Файл: Значение и место корпоративной культуры в организациях в современных условиях, ее влияние на эффективность.pdf

Показатель

2017

2018

Изменение за год

Доля факторов в изменении доходов, расходов и прибыли, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес

сумма, тыс. руб.

удельный вес

в тыс. руб.

темп прироста, %

в структуре, %

Доходы от обычных видов деятельности (выручка)

338 279

39,8

246 138

25,4

(92 141)

(27,2)

(14,5)

(76,2)

Прочие доходы

511 337

60,2

724 460

74,6

213 123

41,7

14,5

176,2

в том числе процентные доходы (проценты к получению)

18 575

2,19

53 160

5,48

34 585

186,2

3,29

28,587

Итого доходы

849 616

100,0

970 598

100,0

120 982

14,2

-

100

Расходы от обычных видов деятельности

459 224

81,7

459 644

91,1

420

0,1

9,4

0,7

Прочие расходы

103 128

18,3

44 890

8,9

(58 238)

(56,5)

(9,4)

(100,7)

в том числе процентные расходы (проценты к уплате)

1 826

0,33

12 860

2,55

11 034

604,3

2,2

19,0840

Итого расходы

562 352

100

504 534

100,0

(57 818)

(10,3)

-

(100)

Прибыль от продаж

(120 945)

(42,1)

(213 506,0)

(45,8)

(92 561)

76,5

(3,7)

(51,8)

Прочий финансовый результат

408 209

142,1

679 570,0

145,8

271 361

66,5

3,7

151,8

в том числе процентный финансовый результат (проценты к получению за вычетом процентов к уплате)

16 749

5,8

40 300

8,6

23 551

140,6

2,8

13,2

Прибыль до налогообложения

287 264

100

466 064

100,0

178 800

62,2

-

100

Показатель

2016

2017

Изменение за год

Доля факторов в изменении чистой прибыли, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес

сумма, тыс. руб.

удельный вес

в тыс. руб.

темп прироста, %

в структуре, %

выручка

311 836

100,00

338 279

100,00

26 443

8,48

-

4

расходы по обычным видам деятельности

(506 095)

(162,30)

(459 224)

(135,75)

46 871

(9,26)

26,54

8

прибыль от продаж

(194 259)

(62,30)

(120 945)

(35,75)

73 314

(37,74)

26,54

12

прочий результат

(195 615)

(62,73)

408 209

120,67

603 824

(308,68)

183,40

99

прибыль до налогообложения

(389 874)

(125,03)

287 264

84,92

677 138

(173,68)

209,94

111

налог на прибыль и отложенные налоги

7 768

2,49

(61 457)

(18,17)

(69 225)

(891,16)

(20,66)

(11)

чистая прибыль

(382 106)

(122,53)

225 807

66,75

607 913

(159,10)

189,29

100

дивиденды

-

-

-

-

-

-

-

-

нераспределенная прибыль

(382 106)

(122,53)

225 807

66,75

607 913

(159,10)

189,29

-

Показатель

2017

2018

Изменение за год

Доля факторов в изменении чистой прибыли, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес

сумма, тыс. руб.

удельный вес

в тыс. руб.

темп прироста, %

в структуре, %

выручка

338 279

100,00

246 138

100,00

(92 141)

(27,24)

-

(70)

расходы по обычным видам деятельности

(459 224)

(135,75)

(459 644)

(186,74)

(420)

0,09

(50,99)

(0)

прибыль от продаж

(120 945)

(35,75)

(213 506)

(86,74)

(92 561)

76,53

(50,99)

(71)

прочий результат

408 209

120,67

679 570

276,09

271 361

66,48

155,42

208

прибыль до налогообложения

287 264

84,92

466 064

189,35

178 800

62,24

104,43

137

налог на прибыль и отложенные налоги

(61 457)

(18,17)

(109 548)

(44,51)

(48 091)

78,25

(26,34)

(37)

чистая прибыль

225 807

66,75

356 516

144,84

130 709

57,89

78,09

100

дивиденды

-

-

-

-

-

-

-

-

нераспределенная прибыль

225 807

66,75

356 516

144,84

130 709

57,89

78,09

-

Ценность

Описание

Ориентация на результат

Руководство видит успех в непрерывном стремлении к целедостижению. Основная задача руководителей и сотрудников - достижение поставленных целей. Деятельность подразделения и работников оценивается по степени достижения результата, по отношению к другим факторам результат первичен.

Командный дух

Предприятие придерживается командной стратегии деятельности. Успех предприятия зависит от результатов работы каждого из сотрудников. Принципы предприятия - партнерство, сотрудничество, ответственность. Каждый из работников должен чувствовать свою причастность к команде и нести ответственность перед ней. Важен вклад каждого.

Постоянное улучшение путем раскрытия

творческого потенциала работников

Наивысшей ценностью является персонал, состоящий из квалифицированных, инициативных, добросовестных, работников. Сотрудники должны понимать и разделять ответственность за результаты своего труда, поскольку успех организации складывается из эффективной работы каждого. Цели организации и работников совпадают, поскольку так же как успех организации зависит от деятельности сотрудников, так же уровень жизни работников зависит от успеха организации. Партнерство, сотрудничество, ответственность и заинтересованность - гарантия общего успеха. Организация ценит вклад каждого сотрудника в развитие предприятия, поэтому в ежедневной работе стремится уважать личность работника, открыто обсуждать проблемы и аргументировать принимаемы, решения, способствовать инициативе и самореализации работников в интересах предприятия, достойно оценивать труд и вклад каждого в общее дело.

Доверие и честность

Руководство пропагандирует открытость и прозрачность деятельности, четкое следования требованиям контрактов и законодательства, неукоснительное и своевременное выполнение своих обязательств перед клиентами и сотрудниками. Важной ценностью является имидж стабильного, обязательного партнера и ответственного, честного работодателя. Предприятие стремится к доверию со стороны персонала и партнеров.

Готовность принять вызов

Одной из важнейших ценностей является готовность воспринимать новое и изменяться. Персонал должен демонстрировать готовность к преобразованиям и выступать инициатором изменений. Предприятие ценит способность быстро и эффективно осуществлять изменения.

Фактор

Описание

1. Ориентация на динамизм-

opиeнтация на стабильность

Фактор иллюстрирует представления персонала о коренной стратегии развития предприятия. В содержание фактора заложены две полярные стратегии: "ориентация на динамизм" - как направленность на постоянное улучшение существующих показателей, стремление вперед, поиск новых ресурсов и возможностей, динамичность изменений, проективная стратегия, преобразования нацелены на достижение лидерства., "ориентация на стабильность" - как стратегия сохранения существующих показателей, нежелательность рисков, "вынужденность" преобразований, стремление "удержаться на плаву", лидерство на рынке не существенно.

2. Лояльность-Отчужденность

Фактор иллюстрирует эмоциональное отношение сотрудников к предприятию и к работе. В содержании фактора заложено два полярных показателя: "лояльность" - работники заинтересованы в успехе предприятия, готовы пожертвовать своими интересами, высказывают доверие и поддержку политике руководства, "отчужденность" - персонал не высказывает заинтересованности в успехе предприятия, отказывается жертвовать личными интересами, не связывает успех предприятия с благом для себя, отсутствует доверие к политике руководства.

3. Включенность-Отстраненность

Фактор иллюстрирует степень участия сотрудников в деятельности предприятия. В содержании фактора заложено два полярных показателя: "включенность" – сотрудники играют важную роль в деятельности предприятия, участвуют в принятии важных решений, имеют доступ к информации, в коллективе доминирует представление о том, что каждый работник может оказывать влияние на развитие событий в предприятии, ощущается вклад каждого в общий успех, сотрудники позитивно оценивают свои возможности в предприятии, поддерживают внутренние преобразования., "отстраненность" - участие сотрудников в деятельности предприятия ограничивается рамками рабочего места, доступ к информации ограничен, работники не ассоциируют успех предприятия с результатами своего труда, не участвуют в принятии решений, личные возможности оцениваются негативно.

4. Гибкость-Косность

Фактор иллюстрирует потенциальную готовность предприятия к активным преобразованиям, изменению формальных стереотипов и правил. В содержании фактора заложено два полярных показателя: "гибкость" возможность оперативного изменения формальных процедур и правил, способность персонала воспринимать новое и перестраиваться, готовность идти на оправданный риск, творчески решать поставленные задачи, проявлять инициативу, отстаивать собственное мнение, рабочие отношения не подвержены жесткой регламентации, правила изменяются вместе с ситуацией, преобразования проходят быстро и эффективно, "косность". Рабочие отношения детерминируются формальными процедурами и правилами, которые практически не подвержены изменениям, персонал не готов воспринимать новое, преобразования проходят "со скрипом", встречают пассивное сопротивление работников, инициатива и творчество не приветствуется.

5. Ориентация на результат-

Ориентация на процесс

Фактор иллюстрирует нацеленность предприятия на достижение результата "любой ценой" или стремление к соблюдению, в первую очередь, формальных процедур, пусть даже в ущерб эффективности. В содержании фактора заложено два полярных показателя: "ориентация на результат" - руководители в первую очередь нацелены на решение задачи, соблюдение формальных процедур вторично, для достижения цели менеджеры готовы пойти на определенный риск, стиль руководства характеризует агрессивность, напористость, ориентация на результат, руководители предоставляют сотрудникам свободу в поиске путей решения задачи, деятельность оценивается по степени целедостижения, причины невыполнения задания второстепенны - главное достижение цели., "ориентация на процесс" • руководители стремятся следовать формальным процедурам и избегать рисков, результат вторичен, деятельность работников контролируется в течение всего процесса выполнения работ, инициатива ограничена, руководитель в первую очередь играет роль наставника и контролера, стремление к соблюдению правил доминирует над производственной целесообразностью, преобладает "культура циркуляра" - работники нацелены на бездумное исполнение распоряжений.

6. Командный дух - Индивидуализм

Фактор иллюстрирует ориентацию персонала на командную работу и совместное достижение поставленных целей или внутреннюю конкуренцию и «сепаратизм». В содержании фактора заложено два полярных показателя: "командный дух" - преобладает командная работа, нацеленность на общий успех и общую ответственность. При оценке работы учитываются командные, а не индивидуальные итоги деятельности. Каждое из подразделений предприятия работает на общий успех. Интересы предприятия преобладают над интересами отдельного подразделения, внутренняя конкуренция не выражена, "индивидуализм" - нацеленность коллектива на внутреннюю конкуренцию, соревновательность, ориентация на индивидуальный успех и индивидуальную ответственность, оценка деятельности проходит персонально, каждое из подразделений предприятия в первую очередь стремится к достижению собственных целей. Интересы внутренних партнеров и цели предприятия вторичны.

7. Патернализм-Либерализм

Фактор иллюстрирует восприятие работниками политики руководства в отношении персонала предприятия. При расчете фактора учитывается восприятие работниками политики в области развития персонала, стиля руководства, социального компонента и возможности личного успеха в предприятии. В содержании фактора заложено два полярных показателя: "патернализм" - руководство предприятия проводит патерналистскую политику в отношении персонала, вкладывает средства в

развитие сотрудников, преобладают отношения взаимного доверия и понимания, сотрудники чувствуют заботу организации, одним из факторов успеха предприятия руководство считает развитие персонала, "либерализм" - руководители предприятия стремятся минимизировать расходы, связанные с персоналом, только отдельные работники могут увеличить свой заработок при действующей системе оплаты труда, доминирует принцип "что заработал, то и получил", предприятие не проявляет большой заботы о персонале, развитие сотрудников осуществляется за счет индивидуальной инициативы без помощи администрации, отношения с руководством характеризует формальность, отсутствие взаимного доверия, руководство предприятия не связывает успех предприятия с развитием персонала.

Ориентация на динамизм

Ориентация на стабильность

Постоянно осваиваются новые процессы и технологии

Новые процессы и технологии осваиваются тогда, когда без этого уже нельзя обойтись

Предприятие нацелено на динамичность, постоянные изменения и поиск новых возможностей

Предприятие стремится поддерживать плавный ход деятельности и избегает частых преобразований

Практикующиеся процессы и технологии в основном соответствуют современным требованиям

Многие процессы и технологии, практикующиеся на предприятии, не соответствуют современным требованиям

Лояльность

Отчуждённость

Большинство работников готовы пожертвовать своими личными интересами, временем, если это необходимо для успеха

Большинство работников не стали бы жертвовать своими личными интересами, временем, даже если это необходимо для успеха предприятия

Руководители и работники в равной степени проявляют заинтересованность в успехе предприятия

Успех компании, как правило, интересует только руководителей

Руководство в основном проводит политику в интересах всего предприятия

Главное для руководства - решить свои проблемы

В целом, я поддерживаю политику

руководства

В целом, я не поддерживаю политику руководства

Включённость

Отстранённость

Все сотрудники в равной степени участвуют в обсуждении важных решений

Все важные решения руководители принимают без обсуждения с сотрудниками.

Большинство работников хорошо представляет свое место и роль в достижении ключевых целей предприятия

Большинство работников НЕ представляет свое место и роль в достижении общих целей предприятия

Большинство работников поддерживает перемены, проводимые руководством

Большинство работников НЕ поддерживает перемены, проводимые руководством

При желании каждый работник может получить доступ к любой информации, касающейся деятельности предприятия

Большая часть информации о предприятии доступна только руководителям

Сейчас практически каждый работник при желании может повлиять на развитие событий на предприятии

Я не чувствую себя участником событий, происходящих на предприятии

При желании я моту увеличить свою зарплату, с помощью действующего механизма оплаты труда

Я не могу увеличить свою зарплату, ни при каких условиях;

Гибкость

Косность

Прежде всего, приветствуется, творческий подход к делу, инициативность, поиск новых, нестандартных решений

Прежде всего, приветствуется четкое соблюдение должностных инструкций формальных правил и технологий

Для достижения наилучших результатов руководители готовы нарушить формальные правила и процедуры, пойти на определенный риск

Руководители, в любом случае, стремятся избежать рисков и в первую очередь стараются следовать формальным процедурам.

Успех предприятия, в первую очередь, составляет стремление к непрерывным преобразованиям, освоение новых продуктов и технологий

Успех предприятия, в первую очередь, составляют чёткое выполнение правил и инструкций

Внедрение новых процессов и технологий, как правило, проходит быстро и эффективно

Внедрение новых процессов и технологий, как правило проходит «со скрипом»