Файл: Кредитные операции коммерческих банков и перспективы их развития.pdf

Введение

В условиях переходного периода проводимая в России радикальная экономическая реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях рынка приобретают вопросы, связанные с проблемами и перспективами банковского обслуживания частных лиц.

Осуществление этих преобразований возможно лишь на основе изучения функционирования российских, а так же зарубежных банков и внедрения новых форм и методов работы с физическими лицами.

Специалистам известно, что рынок банковских услуг для юридических лиц уже поделен между банками, и основная конкуренция между ними разворачивается в последние годы за привлечение средств частных лиц.

В конкурентной борьбе банки прибегают к различным формам и методам привлечения средств частных лиц. В частности, развиваются вклады с короткими сроками привлечения, так называемые «короткие деньги» (срочные вклады на срок от 3; 7; 14; 30 дней). Некоторые банки предоставляют вкладчику возможность снимать проценты по вкладу ежеквартально, ежемесячно и даже ежедневно; принимают вклады со сложными процентами, с начислением процентов с учетом инфляции.

Но, тем не менее, существует ряд проблем по привлечению средств частных лиц. Это, прежде всего падение покупательной способности рубля. В связи с этим не все частные лица спешат доверить свои средства банкам, предпочитая вкладывать их в иностранную валюту; состоятельные лица вкладывают в зарубежные банки, ликвидные товары и попросту хранят в тезаврации (накоплении золота). Кроме того, немаловажную роль играет недоверие частных лиц к коммерческим банкам. И, конечно, не все в полной мере знают экономические и юридические законы.

Целью работы является исследование организации деятельности коммерческого банка по обслуживанию частных лиц.

Исходя из этой цели, были поставлены следующие задачи:

– раскрыть понятие и виды кредитных операций;

– проанализировать особенности операций коммерческих банков по обслуживанию частных лиц;

– провести анализ обслуживания частных лиц в ПАО «Росбанк»;

Объектом исследования является ПАО «Росбанк».

Предметом исследования являются кредитные операции для частных лиц.

Теоретической основой для написания дипломной работы послужили публикации следующих авторов: О.И. Лаврушина, В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, Е.Б. Ширинской, А.А. Казимагомедова; практических банковских работников С. Бурого, С. Брусенкова.

Методами исследования являются анализа научной и информационной базы, синтеза полученных данных в теоретические выводы и практические рекомендации.

Структура работы.

Курсовая работа представлена на 35 страницах и включает в себя введение, 2 главы, заключение и список литературы.

Глава 1. Кредитные операции: понятие, сущность, виды

1.1 Понятие кредитных операций

Кредитные операции - это предусмотренный ФЗ, нормативными актами Банка России и соответствующей банковской лицензией, порядок приема, учета, хранения, выдачи и доставки по назначению денежной наличности и других ценностей кредитной организацией. В основе этих операций, - сделка^[1].

Совершение банковских операций лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковской деятельности, преследуется по закону и карается применением мер юридической ответственности вплоть до уголовной.

Виды банковских операций.

Банковские операции и другие сделки кредитной организации определены статьей 5. ФЗ "О банках и банковской деятельности"

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств частных и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов частных и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению частных и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание частных и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению частных лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации частных лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:^[2]

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (ст. 5-6 Закона о банках).

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ РФ – и в иностранной валюте.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре.

Можно выделить такие признаки банковских операций^[3]:

1) это сделки, которые осуществляются соответствующими субъектами в соответствии с принципом исключительной правоспособности;

2) субъектами, наделенными правом систематического осуществления банковских операций, являются кредитные организации, ЦБ РФ (его учреждения);

3) субъекты, наделенные правом систематического проведения банковских операций, осуществляют их на основании:

- Закона о ЦБ РФ - ЦБ РФ (его учреждения);

- Закона о банках и лицензии ЦБ РФ на осуществление банковских операций, где определяется конкретное сочетание различных банковских операций, разрешенных данной кредитной организации для проведения, кредитные организации.

Объектом банковских операций могут выступать:

1) деньги, к которым относятся: во-первых, банкноты, казначейские билеты, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством РФ либо соответствующего иностранного государства или группы государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки (наличные деньги); во-вторых, средства на счетах в денежных единицах РФ, иностранных государств или международных денежных или расчетных единицах (безналичные деньги);

2) ценные бумаги - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в валюте РФ или иностранной валюте;

3) драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий;

4) природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых

изделий из этих камней и лома таких изделий.

Правила осуществления банковских операций обязательны для кредитных организаций (ст. 56 Закона о ЦБ РФ) и устанавливаются ЦБ РФ в соответствии с федеральными законами (ст. 5 Закона о банках).

Основные нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность:

• • 1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»^[4];
    2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
    3. Положение ЦБ РФ от 27.02.2017 № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»;
    4. Инструкция ЦБ РФ от 30 мая 2014 года № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов,  счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»;
    5. Федеральный закон № 161-ФЗ от 27.06.2011 «О национальной платежной системе»;
    6. Положение ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П  «О правилах осуществления перевода денежных средств»;
    7. Инструкция ЦБ РФ от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков»;
    8. Положение ЦБ РФ от 06.07.2017 № 595-П «О платежной системе Банка России»;
    9. Положение ЦБ РФ от 25.04.2007 № 303-П «Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России»;
    10. Положение ЦБ РФ от 01.12.2015 № 507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций»;
    11. Указание Банка России от 24.11.2016 № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»;
    12. Инструкция Банка России от 28.12.2016 № 178-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями»;
    13. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
    14. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;
    15. Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 № 14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»;
    16. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов частных лиц в банках Российской Федерации»;

1.2 Особенности кредитных операций

Современный коммерческий банк выполняет различные операции по обслуживанию, как юридических лиц, так и частных лиц. Они выступают как специфические учреждения, которые с одной стороны привлекают временно свободные средства субъектов хозяйствования и населения, а с другой стороны удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные потребности как частных, так и юридических лиц.

Проводимые операции по обслуживанию частных лиц можно представить в таблице 1.

Таблица 1 - Операции по обслуживанию частных лиц^[5]

СОДЕРЖАНИЕ

Теперь рассмотрим подробнее каждый вид операций.

-Депозитные операции - это операции банка по привлечению средств населения во вклады до востребования и на определенный срок. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными.

Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов. Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностью производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение при посредничестве банка.