Файл: Теоретические аспекты формирования услуг финансового рынка.pdf

Основное назначение банковских услуг состоит в том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту: максимизации дохода банка, обеспечении ликвидности его активов, максимизации степени удовлетворения потребителей, росту имиджа банка, а также повышению рентабельности и конкурентоспособности.

Глава 2. Анализ финансовых услуг , предоставляемых ПАО «Сбербанк»

2.1 Краткая характеристика ПАО «Сбербанк»

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и стран СНГ. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, владеющий 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы. Обыкновенные и привилегированные акции Банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года. Американские депозитарные расписки (АДР.) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены к торгам на Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке в США.

Основанный в 1841 году, Сбербанк России сегодня - лидер российского банковского сектора по общему объему активов. Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. По состоянию на 1 января 2013 года на долю Сбербанка приходится 28,9% совокупных банковских активов, 45,7% депозитов физических лиц, 33,6% корпоративных кредитов и 32,7% розничных кредитов. Капитал Сбербанка составляет 1,7 трлн рублей, что соответствует 27,4% совокупного капитала российской банковской системы.

Сбербанк - современный универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк России обслуживает физических и юридических лиц, в том числе крупные корпорации, предприятия малого и среднего бизнеса, а также государственные предприятия, субъекты РФ и муниципалитеты. Услугами Сбербанка пользуются более 100 млн физических лиц (более 70% населения России) и около 1 млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России).

---

Сбербанк предоставляет розничным клиентам широкий спектр банковских услуг, включая депозиты, различные виды кредитования (потребительские кредиты, автокредиты и ипотеку), а также банковские карты, денежные переводы, банковское страхование и брокерские услуги. Все розничные кредиты выдаются по технологии "Кредитная фабрика", созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля. Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию "ответственного кредитования".

Сбербанк России обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 20% корпоративного кредитного портфеля Банка, оставшаяся часть - это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов. Банк также предоставляет депозиты, расчетные услуги, проектное, торговое и экспортное финансирование, услуги по управлению денежными средствами и прочие основные банковские продукты. Интеграция бизнеса "Тройки Диалог", переименованной в Sberbank Corporate & Investment Banking (Sberbank CIB), позволила Сбербанку предложить клиентам высокопрофессиональное финансовое консультирование и выбор инвестиционных стратегий, в том числе сложно структурированные инвестиционно-банковские продукты, ECM, DCM, M&A, а также операции на глобальных рынках.

Сбербанк России предоставляет банковские услуги во всех 83 субъектах Российской Федерации, располагая уникальной филиальной сетью, которая состоит из 17 территориальных банков и насчитывает более 18 400 подразделений. Кроме того, Банк оказывает услуги через удаленные каналы обслуживания - одну из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (порядка 68 тыс. устройств). Сбербанк также активно развивает свои приложения "Мобильный банк" и "Сбербанк Онл@йн" с внушительной клиентской базой, насчитывающей более 9,4 млн и 5,4 млн активных пользователей соответственно.

В последние годы Сбербанк существенно расширил свое международное присутствие. Помимо стран СНГ (Казахстан, Украина и Беларусь), Сбербанк представлен в девяти странах Центральной и Восточной Европы (Sberbank Europe AG, бывший VBI) и в Турции (DenizBank). Сделка по покупке DenizBank была завершена в сентябре 2016 года и стала крупнейшим приобретением за 170-тилетнюю историю Банка. Сбербанк России также имеет представительства в Германии и Китае, филиал в Индии, управляет Sberbank Switzerland AG.

---

Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций 1481.

Организационная структура банка (рис. 2.1.) включает функциональные подразделения и службы, каждая из которых имеет определенные права и обязанности.

Совет ОСБ

Отдел кадров

Отдел бух. учета

Сектор автоматизац…..

Внутрен. контроль

Филиал по работе с ЮЛ лицами

Операционный отдел

Кредитный отдел

Управляющий

Рис. 2.1. Организационная структура Московского подразделения

Управляющий отделением осуществляет общее руководство и контроль за деятельностью отделения.

Бухгалтерия ведет учет и анализ всех операций.

Специалист не основной деятельности оформляет документы по кадрам, ведет архив, выполняет обязанности секретаря.

Юрист отделения разрабатывает нормативные документы, составляет исковые заявления и договора, ведет дела банка в судебных учреждениях.

Ревизор отделения осуществляет проверку работы отделения и его филиалов в соответствии с действующими положениями и нормами Сбербанка России.

Инженеры-программисты обеспечивают установку новых программ и бесперебойную работу всех персональных и локально-вычислительных сетей банка.

Отделение банка имеет в своей структуре: операционный отдел; кредитный сектор; отдел автоматизации; отдел кадров и расчетов; отдел бухгалтерского учета и отчетности; специализированный филиал по работе с юридическими лицами.

Операционный отдел осуществляет открытие и ведение текущих счетов физических лиц, операции по денежным переводам, открытие и ведение счетов банковских карт, операции с иностранной валютой, прием платежей физических лиц в бюджет, а так же коммунальных платежей, продажу лотерейных билетов и другие услуги по работе с физическими лицами.

Кредитный сектор осуществляет комплексный анализ кредитоспособности заемщика, оценивает его финансовую устойчивость в целях обеспечения возвратности кредита. Ведет оформление кредитных договоров, осуществляет контроль за своевременным и полным выполнением кредитных договоров, следит за сроками погашения задолженности по кредитам. Принимает меры по взысканию просроченной задолженности по кредитам, путем выставления претензий к заемщику и его гаранту.

Экономический отдел осуществляет организационную и совершенствует экономическую деятельность банка. Обеспечивает соблюдение финансовой дисциплины, хозрасчета, контроль за ходом выполнения плановых заданий. Осуществляет анализ доходов, расходов, прибыли, выявляет факторы, влияющие на их увеличение или уменьшение.

---

Отдел вкладов и расчетов ведет учет операций по вкладам физических лиц и осуществляет контроль за законностью их проведения и правильностью их оформления; проводит контроль за выплатой вкладов по сберкнижкам, выданным структурными подразделениями данного филиала; составляет расчеты по переводу вклада на основании документов последующего контроля; осуществляет контроль за выплатой сумм по неподвижным вкладам; осуществляет контроль за выплатой вклада по счету, по которому вкладчиком утеряна именная сберкнижка и т. д.

2.2 Анализ финансово-экономической деятельности

Основными этапами анализа финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка являются (см. рис. 2.2.):

• Анализ активных, пассивных и комиссионно-посреднических операций банка;
• Анализ доходов и расходов банка;
• Анализ финансовых коэффициентов.

Операции коммерческих банков

Пассивные

Активные

Комиссионные

Рис. 2.2. Классификация операций коммерческого банка

Пассивные операции – это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть состав и структуру активных операций.

Собственные ресурсы банка имеют огромное значение в поддержании его устойчивости и ликвидности.

В структуре пассивов отделения около 80% занимают привлеченные или оплачиваемые ресурсы, которые соответственно требуют высокодоходных вложений. Это, прежде всего, можно объяснить тем, что на балансе отделения не числится уставный капитал банка, и поэтому основу его собственных средств составляют средства клиентов, резервы по активным операциям, страховые и специальные фонды и прибыль, заработанная отделением.

Рекомендуемый уровень депозитов в ресурсной базе – не менее 50%, а в 2015 г. их доля составила 77%, в 2016 г. – 75%, в 2017 г. – 73%. Одной из характеристик вклада является величина процентной ставки, которая, как правило, оказывается определяющей при выборе клиентом того или иного кредитного учреждения.

---

Вместе с тем нужно отметить, что в течение анализируемого периода произошел значительный рост собственных средств как в абсолютном (с 11856 тыс. руб. в 2015 г. до 49680 тыс. руб. в 2016г. – в 4,1 раза, в 2017 г. – 48543 тыс. руб.), так и в относительном выражении (см. рис. 2.3 и табл. 2.2).

Рис.2.3. Динамика уровня собственного капитала, (тыс. руб.)

Увеличение капитала банка, в основном, произошло за счет фондов в 2015 и 2017 гг., а также за счет прироста стоимости имущества в 2016 г. В 2017 г. капитал снизился на 4%, так как снизился добавочный капитал на 31%. Следовательно, финансовая устойчивость банка, значительно возросшая в 2016 году, снизилась в 2017 году (см. табл. 2.2).

Таблица 2.2

Структура собственного капитала Московского ОСБ № 9038(тыс. руб.)

Виды пассивов	2015 г.		2016 г.		2017 г.
	сумма	В % к итогу	сумма	В % к итогу	сумма		В % к итогу
1	2	3	4	5	6		7
Собственные средства
Добавочный капитал, в т.ч.	1422	12	26457	60	14215		29
Прирост стоимости имущества при переоценке	1422		26457		14215
Фонды, т.ч.	5000	42	19325	39	21322		44
Фонды назначения	561		1766		2131
Фонды	4439		17559		19190
Прибыль за период	-543	-	-3898	-		13005	27
Всего средств:	11856	100	49680	100		48543	100

Общая собственного Московского №9038 с тыс. в г. 49680 руб. 2016г. счет капитала, счет стоимости при и счет В собственный составил тыс. то уменьшился 1,9 руб. счет добавочного Структура капитала 2017 изображена рис.2.4.

---