Файл: КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ СБЕРБАНКОМ.pdf

Кредитование юридических лиц имеет ряд особенностей, таких как размер кредита и процентный размер ставки, которые влияют на основную деятельность предприятия. Исходя из этого, кредиты предпринимателям делятся на два вида: кредиты под залог и кредиты для бизнеса без залога.

1. Залогом может служить движимое и недвижимое имущество предпринимателей, включающее автомобили, помещения, товар. То есть все то, что называется ликвидностью, служащей гарантией погашения взятых на себя обязательств.

2. Кредит для бизнеса без залога явление пока еще достаточно редкое и банки неохотно идут на это, страхуясь от возможных последствий. В частных случаях заемщик может выдавать небольшие суммы проверенному клиенту, который доказал свою порядочность на протяжении долгосрочного сотрудничества.

Еще одним способом предоставления кредитов юридическим лицам для бизнеса без залога является поручительство гаранта, то есть, третьей стороны, которая берет на себя всю ответственность за последствия невозврата выданной денежной суммы. Финансовое поручительство организаций имеющих стабильный доход, непорочную кредитную историю в этом случае становится для заемщиков основополагающим действенным рычагом, который играет ведущую роль во взаимоотношениях трех сторон^[4].

Наиболее сложными моментами в отношении сторон является процентные ставки по кредитам юридическим лицам, зависящие в первую очередь от позиции самих кредиторов к своим клиентам. Подводными камнями могут стать скрытые платежи, оговоренные в договоре, но прописанные так, что на них мало кто обращает внимание в силу различных причин. Подписав такой договор можно легко оказаться в финансовой кабале, незнание же юридических тонкостей не освобождает от взятых на себя обязательств.

Основные параметры кредита:

• процентная ставка;
• срок кредитования;
• валюта;
• минимальная сумма;
• максимальная сумма;
• срок погашения кредита;
• обеспечение;
• комиссия.

Виды кредитования юридических лиц. Кредитование юридических лиц является одной из форм привлечения заемного капитала для решения стратегических и текущих производственных задач, связанных с развитием и модернизацией производства, реализацией новых бизнес-проектов, а также покупкой оргтехники или выплатой заработной платы сотрудникам.

Любой, как начинающий малый бизнес, так и средний бизнес, на определенном этапе развития нуждается в дополнительном финансировании. Быстрый и надежный способ пополнить бюджет организации это обратиться в банк для кредитования юридических лиц. На данный момент, банки предлагают ряд кредитных услуг, каждая из которых соответствует определенному назначению. Чтобы лучше ориентироваться в кредитах для малого бизнеса, рассмотрим краткий обзор кредитных программ для юридических лиц.

На текущий момент, существует несколько видов кредитования юридических лиц, которые включают кредиты на текущую деятельность, инвестиционные кредиты, коммерческая ипотека, факторинг и лизинг.

Универсальный кредит для бизнеса наиболее общий, и практически не имеет определенных условий. Деньги полученные на развитие бизнеса через универсальный кредит можно потратить по своему усмотрению на любые цели.

Кредит на текущую деятельность чаще всего берут строго для пополнения оборотных средств или для приобретения основных.

Инвестиционные кредиты, предполагают наличие бизнес-плана. Данный вид кредитования для малого и среднего бизнеса подразумевает инвестиции на новый проект или развитие текущего.

Коммерческая ипотека практически идентична ипотеки на жилье, и подразумевает кредитование под залог недвижимости. Можно получить кредит под залог существующей недвижимости, или под залог той, на которую требуется кредит.

Кроме того, банк может выступать в качестве поручителя. Данный вид услуги называется банковская гарантия. При таком сотрудничестве, банк обязуется выплатить долг третьей стороне, если бизнес будет не в состоянии рассчитаться с долгами.

Факторинг – это вид финансовых операций, при котором банк берет на себя долг. Банк выплачивает долг третьей стороне и дальше без Вашего участия взыскивает средства^[5].

Лизинг, или как еще называют финансовая аренда, позволяет получить имущество в рассрочку. Рассчитавшись с лизинговой компанией, имущество переходит в собственность.

Таким образом, мы можем отметить, что в настоящее время существует несколько видов кредитования юридических лиц, которые включают кредиты на текущую деятельность, инвестиционные кредиты, коммерческая ипотека, факторинг и лизинг. Кредитование юридических лиц является одной из форм привлечения заемного капитала для решения стратегических и текущих производственных задач, связанных с развитием и модернизацией производства, реализацией новых бизнес-проектов, а также покупкой оргтехники или выплатой заработной платы сотрудникам.

1.2 Методика анализа эффективности кредитования юридических лиц банком

банковского Эффективность операций кредитования в банках оценивает эффективность принимаемых управленческих решений и эффективность деятельности, это достигается на основе системного анализа финансовых результатов и финансового состояния кредитной организации^[6].

Правильно спланированное и проводимое управление кредитованием в банках – это главный показатель повышения эффективности кредитных операций.

Анализ эффективности кредитных операций в банках складывается из финансового прогнозирования инструментов и моделирования деятельности комплексного анализа оценок достигнутых результатов, метод изучения оценки выбранных направлений. Данные после проведения анализа применяются при формировании бизнес - плана, отчета о прибылях и убытках, прогнозного баланса, прогнозировании движения денежных средств и других показателей банковской деятельности и банковских продуктов, и оценки основных его разделов.

С помощью системы показателей проводится анализ эффективности кредитной деятельности банка:

1. Доходность кредитных операций;

2. Удельный вес доходов от предоставления кредитов в общей сумме доходов;

3. Рентабельности кредитных операций.

Изучение цели использования средств необходимо для проведения анализа кредитных вложений. В первую очередь идет определение общей суммы кредита, которая конкретизируется по виду и по направлению его предоставления. Расчет удельного веса каждого вида суды в общем объеме кредитов является структурой кредитных вложений. Детализация анализа идет за счет соотнесения общей суммы краткосрочных ссуд и суммы краткосрочных кредитов отдельными экономическими контрагентам.

По долгосрочным ссудам проводится аналогичный анализ. Положительным результатом работы банка считается увеличение темпов роста за счет проведения анализа эффективности ссудных операций во времени. Кредиты банка – величина малоподвижная. Большое влияние на деятельность банка оказывает изменение ссудных активов в анализируемом периоде по сравнению с соответствующим периодом прошлого года.

Сотрудничество со специализированными маркетинговыми фирмами и маркетинговые методы снижения рисков имеют наибольшую роль в предупреждении или снижении убытков от кредитной деятельности. Вследствие этого, рациональным действием для каждой кредитной организации должно быть привлечение партнеров по минимуму, таких как страховая компания и маркетинговая фирма.

Банк не может рассчитывать прибыльности проекта, который реализуется с помощью ссуды, ожидать безубыточную деятельность банка, оказывать квалифицированные консультации клиентам осуществление всех этих действий невозможно, если банк не проводит анализ текущей конъюнктуры рынка и тенденции сдвигов на нем.

Залог движимого и недвижимого имущества, а также государственные и иные ценные бумаги, банковские гарантии и иные способы, предусмотренные федеральными законами и договорами – представляют собой обеспеченность предоставляемых кредитов банком.

Банк имеет право досрочно взыскать начисленные проценты по кредитам и сами кредиты, если это не противоречит кредитному договору, в случае нарушения заемщиком обязательств по этому договору, а также в порядке, установленном федеральным законом обращать взыскание на заложенное имущество^[7].

Банк рискует, в случае невозвращения ссуды, под залог неликвидных товаров таких, как ценные бумаги, на протяжении продолжительного периода времени иметь весомые трудности с их реализацией.

Профессиональный анализ технико-экономического обоснования кредитных проектов, контроль использования ссуды проводится банковскими специалистами и обуславливает в значительной мере снижение убытков от кредитной деятельности. Но к современным условия развития экономики, часто идет вовлечение большого количества неподготовленных субъектов в предпринимательскую деятельность, вследствие этого они не могут квалифицировано сформировать технико-экономическое обоснование проекта кредитования и рассчитать период его окупаемости. В основном в таких случаях технико-экономическое обоснование проекта содержит недостоверную информацию.

Осуществлять контроль за деятельностью заемщика по использованию полученных средств, своевременно принимать необходимые решения о недопущении убытков или их минимизации все это невозможно без технико-экономического обоснования проектов связанных с процессом кредитования или грамотного и правильного его составления.

При составлении трехсторонних договоров необходимо разграничивать ответственность между страхователями и банками. Ответственность возлагается на всех участников в процессе разработки мероприятий, контроля за их осуществлением и участии в принятии экономических рычагов. В случае выявления фактов непрофессионального или злонамеренного действия должника недопущение выплат процентов и погашения основного долга. В таких договорах необходимо исключать возможности тайных договоренностей двумя между партнерами, против третьей стороны. Банку невыгодно вести политику разорения страхователя в том случае, если страховая компания является клиентом банка и страхует заемщика, которые берет кредит в этом же банке.

Риск всегда присутствует в кредитной деятельности каждого банковского учреждения, вероятность того, что заемщик нарушит срок погашения заемных средств, существует постоянно. В кредитном процессе присутствуют факторы, оказывающие влияние на величины рисков и вероятность их наступления, а связано это все с тем, что непосредственные заемщики и в общем все клиенты банка осуществляют свою деятельность в специфических областях деятельности. Установление и оценка текущего хозяйственного и финансового состояния заемщика, прогноз тенденций их изменение, возможность выполнения своих обязательств по кредитному договору – эти и другие экономические показатели специалисты банка обязаны уметь устанавливать, в связи с постоянными изменениями экономических условий. Установка основных положений кредитного договора и принятие решений о предоставлении ссуды осуществляется на кредитоспособности клиента.

Оценке личных характеристик заемщика банковские специалисты уделяют особое внимание. На основе этих данных осуществляется анализ кредитоспособности заемщика, для наиболее точного анализа специалисты могут запросить дополнительные сведения, в частности, финансовое состояние клиента, произвести проверку данных, приведенных в анкете.

Доходы заемщиков являются основными источниками погашения их потребительских кредитов. Банковские специалисты для анализа своевременного погашения заемщиками долгов и выплат по ним сравнивают собственные средства заемщиков с объемом обязательных платежей и возвращения займа с процентами по нему и справедливо оценивать уровень достаточности собственных ресурсов клиента. Банк при кредитовании выдвигает в заемщику определенные требования и устанавливает минимальный размер капитала, с целью проведений объективной оценки финансовых возможностей заемщика погашать долги^[8].

В развитых странах ведется расчет необходимых показателей, которые отражают минимальные размер процентов и платеже по погашению задолженности, а также предельный объем допустимых обязательств в сопоставлении с доходом клиента, данной мероприятие проводится с целью определения необходимого покрытия кредитного риска по потребительским показателям.

Банковские специалисты, опираясь на приведенные значения показателей заемщиков в анкете, определяют, насколько они соответствуют фактическим величинам. Если кредитоспособность клиента направлена на снижение прибыли его бизнеса, то специалисты осуществляют анализ ритмичности и стабильности возможных изменений условий выплаты процентов и погашение основного долга.