Файл: Коммерческие банки и их операции (Роль коммерческих банков в экономике).pdf

Практика работы банков свидетельствует, что недостаточное внимание банков к управлению кредитными рисками чаще всего приводит к их банкротствам. Высокое качество кредитного портфеля определяется способностью кредитного менеджера управлять кредитными рисками. В структуру кредитного риска входят риск конкретного заемщика и риск портфеля. Факторы кредитного риска носят как внешний характер по отношению к банку, так и внутренний. Для целей выявления и оценки признаков возникновения рыночного риска Банк оценивает набор параметров, изменение состояния и размера которых означает возникновение иной характеристики конкретного направления деятельности Банка и, соответственно, принятие Банком качественно иного рыночного риска. Факторы, носящие внешний характер, связаны с возможностью реализации кредитного риска по причине, не зависящей от деятельности персонала кредитного подразделения банка. Заемщик может не вернуть кредит, несмотря на добросовестные действия сотрудников банка. Факторы, носящие внутренний характер связаны с ошибками персонала, допущенными в ходе оформления кредитной документации, ошибками при оценке кредитоспособности заемщика, нарушениями должностных инструкций и ошибками, заложенными в самих правилах осуществления кредитования.

В рамках кредитного процесса управлению подлежат следующие виды объектов:

• кредитный риск конкретного заемщика, обусловленный внешними факторами,
• кредитный риск конкретного заемщика, обусловленный внутренними факторами,
• кредитный риск портфеля, обусловленный внутренними факторами,
• кредитный риск портфеля, обусловленный внешними факторами.

Содержание кредитного процесса банка составляет деятельность, присущая процессу непосредственного осуществления кредитных операций, а также деятельность, направленная на обеспечение организации выполнения этих операций наиболее эффективным образом. Кредитный процесс включает в себя пять основных сфер. Активные операции банков являются буквально отражением его деятельности. От их успешности и эффективности зависит конкурентоспособность банка на рынке банковских услуг. Спектр активных операций банка отражает его уровень надежности и профессионализма. Использование всех активных операций диверсифицирует деятельность банка, повышая его устойчивость, а разумное применение методов управления активами стабилизирует темпы увеличения прибыли. Основной задачей регулирования рисков по активным операциям является поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь.

Важность кредитных операций определяется многими обстоятельствами, среди которых можно назвать преобладание их в активах коммерческих банков, удельный вес может составлять до 50-70 %, полученные проценты по кредитным операциям - основной источник доходов коммерческого банка, кредитные операции - наиболее рисковые и потому наиболее ответственные для репутации банка и его устойчивости, поскольку в составе кредитных ресурсов преобладают привлеченные, а не его собственные средства, способность обеспечить возврат кредита от заемщика это показатель профессиональной состоятельности персонала банка и его руководства, размер, состав и структура кредитных вложений по степени риска и ликвидности является основой для расчета главных оценочных показателей банка - ликвидности и достаточности капитала.

Учет всех признаков кредитного риска позволяет разбить кредитный портфель банка и активы, подверженные кредитному риску, на три группы: стандартные активы, сомнительные активы и безнадежные активы.

Оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка строится на количественной и качественной оценке финансовых коэффициентов, характеризующих различные аспекты кредитной политики банка. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы^[13]. Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы. Для банков вклады - это главный вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций. В этой информации нуждаются все участники финансового рынка: банки, их реальные и потенциальные клиенты и акционеры, биржи, аудиторские фирмы, государственные органы банковского надзора и др.

На первой ступени рейтинговой системы осуществляется формирование групп банков, наиболее близких друг другу по сроку деятельности, количеству филиалов, величине валюты баланса, наличию валютной лицензии и другим существенным, по мнению разработчиков, факторам. На второй ступени рейтингового анализа качественные и количественные показатели, характеризующие каждый отобранный параметр, группируются, ранжируются и нормируются для удобства дальнейшей работы. Непосредственно рейтинговый анализ начинается с третьей ступени - выбора критериев оценки системы показателей. На четвертой ступени исследования определяется результирующий критерий по каждому параметру, т. е. по каждой группе показателей. Его находят как сумму частных соизмеримых показателей. На последней, пятой ступени технологического процесса рейтингового анализа рассчитывается комплексная, универсальная характеристика ^[14]. По данному результирующему критерию банки группируются на классы и упорядочиваются в линейном порядке. Конечным продуктом рейтинговой системы оценок является список, в котором по совокупности определенных признаков (или по одному признаку) располагаются банки.

Оценка экономической эффективности и значимости проявляется во внедрении результатов исследования в практическую деятельность банковской организации для более совершенного контроля за совершаемыми операциями и предупреждения банкротства.

Заключение

В нашей стране распространены банковские проблемы: падение оперативного управления банковскими рисками, нарушение законодательства и норм права, велико также стремление к результату максимального дохода в ущерб всей финансовой деятельности. Наверняка, чтобы решить подобные проблемы нужно увеличить ресурсную базу сектора, повысить уровень капитализации банков, улучшить регулирование ликвидности, разработать программу и устойчивую систему по снижению рисков.

Присутствие таких трудностей - важный «звоночек» Правительству и Центральному Банку России о необходимости обратить пристальное внимание на банковский сектор.

Коммерческие банки находятся на одной из важных ступеней в лестнице экономического сектора каждого государства. Вопреки большому количеству банков качество функционирования и обслуживания оставляет желать лучшего. Основу государственной благополучной экономики формирует должное соблюдение функций банками. Несмотря на то, определенный процесс выполняется в определенном отделе и определенной группой людей, все производимые операции так или иначе взаимосвязаны друг с другом.

Итак, рассмотрим это на конкретном примере. В полномочиях банка есть такая возможность, как создавать средства платежа. Они переходят в распоряжение хозяйства с задачей организации расчетов и товарного обращения. Главным условием благоприятного развития хозяйства является существование должной системы денежных расчетов. Поэтому банки в такой ситуации служат базовыми организаторами и исполнителями действий с денежными ресурсами хозяйства.

Сейчас появляются новые виды финансовых организаций, а также и модернизированные кредитные инструменты, и варианты общения по работе с клиентами. Развитие и укрепление банковской инфраструктуры – центральная задача экономической реформы в РФ. Но на это нужно достаточное количество времени, чтобы произошли коренные изменения в работе банка. Для этого нужно для начала, чтобы поменялись взгляды и тактика самого владельца банка, тогда поменяется и все остальное, улучшится. Используя зарубежный опыт, можно значительно улучшить функционирование кредитных организаций, которые имеют должный опыт с положительной динамикой работы.

Список литературы

1. Банковское дело: Учебник для студентов вузов. // Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.:ЮНИТИ. - ДАНА: Единство, 2015г. 455 с.

2. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов // Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб. И доп. - М.: ЮНИТИ, 2014г.

3. Макроэкономический анализ банковской сферы: учебник/ коллектив авторов; под ред. О.Н. Афанасьевой, С.Е. Дубовой. – М.: КНОРУС, 2016.- 460 с.

4. Швецов Ю.Г., Корешов В.Г. О роли коммерческого банка в финансовой системе РФ/ Финансовый бизнес.- 2014г. - №4 (171), С 32-35.

5.Кожевникова Т.М. «Становление национальной модели корпоративного управления в России» // автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Тамбовский государственный университет им. Г. Р. Державина. Тамбов, 2015г.

6. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1. «О банках и банковской деятельности». (последняя редакция)

7. Центральный Банк Российской Федерации. Официальный сайт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/.

8. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2017 год и период 2018 и 2019 годов [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/ondkp/on_2017(2018-2019).pdf

9. Бабич, С.Г. Изучение основных источников формирования пассивов банковского сектора страны. / С.Г. Бабич // Экономика и управление: анализ тенденций и перспектив развития. – Новосибирск: ООО "Центр развития научного сотрудничества", 2016. – Вып. №27. – С. 158-162.

10. Будагянц, О.И. Современное состояние и проблемы управления российским банковским сектором. // Экономика и менеджмент систем управления. – Воронеж: И. "Научная книга", 2015. – Т.16. №2.1. – С. 117-123.

11. Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И. К. Козлова и др.; под общ. ред. И. К. Козловой. - Мн.: Выш. школа, 2015г.. - 214с

12. Аникеев, М. Депозитные операции банков / М. Аникеев // Вестн. Ассоц. бел. банков. – 2016г. - №20(331). - стр.28-31

13. Виноградова, Т.Н. Банковские операции: учеб. пособие / Т.Н. Виноградова. - Ростов н/Д.: (Феникс), 2017г. – 234

14. Букато В.И. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2014 год -367с.

1. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов // Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб. И доп. - М.: ЮНИТИ, 2014г. ↑

2. Швецов Ю.Г., Корешов В.Г. О роли коммерческого банка в финансовой системе РФ/ Финансовый бизнес.- 2014г. - №4 (171), С 32-35. ↑

3. Макроэкономический анализ банковской сферы: учебник/ коллектив авторов; под ред. О.Н. Афанасьевой, С.Е. Дубовой. – М.: КНОРУС, 2016.- 460 с. ↑

4. Будагянц, О.И. Современное состояние и проблемы управления российским банковским сектором. // Экономика и менеджмент систем управления. – Воронеж: И. "Научная книга", 2015. – Т.16. №2.1. – С. 117-123. ↑

5. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1. «О банках и банковской деятельности». (последняя редакция) ↑

6. Кожевникова Т.М. «Становление национальной модели корпоративного управления в России» // автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Тамбовский государственный университет им. Г. Р. Державина. Тамбов, 2015г. ↑

7. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1. «О банках и банковской деятельности». (последняя редакция) ↑

8. Бабич, С.Г. Изучение основных источников формирования пассивов банковского сектора страны. / С.Г. Бабич // Экономика и управление: анализ тенденций и перспектив развития. – Новосибирск: ООО "Центр развития научного сотрудничества", 2016. – Вып. №27. – С. 158-162. ↑

9. Центральный Банк Российской Федерации. Официальный сайт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/. ↑

10. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2017 год и период 2018 и 2019 годов [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/ondkp/on_2017(2018-2019).pdf ↑

11. Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И. К. Козлова и др.; под общ. ред. И. К. Козловой. - Мн.: Выш. школа, 2015г.. - 214с ↑

12. Аникеев, М. Депозитные операции банков / М. Аникеев // Вестн. Ассоц. бел. банков. – 2016г. - №20(331). - стр.28-31 ↑

13. Букато В.И. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2014 год -367с. ↑

14. Виноградова, Т.Н. Банковские операции: учеб. пособие / Т.Н. Виноградова. - Ростов н/Д.: (Феникс), 2017г. - 234 ↑