Файл: Признаки платежеспособности и подлинности банкнот и монеты Банка России.pdf

Необходимо отметить, что помимо вышеуказанных элементов, существует совокупность защиты, которая основана на очень точном совмещении оттисков лицевой и оборотной сторон, что можно обнаружить при рассмотрении банкноты на просвет. Традиционные защитные элементы, такие как микротекст, микроузор и заказное растрирование, могут быть обнаружены при изучении банкноты при сильном увеличении.

Обработка, которая осуществляется после печати банкноты также вносит ряд дополнительных защитных элементов – муаровые полосы, которые видны исключительно при наклоне, рельефные участки, такие как метка для людей с ослабленным зрением и бескрасочное тиснение. На листе наносится лазерная перфорация, которая повторяет номинал банкноты изображением из микроотверстий. Кроме того, на каждой банкноте стоит индивидуальный номер, в разных частях он имеет разный цвет, а один из номеров нанесен краской с диамагнитными свойствами.

В том случае, если подлинность банкноты проверяет сотрудник самостоятельно, ему необходимо обратить внимание на следующие основные моменты: [11, c.82]

1. водяной знак - изображения, создаваемые участками бумаги разной плотности, видны на просвет;
2. защитная нить - металлическая или полимерная лента, внедренная в толщу бумаги. Данная нить может быть простой или ныряющей;
3. микропечать - рисунок банкноты может содержать символы, как правило, обозначение номинала или банка, а также мелкие элементы, которые различимы лишь под увеличением;
4. защитные волокна - обрывки разноцветных нитей, расположенные в бумажной массе. Волокно может быть простым или сплетенным из нескольких нитей разных цветов.;
5. микроперфорация - пробитые лазером ровные одинаковые маленькие дырочки, составляющие изображение или надпись. Как и водяные знаки, обнаруживаются на просвет. Рельеф отверстий не должен ощущаться пальцами, бумага вокруг них не должна быть обуглена.;
6. рельефная печать - надписи и рисунки, различимые на ощупь. Выполняют как утилитарную функцию, так и функцию защиты от подделки.;
7. кипп-эффект - рифленый участок поверхности, на боковых гранях нанесено изображение, которое видно только при взгляде под острым углом.;
8. совмещающиеся изображения - рисунок, разные элементы которого расположены на разных сторонах листа. При рассматривании на просвет части должны точно подходить друг к другу и давать цельное изображение.;
9. орловская печать - тонкие линии, цвет которых меняется по ходу линии без видимых прерываний и наползания красок.;
10. тиснение фольгой - рисунок, выполненный металлической фольгой, напрессованной на поверхность бумаги.
11. MVC - муаровые полосы разных цветов, которые видны при наклоне банкноты;
12. OVI - оптически переменная краска. Элемент, меняющий свой цвет в зависимости от того, под каким углом на него смотреть.;
13. голограмма - элемент, дающий трехмерное голографическое изображение, которое поворачивается при наклоне банкноты.

Помимо потребительских признаков подлинности, все банкноты снабжены машинно-читаемыми признаками. В России выделяют три уровня проверки, основываясь на степени оснащенности проверяющего:

1. органолептический без приборов (проверяются общедоступные признаки);
2. с помощью простых приборов или датчиков (признаки кассиров);
3. с помощью сложных аппаратных комплексов (признаки экспертов).

По принципу действия, универсальности и качеству проверки устройства для проверки подлинности банкнот и монет выделяют три группы:

1. неавтоматизированные (ручные, просмотровые простые и комбинированные);
2. автоматизированные (полуавтоматические детекторы банкнот, датчики в счетчиках и сортировщиках денежных знаков, в банковских и торговых автоматах);
3. экспертные комплексы.

Для того, чтобы идентифицировать особо тщательно выполненные подделки, применяются экспертные признаки платежности, которые не раскрываются и используются исключительно ограниченным кругом специалистов. Государство тщательно отслеживает и периодически дополняет и совершенствует признаки подлинности банкнот. При этом, внешний вид банкнот также претерпевает изменения, которые связаны напрямую с усилением их защищенности.

На основании вышеизложенного, необходимо отметить, что формирование банкнот и монет вызвано экономической необходимостью, т.к. использование других средств в денежном обращении перестало отвечать потребностям развития экономики. В момент выпуска на банкнотах и монетах отражают специальные защитные элементы для подтверждения подлинности и платежеспособности. На территории России, банкноты и монеты признаются единственными законными средствами платежа, их запрещено подделывать и изготавливать самостоятельно.

Глава 3. Практическая оценка деятельности Центрального банка Российской Федерации

3.1 Характеристика деятельности Центрального банка Российской Федерации

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР. Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации и Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления. [19]

Денежно-кредитная политика Банка России ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны. Банк России гибко реагирует на изменение реального спроса на деньги, способствует поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это приводит к некоторому укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков.

В результате взвешенной денежно-кредитной политики и политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличиваются золотовалютные резервы Российской Федерации и отсутствуют резкие колебания обменного курса.

Деятельность Банка России в области развития платежной системы направлена на повышение ее надежности и эффективности для обеспечения стабильности финансового сектора и экономики страны. С целью повышения информационной прозрачности в функционировании платежной системы, Банком России была введена отчетность кредитных организаций и территориальных учреждений Банка по платежам, которая учитывала международный опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.

Повышенное внимание Банк России уделяет ряду проблем. Одна из них связана с тем, что в последнее время все более важную роль начинают играть специфические риски, связанные с динамикой цен на отдельные финансовые активы и конъюнктурой рынка недвижимости. К высокой концентрации рисков у ряда банков приводит практика кредитования связанных сторон. В связи с этим совершенствование Банком России методов банковского регулирования и надзора идет в направлении развития содержательного (риск-ориентированного) банковского надзора.

Не менее важной проблемой Банка России является планирование и организация выпуска, транспортировка и сохранность денежных знаков, а также формирование соответствующих резервов.

Еще одна проблема, которой Банк России уделяет повышенное внимание, — это фиктивная капитализация банков.

С целью противодействия использованию банками разного рода схем для искусственного завышения или занижения значения обязательных нормативов, в 2004 г. Банк России принял ряд документов в том числе Положение Банка России N 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28.06.2017 (ред. от 16.10.2019) и Инструкцию Банка России N 180-И «Об обязательных нормативах банков» от 28.06.2017 (ред. от 06.05.2019).

Основными задачами Банка России в сфере развития банковского сектора являются:

1. усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
2. повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;
3. повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;
4. предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);
5. развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;
6. укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

Производство наличных денежных средств, а именно чеканка монет и печать банкнот, в физическом исполнении осуществляется на специализированных предприятиях (монетных дворах). В России АО «Гознак» изготовление монет осуществляет на московском и Санкт-Петербургском монетных дворах. На данных же предприятиях изготавливают медали и значки.

Банкноты печатают в специализированных типографиях. На данных предприятиях, как правило, изготавливают бланки ценных бумаг, паспортов и других важных документов с повышенными средствами защиты от подделки. Сам процесс производства банкнот и монет жестко регламентируется Банком России на всех стадиях.

Совет директоров Банка России принимает ряд следующих решений, осуществляя руководством структурой:

1. выпуск новых денежных знаков в обращение;
2. своевременное изъятие старых денежных знаков;
3. установление и утверждение номиналов и образцов новых денежных знаков.

После принятия решения о выпуске новых денежных знаков, Банк России, получив разрешение от Правительства Российской Федерации, обязан осведомить население об изменениях в средствах массовой информации.

3.2 Банкноты и монеты Банка России, находящиеся в обороте в настоящее время

Центральный банк Российской Федерации выступает в качестве особого публично-правового института, действующего на территории России, и признаваемого главным банком первого уровня. Банк признается главным эмиссионным и денежно-кредитным регулятором страны, разрабатывающим и реализующим во взаимодействии с Правительством Российской Федерации единую государственную денежно-кредитную политику и наделенный особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности банков.

В рамках курсовой работы рассмотрены банкноты Банка России, находящиеся в обороте: [18]

1. банкнота Банка России образца 1997 г. номиналом 50 рублей модификации 2004 г.;

Банкнота изготовлена на высококачественной хлопковой бумаге светло-голубого оттенка. Основное изображение лицевой стороны - скульптура в основании Ростральной колонны на фоне Петропавловской крепости. Основные изображения оборотной стороны - здание Биржи и Ростральная колонна в Санкт-Петербурге.

Модифицированная банкнота имеет формат, цветовое и сюжетное оформление, аналогичное банкноте Банка России образца 1997 г. На всех модифицированных банкнотах, на лицевой стороне, справа от рельефных знаков для людей с ослабленным зрением находится текст «Модификация 2004 г.», который расположен вертикально.

Банкноты модификации 2004 года имеют следующие основные отличия:

- в бумагу внедрены защитные волокна трех типов - красные, светло-зеленые, двухцветные, а также металлизированная ныряющая защитная нить;

- присутствует поле со скрытыми муаровыми полосами (MVC);

- цифровое обозначение номинала отпечатано серой краской.

1. банкнота Банка России образца 1997 г. номиналом 100 рублей модификации 2004 г.;

Банкнота изготовлена на высококачественной хлопковой бумаге светло-розового оттенка. Основное изображение лицевой стороны - квадрига на портике здания Большого театра. Основное изображение оборотной стороны - здание Большого театра в Москве. Банкнота обладает несколькими машиночитаемыми защитными признаками.

Модифицированная банкнота имеет формат, цветовое и сюжетное оформление, аналогичное банкноте Банка России образца 1997 г. и имеет те же основные отличия, что у банкноты номиналом 50 рублей.