Файл: Виды кредитных операций и кредитов на примере ПАО «Сбербанк» (теоретические основы кредитования).pdf

Почти любой коммерческий банк России осуществляет множество активных, в том числе ссудных операций. Однако существует широкий спектр ссудных операций, которые зависят от множества условий. Далее рассмотрены основные виды ссудных операций, осуществляемых как в России, так и в других странах мира, а также отмечены некоторые их особенности [14, с.147].

Таблица 1

Классификация кредитов

Признак классификации	Виды займов
По объектам кредитования	целевые кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты на приобретение или строительство жилья и др.
	нецелевые, например, кредиты на временные нужды.
По типу кредитора	банковские ссуды. Такие ссуды предоставляются отдельными банками или банковскими объединениями.
	ссуды кредитных организаций небанковского типа, т.е. кредиты, выдаваемые ломбардами, кредитными кооперативами, кассами взаимопомощи, пенсионными фондами и т. и.
	личные или частные ссуды, то есть займы предоставляемые частными лицами.
	ссуды, предоставляемые заемщикам организациями в порядке коммерческого кредитования, ссуды с рассрочкой платежа или.
По срокам кредитования	краткосрочные (на срок до 1года);
	среднесрочные (на срок от 1 года до 5 лет)
	долгосрочные (на срок больше 3-5 лет)
По виду открываемого счета	кредиты, предоставляемые с открытием простых ссудных счетов
	кредиты с открытием специальных ссудных счетов, которые предусматривают учет общей задолженности каждого клиента перед банком
По обеспечению	необеспеченные
	обеспеченные (залогом, поручительством, гарантиями, страхованием)
По графику погашения	кредиты, погашаемые единовременно
	кредиты с рассрочкой платежа: - с периодическим равномерным погашением задолженности - с периодическим неравномерным погашением (сумма платежа в счет погашения кредита меняется (увеличивается или понижается) - ссуды с непериодическим неравномерным погашением задолженности
По способу взимания процентов	кредиты с уплатой процентов одинаковыми частями на протяжении всего срока пользования кредитом (ежемесячно, раз в полгода или по установленному графику)
	кредиты с уплатой процентов в момент выдачи займа
	кредиты с взиманием процентов в момент погашения задолженности
По характеру кругооборота средств	Разовые
	возобновляемые (револьверные, например, кредиты, предоставляемые заемщикам по кредитным картам)
По видам процентных ставок	Кредиты с фиксированной процентной ставкой (устанавливается на весь период кредитования )
	Кредиты с плавающей процентной ставкой (может изменяться в зависимости от экономической ситуации)

---

Рассмотренная классификация достаточно условна, поскольку в банковской практике редко можно выделить тот или иной вид кредита в чистом виде в соответствии с определенным критерием классификации. В тоже время в указанной классификации представлено многообразие ссуд, но этот перечень не является исчерпывающим, в силу чего его можно продолжать в зависимости от других критериев.

1.2 Организация кредитного процесса и проведения кредитных операций

Процесс кредитования, в частности кредитования физических лиц, условно можно подразделить на несколько этапов: подготовительный этап; этап рассмотрения кредитного проекта; этап оформления кредитных документов; этап пользования кредитом и последующего контроля в процессе кредитования [4, с.74].

На подготовительном этапе изучается возможность предоставления кредита. Сначала проводятся переговоры между банком и потенциальным заемщиком, инициатором которых чаще всего является клиент, обратившийся в банк с целью получения кредита, после чего происходят переговоры.

В процессе этих переговоров необходимо:

– определить цель;

– определить, возможна ли выдача кредита в соответствии с нынешней политикой банка;

– выбрать тот метод кредитования и вид кредита, которые наиболее подходят для данной кредитной сделки;

– осуществить предварительный анализ риска выдачи кредита, источники возврата задолженности и уплаты процентов за пользование кредитом;

– обеспечить оперативное проведение предварительного этапа, т.е.принять решение о возможности выдачи кредита;

– проконсультировать клиента о пакете документов, которые необходимо предоставить в банк [22, с.79].

После переговоров и предварительного анализа наступает этап рассмотрения кредитного проекта на основе официально представленных в банк документов. Инфляция, а также неустойчивость экономической ситуации требуют от российских банков осмотрительности и некоторого опыта оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков, надежности обеспечения, качества залога и гарантий. Аналитическая часть данного этапа считается чрезвычайно ответственной задачей.

На этапе оформления кредитной документации банковские работники оформляют кредитный договор, подписывают распоряжение о выдаче кредита, создают специальное досье на каждого клиента-заемщика (кредитное дело).

---

На этапе использования кредита банк осуществляет наблюдение за кредитными операциями клиента: целевым использованием кредита, соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), полнотой и своевременностью возврата ссуд, уплатой ссудного процента. [19, с.37]

Необходимо сказать о том, что проценты по кредитам, предоставленным физическим лицам поступают на счет банка-кредитора в порядке и размере, предусмотренным кредитным договором. Банк начисляет проценты по кредиту на остаток задолженности по основному долгу, которая учитывается на лицевом счете на начало каждого операционного дня. Если клиент-заемщик ненадлежащим образом исполняет обязательства по уплате процентов, то в определенный кредитным договором срок просроченная задолженность по процентам в конце рабочего дня переносится банком кредитором на балансовые счета по учету просроченных процентов [9, с.10].

На этапе использования кредита оперативный и традиционный анализ кредитоспособности клиента не прекращается, при необходимости банк проводит переговоры с заемщиком, уточняет условия и сроки кредитования.

На данной стадии осуществляется последующий контроль за движением кредита. Особое внимание банки уделяют контролю за просроченными кредитами, т.е. за займами, длительное время не возвращаемыми банку. Банки совместно с клиентами принимают меры, способствующие возврату кредитов, принимают решения о пролонгации, при необходимости составляют новый кредитный договор, требуют дополнительные гарантии, уточняют дальнейшую возможность кредитования не платежеспособных клиентов.[23, с.31]

В российской банковской практике для получения кредита заемщик обычно предоставляет банку следующий пакет документов:

1) заявление на получение кредита;

2) паспорт (либо заменяющий его документ);

3) справки с места работы заемщика о его доходах и размере производимых удержаний и справка о доходах его поручителей (пенсионерам требуется предоставить справку из органов социальной защиты населения);

4) граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью предоставляют декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией;

5) анкета клиента;

6) паспорт (или заменяющий его документ) поручителя;

7) другие документы при необходимости.

При обращении клиента в банк с целью получения кредита кредитный специалист уточняет у клиента цель, на которую требуется получить кредит, объясняет ему порядок и условия предоставления кредита, знакомит с перечнем необходимых для получения кредита документов.

---

Срок рассмотрения заявления на предоставление кредита может зависеть от вида кредита и запрашиваемой суммы, но не должен превышать15 календарных дней - по кредитам на срочные нужды и 1 месяц – по кредитам на приобретение недвижимости (от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения).[21, с.6]

Кредитный инспектор проводит проверку документов, предоставленных клиентом, а также сведений, указанных в документах и анкете; рассчитывает платежеспособность клиента и максимально возможную сумму кредита.

В ходе проверке сведений, указанных в документах и анкете, кредитный инспектор с помощью единой базы данных выясняет кредитную историю заемщика и общий размер задолженности по кредитам, полученным ранее. Далее кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (либо об отказе в выдаче займа) и согласовывает с заемщиком условия выдачи кредита.

Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка прилагаются к пакету документов заемщика [18, с.37]. Далее кредитный инспектор направляет

управляющему отделением пакет документов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения, для принятия решения о предоставлении кредита (отказе в предоставлении).

Управляющий отделением ставит отметку о принятом решении на заявлении клиента с указанием даты и отправляет документы кредитному инспектору. В остальных случаях кредитный инспектор отправляет кредитную заявку в кредитный комитет банка. В дальнейшем в соответствии с регламентом работы кредитного комитета проходит подготовка и рассмотрение вопроса и предоставлении кредита на заседании комитета, а также осуществляется оформление принятых решений.

Кредитный инспектор делает отметку о принятом управляющим или кредитным комитетом банка, решении в журнале регистрации заявлений (с указанием даты и номера протокола) и сообщает об этом решении заемщику.

В случае принятии положительного решения кредитный инспекторв носит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов. Наряду с оформлением кредитного договора и графика погашения кредита кредитный инспектор оформляет также в зависимости от вида обеспечения: договор поручительства; залога; и иные документы.

Одним из наиболее распространенных мероприятий по снижению кредитного риска является оценка кредитоспособности заемщика.

---

Под кредитоспособностью клиента коммерческого банка подразумевается способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по долговым обязательствам (т.е. по основному долгу и процентам за пользование кредитом).

Целью и задачей анализа кредитоспособности является определение: способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по кредиту; степень риска, который банк готов взять на себя; сумма кредита, который может быть предоставлен при данных условиях, а также условий предоставления кредита [12, с.42].

Финансовая состоятельность заемщиков очень важна для банка кредитора, так как банк рассчитывает возвратить выданную в качестве кредита сумму и проценты за нее в установленный срок. Такая состоятельность заемщика выражается в его платежеспособности и кредитоспособности.

Платежеспособность – это наличие возможности и готовность юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства. В отличие от нее кредитоспособность– понятие более узкое, чем платежеспособность. Чтобы принять решение о выдаче кредита потенциальному заемщику, банку достаточно убедиться в его кредитоспособности [13, с.30]. Изучение кредитоспособности потенциальных заемщиков связано со значительными трудностями.

В Российской Федерации сейчас сложно получить полную финансовую и иную информацию о клиенте (имеющаяся статистическая и финансовая отчетности далеко не всегда позволяют сделать тщательный анализ финансового состояния заемщика). При этом, важно, чтобы сотрудники банка постоянно выясняли достоверные данные.

Анализ кредитоспособности заемщика подразумевает оценку кредитным учреждением возможности и целесообразности предоставления заемщику кредитов, а также определение вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитными договорами. Анализ кредитоспособности заемщика дает банку возможность уберечь должника от банкротства, своевременно вмешавшись в его дела, а если это невозможно, то оперативно прекратить кредитование данного клиента.

Оценку кредитоспособности заемщика проводятся в кредитном отделе банка, основываясь на информации об уровне получаемого дохода клиента, достаточного для своевременного погашения кредита, о наличии у клиента имущества, которое в случае необходимости может послужить обеспечением выданного кредита, и т.п. Более того, банковский работник должен анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые претерпевают банк и его клиенты, а также прочие факторы. К источникам информации о заемщике можно отнести сведения с места жительства, места работы и т.д.

---