Файл: Анализ доходов и расходов банка на примере ПАО «Банк ВТБ».pdf

В настоящее время руководство ПАО «БАНК ВТБ» говорит, что хочет вернуться к практике выплаты 50% чистой прибыли в 2021 году, но понятно, что это вряд ли произойдет, если уровень неопределенности и рисков останется высоким.^[16]

Еще одной проблемой ПАО «БАНК ВТБ» является низкая рентабельность капитала, что затрудняет его пополнение за счет нераспределенной прибыли. Конечно, финансовое положение может улучшиться, если общая эпидемиологическая и экономическая ситуация вдруг нормализуется. Тогда снизится стоимость риска для банка, а также коэффициент достаточности капитала. Это может привести к роспуску части резервов, резкому увеличению чистой прибыли и позволить использовать половину этих денег для выплаты акционерам. Но пока такое развитие событий выглядит слишком оптимистичным.^[17]

2.3 Пути повышения финансовых результатов деятельности банка

Для того чтобы улучшить работу банка, необходимо повысить его прибыльность. Важнейшим фактором повышения рентабельности и рентабельности коммерческого банка является увеличение размера собственного капитала коммерческого банка. Изменение размера собственного капитала банка оказывает существенное влияние на изменение других анализируемых факторов. Чтобы получить максимальный доход от сложных действий, необходимо вложить максимум средств, можно заработать на тех видах деятельности, которые наиболее прибыльны, но не все средства, привлеченные банком, могут быть реализованы в полезной, энергичной деятельности. От этого деньги должны храниться в кассе банка и на соответствующем счете исполнения текущих обязательств, а сторона-в соответствии с требованиями контролирующих органов-на резервном счете в Центральном банке. При этом часть собственных средств банка направляется на приобретение основных средств.

Так, банковские активы делятся на рабочие, то есть вкладывают средства в деятельность, которая может приносить и доход, и безработным; также отмечают нормативы регулирующих органов (система капитала Банка к его риск-взвешенным активам , а также других институтов, к кредитованию и обеспечению ликвидности.) и следует иметь в виду, что любая финансовая деятельность может приносить как прибыль, так и убыток и, как правило, чем больше ожидаемая норма доходности операции, тем больше финансовый риск, связанный с ней. Коммерческие банки также должны:

1) Укрепление конкурентных позиций на основных кинорынках;

2) Сохранение позиций на рынке депозитов физических лиц;

Для повышения качества химических показателей коммерческих банков необходимо,:

1) годы в сфере работы, лучший руководитель, качество обслуживания, использование современной системы управления рисками;

2) Сравнить управляющие и операционные системы и процессы с лучшими мировыми аналогами;

3) быть "позитивным" брендом и высокой степенью лояльности клиентов.

По мнению аналитиков, основной функцией коммерческих банков, которые необходимы для укрепления своих позиций на российском и внешнем рынках, является:

1) Высокая клиентоориентированность и трансформация Банка в "клиента" - это обслуживание индивидуальных и корпоративных клиентов. Это означает, что банк должен стремиться удовлетворить максимальный объем потребностей в финансовых услугах каждого из своих клиентов и максимизировать свой доход от каждого из набора клиентских отношений. С практической стороны Банку необходимо существенно изменить систему, предложив свои продукты для создания полнофункциональной, многоканальной системы обслуживания клиентов, изменить модель работы с корпоративными клиентами.

2) Значительное повышение операционной эффективности Банка за счет использования самых современных технологий, систем управления и рационализации деятельности по всем направлениям.

3) Повышение заинтересованности и инициативности, а также рядовых сотрудников и руководителей Банка в направлении улучшения финансовых показателей и самосовершенствования. Почувствуйте себя активными участниками процесса развития Банка, а не просто пассивными исполнителями. Передумайте и цену тоже. Одна из первых частей-это развитие и работа на международных рынках, чтобы стать значимым участником мировой финансовой системы.

Основным направлением деятельности любого коммерческого банка остается строгий контроль затрат и достижение более эффективной модели управления за счет комплекса мер по оптимизации структуры полномочий, а также непрерывных технологических преобразований и реализации цифровых инициатив по повышению операционной эффективности и открытию новых возможностей для инвесторов. Эти меры укрепят позиции Банка на российском банковском рынке и позволят достичь финансовых и операционных показателей, соответствовать уровню универсальных и мировых финансовых институтов высокого класса.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Довольно сложная структура представляет собой коммерческий банк, который состоит из множества различных операций. От этого обстоятельства финансовая устойчивость и эффективность деятельности банка во многом зависит от организации эффективного системного анализа и планирования.

Анализ финансовых показателей банка является одним из основных направлений его деятельности, что позволяет осуществлять контроль за соблюдением установленных Банком России стандартов и управлять финансовой устойчивостью с учетом ее отдельных аспектов. В результате деятельности банка последние получают оценку системы показателей финансовой эффективности денежно-кредитной политики, которые представлены в отчете о финансовых результатах.

Платформой является обобщающий сигнал анализа и оценки эффективности (неэффективности) деятельности хозяйствующего субъекта на определенных этапах (уровнях) его формирования. Наиболее объективным анализом финансовых результатов является разработка и принятие рациональных управленческих стратегий, направленных на повышение эффективности деятельности предприятия.

Максимизация прибыли является основной целью банковской деятельности, когда перед банками стоят такие задачи, как увеличение своего руководителя, пополнение резервных фондов, финансирование капитальных вложений, увеличение дивидендов, выплачиваемых для работы постоянным потоком денежных средств, источником которых является прибыль. Основной целью для оценки успеха кинобюро является некоммерческая деятельность и рентабельность.

Показатели рентабельности характеризуют эффективность деятельности банковского бюро в целом, рентабельность различных видов деятельности (операционной, инвестиционной), окупаемость затрат и др. Показатели более полно отражают конечные результаты финансовой деятельности банка.

Темпы роста доходов населения в 2020 году несколько снизились по сравнению с 2019 годом в результате экономического кризиса, вызванного пандемией коронавируса. В апреле 2020 года чистая прибыль банковского сектора ПАО "БАНК ВТБ" рухнула почти в шесть раз, до 32 млрд рублей.^[18] Регулятор связал это с ограничительными мерами на фоне COVID-19 , а также с переоценкой валютных активов банков. В связи с укреплением рубля в апреле 2020 года по сравнению с мартом это негативно сказалось на финансово-кредитных организациях. Последствия кризиса были более выражены во 2-3 кварталах 2020 года в виде увеличения резервов, просрочки и снижения чистой процентной маржи. На данный момент банк остается прибыльным по итогам 2020 года, но рентабельность находится под давлением в основном из-за увеличения резервов и просроченных платежей.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативно – правовые акты и иные официальные документы

1. Российская Федерация. Закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
2. Российская Федерация. Закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках ибанковской деятельности"

Научная и учебная литература

3. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: Санкт-Петербургский Государственный Университет экономики и финансов, 2016. – 360 с.

4. Боровкова В.А. Банки и банковское дело. – М: Юрайт, 2015. – 623 с.

5. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. – М: Омега-Л, 2015. – 378 с.

6. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. – М: Юнити-Дана, 2015. – 559 с.

7. Иванов В.В. Деньги, кредит, банки. – М: Юрайт, 2015. – 371 с.

8. Маркова О.М. Банковские операции. – М: Юрайт, 2016. – 621 с.

9. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 2017. – 238 с.

10. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела. – М: Форум, 2016. – 288 с.

11. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие. / Маркова О.М. - М.: Банки и биржи, 2018. – 397 с.

Электронные ресурсы

12. Банковское дело. URL: http://banki-uchebnik.ru (дата обращения 20.01.21).

13. Официальный сайт ПАО «ВТБ БАНК» [электронный ресурс] – Режим доступа:- URL: http://www.vtb.ru ( дата обращения 20.01.21)

1. Боровкова В.А. Банки и банковское дело. – М: Юрайт, 2015. – 22 с. ↑

2. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: Санкт-Петербургский Государственный Университет экономики и финансов, 2016. – 63 с. ↑

3. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: Санкт-Петербургский Государственный Университет экономики и финансов, 2016. – 64 с. ↑

4. Боровкова В.А. Банки и банковское дело. – М: Юрайт, 2015. – 32 с. ↑

5. 11. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие. / Маркова О.М. - М.: Банки и биржи, 2018. – 82 с. ↑

6. 11. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие. / Маркова О.М. - М.: Банки и биржи, 2018. –133 с. ↑

7. 11. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие. / Маркова О.М. - М.: Банки и биржи, 2018. – 198 с. ↑

8. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: Санкт-Петербургский Государственный Университет экономики и финансов, 2016. – 144 с. ↑

9. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. – М: Омега-Л, 2015. – 178 с. ↑

10. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 2017. – 130 с. ↑

11. Официальный сайт ПАО «ВТБ БАНК» [электронный ресурс] – Режим доступа:- URL: http://www.vtb.ru ( дата обращения 20.01.21) ↑

12. Официальный сайт ПАО «ВТБ БАНК» [электронный ресурс] – Режим доступа:- URL: http://www.vtb.ru ( дата обращения 20.01.21) ↑

13. Официальный сайт ПАО «ВТБ БАНК» [электронный ресурс] – Режим доступа:- URL: http://www.vtb.ru ( дата обращения 20.01.21) ↑

14. Официальный сайт ПАО «ВТБ БАНК» [электронный ресурс] – Режим доступа:- URL: http://www.vtb.ru ( дата обращения 20.01.21) ↑

15. Официальный сайт ПАО «ВТБ БАНК» [электронный ресурс] – Режим доступа:- URL: http://www.vtb.ru ( дата обращения 20.01.21) ↑

16. Официальный сайт ПАО «ВТБ БАНК» [электронный ресурс] – Режим доступа:- URL: http://www.vtb.ru ( дата обращения 20.01.21) ↑

17. Официальный сайт ПАО «ВТБ БАНК» [электронный ресурс] – Режим доступа:- URL: http://www.vtb.ru ( дата обращения 20.01.21) ↑

18. Официальный сайт ПАО «ВТБ БАНК» [электронный ресурс] – Режим доступа:- URL: http://www.vtb.ru ( дата обращения 20.01.21) ↑