применяется он для предстоя­щих капитальных затрат (например, для покупки некого здания, жилищной площади, какого-либо участка террито­рии, а также средств транспорта).

Последний фонд существенно необходим не только для приобретения неких продуктов длительного потребления, которые требуют огромных инструментов и средств, для проведения досуга и дорогостоящих медицинских услуг и врачебной профилактики, но и для обеспечения достойного уровня жизни граждан, вышедших на пенсию.

Непосредственно на бюджет домашнего хозяйства значительное влияние и воздействие оказывает государство, т.к. оно полностью интегрировано в единый кругооборот денежных (финансовых) и материальных средств в рыночной экономике. Данный процесс влияния(воздействия)
осуществляется: 
1) через налоговую систему — домохозяйства оплачивают налоги, сборы, 
пошлины и делают прочие неотъемлемые отчисления