Файл: Коммерческие банки и их операции (Роль коммерческих банков в экономике).pdf

Так, значимые функции коммерческих банков мы можем изучить на рисунке 1.

Рис. 1 Основные функции коммерческих банков

Суть посреднической функции коммерческих банков для должного развития экономики заключается в том, всей своей деятельностью они снижают степень риска и дисбаланса в экономической структуре. Когда денежные средства перемещаются от кредиторов к заемщикам без посредников банка, то повышаются риски потери денег и возрастают общие издержки по перемещению средств, т.к. кредитор и заемщики не оповещены о взаимной платежеспособности, следовательно, и объем и сроки денежных средств не соответствуют с объемами и сроками потребности в них. Привлеченные средства коммерческим банком, которые в последствии могут быть перемещены в ссуду, в зависимости от потребностей заемщиков и на базе широкой диверсификации своих активов уменьшают общие риски владельцев денег, которые находятся на счетах.

Стимулирование накоплений в хозяйстве является второй важной функцией коммерческих банков. В процессе структурной перестройки экономики должной опорой могут служить внутренние накопления хозяйства. Они обязаны формировать базовую часть средств, нужных для реформирования экономики, и вовсе не иностранные инвестиции. Для предприятий доля распределения полученных доходов на накапливаемую и расходную часть утверждать директивным планированием. При небольшом уровне доходов населения его расположение к накоплению располагалось на невысоком уровне. Дисбаланс потребительского рынка понизила этот уровень до минимальной отметки. Выступая на финансовом рынке со своим спросом на кредитные ресурсы коммерческие банки должны максимально привлечь все хозяйственные сбережения, создать должные стимулы к накоплению средств на базе ограниченного текущего потребления.

Все это формируется на базе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Несмотря на высокие проценты. Несмотря на высоки проценты по вкладам, кредиторам банка нужны гарантии надежности помещения накопленных ресурсов банк. Наличие гарантий послужит формирование в РФ фонда федерального значения обязательного страхования вкладов. Все это подробно оговорено в «законе о банках и банковской деятельности».^[7]

Вместе со страхование депозитов значительную роль для вкладчиков играет доступность информации о всех операциях коммерческих банков. Рассматривая вопрос о распоряжении средствами кредитора, он обязан иметь всю информацию о платежеспособности состоянии банка. Все это нужно контролировать дабы избежать появления высоких рисков последующих вложений.

Из-за того, что в РФ рынок ценных бумаг не особо развит, то вклады в банки на весь переходный период будет доминирующей формой финансовых ресурсов для проведения экономических преобразований. Главное, что должны делать банки – это организовать такие формы привлечённых средств, которые заинтересуют потенциальных клиентов в накоплении средств и в сбережении.

Посредничество в платежах между субъектами при переходе к рынку получают новое содержание. Так выражает себя третья функция банков. При государственной монополии все расчеты между субъектами собственности происходили через государственный банк. Поэтому порядок платежей, меры ответственности были предусмотрены на тотальную концентрацию расчетов и приспособление к ней в одном банке. Гарантом являлось государство, которое несло ответственность за все риски, хоть были они и незначительны. Появление системы независимых коммерческих банков вызвало распределению расчетов и увеличению рисков, которые по идее должны брать на себя коммерческие банки. Крах системы расчетов и переход на расчеты между банками через корреспондентские счета тоже увеличивают риски, в связи с тем, что расчеты происходят между самостоятельными коммерческими банками, а не в условиях филиалов. При таких обстоятельствах крайне важна ответственность банков за должное и вовремя выполненное поручение своих клиентов по осуществлению платежей.

Коммерческие банки – важный элемент в платежном механизме экономики. Значима роль коммерческих банков в оснащении расчетов в народном хозяйстве. Но т.к. требования хозяйствования предполагают реформирования всего платежного процесса, оставшийся в наследство от административно - командной системы. Из-за формирования фондового рынка происходит развитие функции – посредничество в операциях с ценными бумагами.

Действия отечественных коммерческих банков на рынке ценных бумаг не имеют пределов, в отличии от США. В их полномочиях проводить различные операции с ценными бумагами. При наличии лицензии ЦБ РФ банк имеет возможность проводить банковские операции, выпускать, покупать/продавать, хранить и совершать другие действия с ценными бумагами, которые выполняют функцию платежного документа.

Банки могут проводить доверительное управление данными ценными бумагами по договору с юридическими и физическими лицами. Также он может оказывать консультационные услуги своим клиентам по различным вопросам, связанные с ценными бумагами. Свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени банк имеет право размещать, но тогда риски подобного размещения, доходы и убытки от различных изменений «несут» счета акционеров банка.

Глава 2. Основные операции коммерческих банков

2.1. Пассивные операции

Так, в начале 2017 года, когда произошло ужесточение требований Центрального Банка РФ к деятельности кредитных организаций случилось сокращение их числа. Число кредитных организаций, имеющих лицензии на привлечение вкладчиков, составило 515 ед., что на 94 ед. (на 15,4%) меньше, чем в 2016 г., и на 334 ед. (на 37,9%) меньше, чем в 2010 г.

В 2010-2017 гг. данный показатель в среднем ежегодно снижался на 48 ед. Главными причинами изъятия лицензии: недостаточность капитала коммерческих банков для выполнения требований по кредитным обязательствам, осуществление рискованных банковских операций, а также неэффективное управление финансовой деятельностью. ^[8]

Банк проводит операции, которые подразделяются на 2 вида: активные и пассивные. Под пассивными операциями подразумевается деятельность банка, направленная на сбор денежных средств юридических и физических лиц. Под активными операциями подразумевают размещение этих денежных средств с задачей получения прибыли и формирования базы для ведения банковской деятельности.

Рис. 2 Структурированность пассивов.

Наиболее популярными видами пассивных операций оказываются:

• открытие депозитных вкладов;
• эмиссия долевых ценных бумаг;
• эмиссия долговых ценных бумаг;
• открытие сберегательных складов.

Базовыми показателями, которые указывают на привлеченные средства клиентов в отечественную банковскую систему, есть:

• количество кредитных организаций, у которых есть лицензия, которые могут предоставить право на привлечение средств вкладчиков;
• средства клиентов, привлеченные кредитными организациями (например, депозиты физических и юридических лиц). (рис.2)

Рентабельность проведения пассивных операций отечественными коммерческими банками показывает нам на то, какой имеется объем средств клиентов, привлеченных кредитными организациями. На начало 2017 г. данный показатель составил 50003,40 млрд. руб., что в 2,9 раза больше, чем в начале 2010 г., но на 3,67% меньше, чем в январе 2016 г.^[9]. В среднем ежегодно за период 2010-2016 гг. общий объем привлеченных кредитными организациями средств увеличивался на 16,54%, что говорит нам о прогрессе финансовых условий предприятий и организаций, а также об увеличении роста доходов населения. В структуре средств клиентов в России к началу 2017 г. наибольший удельный вес занимает Центральный федеральный округ (63,2%), а наименьший – Северо - Кавказский федеральный округ (1,00%) (рис.3). В 2017 г. в сравнении с 2010 г. структура средств клиентов, привлеченных кредитными организациями в России, практически не изменилась.

Рис. 3 Структура средств клиентов, привлеченные кредитными организациями в федеральных округах РФ на начало года, %

Если подробно разобрать состав источников средств клиентов на 2017 год, то преобладают следующие виды: вклады физических лиц, депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц.

Рис. 4 Структура источников средств клиентов, привлеченных кредитными организациями в РФ на начало года, %

В 2016 г. количественный объем депозитов и прочих средств юридических лиц (кроме кредитных организаций) составил 16385,2 млрд. руб., что на 13,8% меньше, чем в 2015 г., но в 4,0 раза больше, чем в 2009 г. Объем вкладов физических лиц в 2016 г. увеличился на 4,2% по сравнению с 2015 годом, а с 2009 г. - в 4,2 раз. Объем средств организаций на расчетных и других счетах в 2016 г. получился 8763,7 млрд. руб., что на 1,6% меньше, чем в 2015 г.

Исполнение пассивных операций есть процесс, поддающий управлению. Но иногда в этом процессе присутствуют и форс-мажорные элементы. Управляемые пассивы – есть то создаваемое коммерческими банками, на что нацелена их конечная деятельность. Также происходит процесс организации пассивов от непосредственно самих клиентов. Такое зачастую происходит из-за востребованности сберегательных и срочных депозитов, которые формируются самостоятельно, независимо от необходимостей самих банков. Данный порядок предусмотрен законом. Он зависим от динамики доходов юридических лиц и физических тоже, от прогресса банковский системы в целом. Нужно учитывать то, что банки – они как посредники, главной задачей которых является привлекать ресурсы, которые конечно им не принадлежат, в качестве собственности зарабатывать на этом деньги.

В таблице 1 представлен прогноз объема вкладов физических лиц, депозитов юридических лиц, а также средств организаций на счетах на 2018-2019 гг.

Табл. 1. Прогноз объема вкладов физических лиц, депозитов юридических лиц, средств организаций на расчетных и прочих счетах в банковской системе РФ.

Исходя из приведенных мною данных, пассивы кредитных организаций в качестве вкладов физических лиц, средств организаций на счетах, депозитов юридических лиц в 2018-2019 году увеличатся. Ссылаясь на документ об «Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2017 год и период 2018 и 2019 годов», можно прийти к выводу, что главным направлением деятельности ЦБ РФ оказывается создание базы для того, чтобы нормально справиться со структурными проблемами отечественной экономики. Поэтому так важно, чтобы обеспечение стабильности функционирования кредитных организаций было на должном уровне в российской банковской системе. Ведь это является основой уверенного и прочного функционирования остальных секторов отечественной экономики.^[10]

2.2. Активные операции

Активные операции коммерческих банков - это размещение и использование банком собственных и привлеченных средств для получения прибыли при рациональном распределении рисков по отдельным видам операций и поддержании ликвидности. Если актив баланса показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств, то с точки зрения ликвидности все активы коммерческого банка могут быть разделены на первичные резервы, вторичные резервы, кредиты, выданные банком, инвестиции в ценные бумаги, основные средства банка и нематериальные ресурсы.

К первичным резервам относятся активы, которые в любое время могут быть использованы банком для выдачи вкладов и осуществления текущих платежей. Система классификации активов применяется ко всем видам кредитов, включая банковские гарантии и предусматривает классификацию внебалансовых обязательств^[11]. Она также применима в оценке других банковских активов, таких, как: купля-продажа ценных бумаг, счета к получению, приобретено право требования по определению обязательств от третьих лиц и другие активы, имеющие риск невозврата.

Коммерческие банки сохраняют временно свободные средства на своих корреспондентских счетах в коммерческих банках. Достаточность средств на корреспондентских счетах банка для выполнения им текущих платежей является следствием деятельности банка по управлению текущей ликвидностью. Банковская деятельность, как по активным операциям, так и в любой ее сфере обязательно связана с риском, поэтому управление рисками является основным в банковском деле. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими, где управление риском включает такие этапы как идентификацию риска, оценку риска, выбор стратегии риска, выбор и применение способов снижения степени риска, контроль уровня риска. Система управления риском охарактеризована как совокупность методов, приемов и мероприятий, позволяющих в определенной степени прогнозировать наступление рисковых событий и принимать меры к исключению или снижению отрицательных последствий наступления таких событий^[12].