Файл: Функции и операции Центрального Банка России (Сущность Центрального банка и его правовой статус).pdf

Введение

Актуальность курсовой работы связана с монопольным положением Центрального банка в общехозяйственном денежном кругообороте, которое дает ему возможность держать денежное обращение под постоянным контролем. Так, формирование современной модели Центрального Банка Российской Федерации связано с конкретным определением функций центральных банков в экономике государства.

Центральный банк Российской Федерации выполняет две основные задачи. Во-первых, обеспечивает стабильность функционирования банковской и финансовой систем. Во-вторых, Центральный банк Российской Федерации осуществляет такую денежную политику, при реализации которой обеспечивается низкий уровень инфляции путем контроля за объемом денежной массы.

Денежно-кредитная политика Центрального банка Российской Федерации является важнейшим методом государственного регулирования общественного воспроизводства с целью обеспечения наиболее благоприятных условий для развития рыночной экономики. Так, с помощью кредитного регулирования государство стремится смягчить экономические кризисы и сдержать рост инфляции.

Успешное выполнение возложенных на Центральный Банк Российской Федерации функций предполагает его независимость от органов государственной власти, а также органов местного самоуправления при решении вопросов, входящих в его компетенцию.

Тема курсовой работы недостаточно разработана в научных исследованиях на современном этапе развития общества, поэтому существует необходимость изучения проблемы в новых современных социально-экономических условиях.

Объектом исследования в курсовой работе является содержание и функционирование Центрального банка Российской Федерации, а предметом - экономические отношения при реализации функций и осуществлении операций ЦБ РФ.

Целью курсовой работы является рассмотрение функций Центрального Банка Российской Федерации как по отдельности, так и в комплексном взаимодействии, а также изучение осуществляемых ЦБ РФ операций. Для реализации цели были предложены следующие задачи:

-раскрыть сущность Центрального банка и его правовой статус;

-изучить формы организации Центрального банка в различных странах;

-проанализировать основные функции и направления деятельности Центрального банка Российской Федерации;

-исследовать цели и задачи Центрального банка Российской Федерации

-осветить активные операции Центрального банка Российской Федерации;

-рассмотреть пассивные операции Центрального банка Российской Федерации.

В процессе исследования в курсовой работе были использованы такие методы, как изучение, анализ научной литературы, сравнение, анализ и синтез, статистические методы, графический метод.

Информационно-правовой базой исследования выступили Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. и «Основные направления единой государственной денежно кредитной политики на 2014 - 2016 гг.

Информационно-эмпирическая база исследования - труды таких авторов, как Акимов Ю.Т., Балабанов И.Т., Белоглазова Г.Н., Киреев В. Л, Колесников В.И, Курбатов А.Я., Лаврушин О.И., Поляк Г.Б., Продченко И.А., Тавасиев А.М., Тепман Л. Н., Эриашвили Н. Д., Фейзель М.Г. и др., а также данные официального сайта Центрального банка Российской Федерации.

Практическая значимость курсовой работы обусловлена тем, что в настоящее время деятельность ЦБ РФ приобретает огромное значение, а от ее эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых она осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

Первая глава курсовой работы посвящена исследованию сущности Центрального банка и его правовой статуса, а также формы организации Центрального банка в различных странах. Она состоит из одиннадцати страниц. В ней содержится три рисунка, три таблицы, а также ссылки на тринадцать источников литературы.

Во второй главе курсовой работы рассмотрены основные функции и направления деятельности Центрального банка Российской Федерации, а также цели и задачи ЦБ РФ. Она состоит из девяти страниц. В ней содержится две таблицы и три рисунка, а также ссылки на одиннадцать источников литературы.

В третьей главе курсовой работы представлены активные и пассивные операции Центрального банка Российской Федерации. Она состоит из шести страниц, а также включает две таблицы и ссылки на девять источников литературы.

1. Теоретические аспекты функционирования центрального банка

1.1 Сущность центрального банка и его правовой статус

Центральный банк можно охарактеризовать как экономический институт, работающий преимущественно на макроуровне экономических отношений, денежно-кредитная политика которого основана на использовании инструментов стимулирования экономического развития.

Центральный банк представляет собой некоммерческую организацию, следовательно, получение прибыли не является целью его деятельности.

Положение Центрального Банка Российской Федерации наглядно видно на рисунке:

Рисунок 1 - Банковская система Российской Федерации

Центральный банк осуществляет свою деятельность в сфере обмена, создавая продукт в виде эмитируемых наличных денег и безналичных платежных средств и обеспечивая кругооборот капиталов экономических субъектов и непрерывность процессов производства, распределения, перераспределения, потребления общественного продукта.

При раскрытии сущности центрального банка необходимо рассматривать его деятельность на макроэкономическом уровне, то есть по отношению к экономике в целом (Жарковская, Арендс, 2014. С. 75).

Раскрытие сущности центрального банка требует анализа совокупности всех банковских операций, осуществляемых им на протяжении длительного исторического развития. денежный кредитный банк российский

С позиции общей экономической теории центральный банк формировался вследствие закрепления за ним денежно-кредитных операций, которые составляли основу его экономического оборота. Так же как и любой банк, он может осуществлять кредитование, производить расчеты, принимать на хранение денежные средства других экономических субъектов, эмитировать платежные средства. Основа деятельности банка как такового заключена в выполнении им именно этих денежно-кредитных операций. Эти виды деятельности являются главными.

Центральные банки выступают также в качестве торговых институтов. Аккумулируя на своих счетах денежные средства клиентов (коммерческих банков) и перераспределяя их на возвратной основе, они кредитуют временные потребности тех банков, которые нуждаются в денежной помощи в форме рефинансирования.

Эмитирование центральным банком наличных денег и платежных средств важно как для отдельных экономических субъектов, так и для экономики в целом. Обеспечивая рациональную организацию денежного обращения, он создает условия для безынфляционного развития, сохранения ценности денег, для социального развития общества.

Как юридическое лицо, центральный банк осуществляет отдельные операции с другими экономическими субъектами, что позволяет охарактеризовать его деятельность как деятельность национального института (Масленченков, Тавасиев, 2015. С. 170).

Продукт центрального банка:

-является результатом деятельности коллективного труда персонала банка как целого;

-отображает разнообразие направлений функционирования центрального банка.

Правовой статус центрального банка отражает его роль посредника между государством и субъектами экономической деятельности, который осуществляет регулирование денежно-кредитных потоков при помощи законодательно установленных инструментов. Реализуя данную роль, центральный банк выступает органом регулирования, сочетающим черты как банка, так и государственного органа. Следует отметить, что центральный банк имеет право осуществлять банковские операции и сделки с национальными и иностранными организациями.

В соответствии со ст. 2 Закона о Банке России уставный капитал и иное имущество ЦБ РФ является федеральной собственностью.

Законодательные полномочия ЦБ РФ можно условно разделить на две группы.

Таблица 1

Законодательные полномочия ЦБ РФ

ЦБ РФ наделен рядом полномочий, характерных только для органов государственной власти. Так, он имеет право по вопросам, отнесенным законодательством к его компетенции, издавать в форме указаний, положений, инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех физических и юридических лиц. Важным правовым полномочием ЦБ РФ выступает установление обязательных нормативов:

-минимального размера уставного капитала для создаваемых кредитных организаций;

-минимального размера собственных средств для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов;

-предельного размера имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;

-максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

-нормативов ликвидности кредитной организации;

-нормативов достаточности собственных средств;

-размеров валютного, процентного и иных финансовых рисков;

-минимального размера резервов, создаваемых под риски;

-нормативов использования собственных средств кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

-максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам) (Лаврушин, 2015. С. 115)

Правовой статус ЦБ РФ можно представить в виде схемы:

Рисунок 2 - Правовой статус Центрального Банка Российской Федерации.

Таким образом, центральный банк не имеет своей обособленной от банка сущности, однако круг его операций характеризуется специфическими особенностями, отличающими его от коммерческого банка. Его отличие от коммерческого банка будет зависеть от типа центрального банка.

Нормы права, устанавливающие перечисленные нормативы, носят финансово-правовой характер.

1.2 Формы организации центрального банка в различных странах

Рассмотрим формы организации Центрального банка в различных странах с позиции собственности на капитал.

Таблица 2

Формы организации Центрального банка