Файл: Способы и методы оценки кредитоспособности физического лица.pdf

Введение

Особенности развития банковской системы, также в частности российской, имеют большое значение для формирования понятия «кредитоспособности» . Впервые понятие «кредитоспособности» появилось в XVIII веке. Но и до этого времени кредиторов уже интересовала способность заемщиков к совершению кредитных операций, но эти попытки носили совсем не системный, разрозненный характер. «Кредитоспособность» вошла в экономическую литературу под пониманием как оценка кредитоспособности заемщика, что на сегодняшний день и свидетельствует об этом.

Основной целью оценки кредитоспособности физического лица (заемщика) - являются анализ и оценка риска, связанного с выдачей ему кредита. Одним из важнейших и главным направлением коммерческих банков является кредитование клиентов. Перед тем как банк решает выдать клиенту кредит, он проверяет кредитоспособность заемщика, его способность погасить кредит, эти критерии являются наиболее важными.

На сегодняшний день это является актуальной темой, объясняется это следующим: что кредитные операции банка являются ведущими по прибыльности, так и по масштабности размещения денежных средств. Банк также проверяет возможность потенциального клиента, который желает получить кредит, вернуть основную сумму кредита в обусловленное время и уплатить проценты по пользование. Существует и значительная проблема своевременного возвращения кредитов, приобретенными физическими лицами, эта проблема актуальна практически для всех банковских учреждений. Для решения этой проблемы нужно качественно оценивать кредитоспособность заемщиков еще на стадии рассмотрения заявки от потенциального заемщика, также необходим системный подход при осуществлении оценки и изучение личности потенциального заемщика. Анализ кредитоспособности в большом количестве банков производится экспертами, которые в то время опираются на свой опыт и интуиции, что не есть хорошо, это может приводить к внесении в решение не имеющих достаточных оснований субъективных соображений.

Актуальность этой темы обуславливается еще тем, что банки нуждаются в снижении риска при совершении ссудных операций, возможность достичь на основе изучения кредитоспособности клиентов коммерческих банков, что позволит одновременно организовать кредитование с учетом границ использования кредита.

Целью курсовой работы является изучение методов, оценки и способов кредитоспособности физического лица. Можно выделить следующие задачи:

1.Ознакомиться с понятием кредитоспособность

2.Изучить методы оценки кредитоспособности физического лица

3.Провести анализ рисков при кредитовании физических лиц

4.Рассмотреть перспективы банка в вопросах по оценки кредитоспособности физических лиц

Предметом является оценка кредитоспособности физического лица

Объектом исследования является банк ПАО «ВТБ»

В соответствии с поставленными задачами в работе выделяется две главы. В первой главе раскрывается: понятие кредитоспособности, методы и анализ рисков при кредитование физических лиц. Во второй главе исследуется: методика оценки кредитоспособности физического лица, анализ кредитного портфеля и перспективы банка в вопросах по оценки кредитоспособности физических лиц.

Глава 1. Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика

1.1. Понятие кредитоспособности заемщика и методы оценки кредитоспособности

Кредитоспособность - это способность гражданина выполнить обязательства по кредитному договору, значит своевременно погасить кредит и начисленные проценты.

Платежеспособность - финансовое состояние организации, которое определяется за определенную дату или за анализируемый период времени.

Если сравнивать два определения «кредитоспособность» и «платежеспособность», то можно сказать, что платежеспособность оценивает прошлое и текущее финансовое состояние, а кредитоспособность оценивает будущие обязательства заемщика, также оценивает риски невозвратности денежных средств заемщика.

В качестве методов оценки используют анализ финансовой устойчивости и денежных потоков предприятия. Коэффициенты относящие к финансовой устойчивости:

- прибыльность

-ликвидность

-оборачиваемость

Платежеспособность одна из влиятельных критериев при принятие каких-либо экономических решений. К обязательствам относятся:

-оплата труда персонала

-платежи по налогам

-возврат кредитов

Оценивается этот финансовый параметр в виде коэффициента платёжеспособности, который равен отношению имеющихся в наличии денег к сумме платежей за прошедший период или на определённую дату. Если коэффициент больше или равен единице, то заёмщик является платёжеспособным. В противном случае идёт речь о низком уровне платёжеспособности, в итоге чего являются просрочки по платежам. Оценка кредитоспособности заемщика осуществляется, в целом, с использованием различных подходов.

Оценка кредитоспособности заемщика зависят от того, кем является сам клиент банка: физическим или юридическом лицом.

Например, для оценки предприятий важны следующие факторы:

-Показатель ликвидности;

-Величину рентабельности;

-Коэффициент автономности;

-Уровень платежеспособности;

По выше сказанному можно сделать вывод, что главное отличие платежеспособности от кредитоспособности заключается в том, что платежеспособность это его возможность и способность погасить кредит, а кредитоспособность характеризует только его возможность погасить ссудную задолженность.

1.2. Методы оценки кредитоспособности физического лица

Изучение кредитоспособности заемщика осуществляется для качественной его оценки до решения о том выдать ему кредит или нет. Кредитоспособность проводят для определения способности и готовности клиента вернуть кредитные денежные средства в соответствие с заключенным договором.

Специалисты банка сначала проверяют базовые критерии такие как:

-гражданство РФ

-трудоспособный возраст

-наличие постоянного места работы

-регистрация в том регионе, где заемщик заключает кредитный договор.

Оценку платежеспособности заемщика банки рассчитывают по специальной формуле с учетом среднемесячного дохода за последние полгода заемщика. Эти данные будут предоставлены из справки с места работы или по форме 2-НДФЛ. Таким образом, из дохода вычитают ежемесячные обязательные платежи, потом умножают полученное значение на корректировочные коэффициент и срок кредита, полученное число будет означать максимальный размер займа, который мы можем выдать заемщику.

Существует 2 системы по оценки кредитоспособности заемщика. Первая система это «экспертные оценки» заключается она в том, что процесс итоговой оценки фиксируется на основе мнения экспертов, с последующего принятия решения. Вторая система называется балльная ее принцип состоит в том что, банк использует накопленную информацию ,где клиенты под критериями как «хорошие», «удовлетворительные», «неблагополучные», это позволяет установить критериальный уровень оценки заемщика. Эта система наиболее объективнее и экономически обоснована для принятия решений при выдаче кредитов, чем система «экспертные оценки».

Кредиты физическим лицам оцениваются по следующим критериям:

-характер клиента;

-Финансовые возможности клиента;

-достаточность незаложенного имущества клиента;

-обеспечение кредита;

-условия кредитования.

Вывод: Скоринговая система оценки представляет собой математическую модель, с помощью которой банк, опираясь на данные о кредитной истории клиентов, может определить, какова вероятность не возврата кредита потенциальным заемщиком. Под итог мы может сказать, что все приведенные методики носят формализированный характер, так что при оценке возможности кредитоспособности физических лиц огромную роль играет профессионализм служащих банка.

1.3.Анализ кредитных рисков при кредитовании физических лиц

Кредитный риск - это риск возникновения в кредитной организации убытков в результате несвоевременного или неполного исполнения заемщиков финансовых обязательств прописанных в кредитном договоре.

Одним из основных нормативных документов, регулирующих кредитный риск, является Письмо ЦБ РФ от 23.06.04 № 70-Т «О типичных банковских рисках»^[1]. В этом документе ЦБ РФ впервые выявил риски банковской деятельности, выделив кредитный риск и определив его как риск возникновения кредитной организацией убытков в результате неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения. должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

Кредитный риск является не объемлемой частью банковской деятельности, другими словами это опасность что заемщик не сможет, выплатить процентные платежи или не выплатить основную сумму кредита в соответствие с кредитным договором, а это может отрицательно сказаться на деятельности банка.

На степень кредитного риска влияют следующие факторы:

-макроэкономические и микроэкономические факторы (кризис; не сформированная банковская система)

-Новые клиенты, о которых банк не имеет достаточной информации

-Репутация, типы и кредитоспособность заемщиков по формам собственности

-Также наибольшая часть кредитов относится к тем клиентам, которые испытывают финансовые трудности

-Сумма, вид и форма предоставленного кредита, а также его обеспечения

Для анализа кредитных рисков необходимо следовать определенным этапам. Первый этап - определение источника возможной угрозы. Второй этап - количественная и качественная оценка кредитных рисков. Третий этап - планирование и выработка стратегии. Четвертый этап - определение допустимых уровней ущербов. А пятый этап – направлен на создание процедур на поддержании запланированного уровня риска.

Управление кредитным риском в группе ВТБ осуществляется одновременно на локальном уровне компаний группы ВТБ и на групповом (консолидированном) уровне. В рамках локального управления кредитными рисками банк ВТБ самостоятельно принимает кредитные риски и управление ими в пределах установленных полномочий и лимитов в соответствие с национальным законодательством.

К области консолидированного управления кредитными рисками относятся:

-политика управления кредитными рисками

-разработка принятия порядка, решений, моделей и методов управления кредитными рисками

-оценка размера экономического капитала

-установление консолидированных лимитов

-подготовка и внесение отчетности по кредитным рискам

Управление кредитным риском охватывает основные типы активов и внебалансовых операций, несущих кредитный риск и требующих контроля с точки зрения их концентрации по группе ВТБ в целом.

Подведем итог по первой главе, что под кредитоспособностью кредитной организации понимается способность и готовность заемщика возвратить кредит в соответствии с условиями кредитного соглашения, а платежеспособность- это способной кредитной организации своевременно рассчитываться по своим обязательствам .

Глава 2. Оценка кредитоспособности физического лица на примере ПАО «ВТБ»

2.1. Краткая характеристика банка ВТБ

ПАО «ВТБ» – советский и российский универсальный коммерческий

банк c государственным участием. Второй по величине активов банк страны и первый по размеру уставного капитала.

ПАО «ВТБ» – один из крупнейших российских банков с точки зрения

покрытия территории страны сетью филиалов и их внутренних структурных подразделений. Региональная сеть Банка насчитывает 43 филиала, 595 дополнительных офисов и 798 операционных офисов. Основной целью деятельности ПАО «ВТБ» является получение прибыли при осуществлении банковских операций.

Кредитная организация была учреждена в 1990 году под наименованием «Банк внешней торговли РФ» (позднее – Внешторгбанк, ныне – ВТБ). В октябре 2012 года ВТБ консолидировал 99,6% акций Транскредитбанка, а уже в ноябре 2013 года был завершен полный переход корпоративного и розничного бизнеса банка к ВТБ и ВТБ 24, а бренд ТКБ прекратил свое существование.